Анализ банковских рисков и методов их регулирования

Все вышесказанное относится как к коммерческим банкам в целом, так и к Самарскому банку АК СБ РФ в частности. Для последних риск представляет собой стоимостное выражение угрозы потерять часть своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Предвидение подобных рисков является важным моментом в деятельности банка. Возникает постоянная необходимость анализа вероятности потерь. Здесь существуют как общепринятые методологии, так и методологии, разрабатываемые самим финансово-кредитным институтом.

Важной составной частью выработки стратегии является разработка мероприятий по предупреждению и снижению выявленного риска.

Именно в выработке основных подходов к  оценке риска, определении допустимого его уровня и разработке соответствующей стратегии и состоит главная задача управления риском.

В настоящее время разработаны и получили распространение мероприятия, направленные на снижение отдельных видов банковских рисков, таких как: валютный риск, внешнеэкономические риски, рыночный риск, процентный риск, кредитный риск. Так же одним из средств управления банковскими рисками является страхование. Но этот способ в отечественной практике не получил большого распространения. 

Основным видом банковского риска является кредитный риск. Он возникает при кредитовании банком своих клиентов. В этой ситуации применяются определенные методы снижения риска. В Самарском банке АК СБ РФ, как и во многих других, практикуются следующие меры для снижения данного риска: создается резерв на возможные потери по ссудам; деверсифицируются кредиты; от заемщика требуется обеспеченность ссуды и ее целевое использование. Принципы кредитования должны быть соблюдены в любом случае.

От подхода к каждой выдаваемой конкретной ссуде будет зависеть уровень рисковости кредитного портфеля банка. Так, по Самарскому банку АК СБ РФ (опираясь на проделанную работу) уровень рисковости всех выданных ссуд в совокупности за последние два года неоднократно изменялся. Последняя тенденция направлена на снижение вероятности потерь. Согласно проведенному корреляционно-регрессионному анализу, она сохранится и дальше. Количество пролонгаций снижается. Это говорит о повышении качества кредитного портфеля, о верных решениях по вопросам выдачи ссуд. Об этом говорят такие цифры: на 01.01.1999 год сумма кредитного портфеля составила 800000 тыс.рублей, а на 01.05.2000- 1 030 000 тыс.рублей.

Увеличиваются размеры выдаваемых кредитов. Доля МБК уменьшилась, а кредитование промышленности, строительства, сельского хозяйства значительно увеличилось. Очевидно, что экономика оживилась, и в силу роста инвестиционной привлекательности некоторых отраслей Самарский банк АК СБ РФ принимает активное участие в ее кредитовании. Суды в своем большинстве по-прежнему выдаются на короткий срок, но доля долгосрочных кредитов медленно начинает расти.

В перспектива АК СБ РФ будет больше уделять внимания консорциональному кредитованию, кредитованию населения, факторинговым операциям, предоставлению банковских гарантий, овердрафтному кредитованию. Намечено усовершенствовать нормативные документы по вопросам кредитования и структуру отчетности.

Очень важно не рисковать, чтобы потом не "пошатнуться" и не подорвать доверие своих клиентов. Ведь часть из них может отказаться от обслуживания в данном банке, и тогда последний потеряет возможность получения части своей прибыли. Приятно осознавать, что Самарский банк всегда придерживается принципа: "надежность - прежде всего".

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

1.      Инструкция ЦБ РФ № 1 от 30.04.1991 “  О порядке регулирования деятельности коммерческих банков”

2.      Приложение №  6 Методические рекомендации оценки кредитных рисков для перенсмотра портфеля кредитов” к временной инструкции ЦБ РФ  № 17 от 24.08.1993 по составлению общей финансовой отчетности коиммерческими банками

3.      Письмо ЦБ РФ № 130а от 20.12.1994 о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам, создаваемые коммерческими банками

4.      Положение 89-П от 24.06.1999 “О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков”

5.      Регламент создания и использования в СБ РФ и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам 445-р от 30ю10.1998

6.      Регламент № 285-р от 08.12.1997 “Предоставление кредитов юридическим лицам СБ РФ  и его филиалами”

7.      Баканов М.И. Анализ коммерческого риска (Бухгалтерский учеи 1996 год № 10)

8.      Ефимова О.В. Банковские риски, их регулирование и предупреждение (Бизнес и банки 1995 год № 52)

9.      Лакшина О.А. Риски банков при экспортном кредитовании (банковское дело 1995 год № 1 )

10.  Севрук В.Т. Анализ уровня странового риска (Бухгалтерский учет 1995 год № 7)

11.  Соколинская Н.А. Кредитные риски и кредитный портфель коммерческого банкм )бизнес и банки 1997 год № 2)

12.  Хорин А.Н. Выгодно ли страховать банковский кредит(Бизнес и банки 1999 год № 16)

13.  Жуков Е.Ф. “Банки и банковские операции” Москва, 1997 год

14.  Лаврушин О.И. “Банковское дело” Москва, 1999 год

15.  Лаврушин О.И. “Деньги. Кредит. Банки” Москва, 1999 год

16.  Лаврушин О.И.,Лившиц Я. “Банковская система России” Москва, 1998 год

17.  “Итоги деятельности АРКО за 9 мексяцев 1999 года”, “Деньги и кредит” №1/2000 год

                                                                                                    09 июня 2000 года