Управление денежными потоками на примере Открытого Акционерного Общества « ЮТЭК-Энергия»

Денежные средства организации представляют собой совокупность денег, находящихся в кассе, на банковских расчетных, валютных, специальных и депозитных счетах, в выставленных аккредитивах, чековых книжках, переводах в пути и денежных документах.
Денежные средства характеризуют начальную и конечную стадии кругооборота хозяйственных средств. Скоростью их движения во многом определяется эффективность всей предпринимательской деятельности организации. Объемом имеющихся у нее денег, как важнейшего средства платежа по обязательствам, определяется ее платежеспособность — одна из важнейших характеристик финансового положения. Абсолютно платежеспособными считаются организации, обладающие достаточным количеством денежных средств для расчетов по имеющимся у них текущим обязательствам. Кроме того, организации необходимы определенные запасы резервных денег для оплаты возможных непредвиденных обязательств, а также для осуществления неожиданных выгодных инвестиций.

Введение
1. Теоретические основы оценки финансового состояния кредитной организации
1.1 Сущность оценки финансового состояния кредитной организации
1.2 Методы оценки финансового состояния кредитной организации
2. Анализ финансово – хозяйственной деятельности кредитной организации (на примере ОАО «Ханты-Мансийский Банк»)
2.1 Общая характеристик ОАО «Ханты-Мансийский Банк»
2.2 Анализ активов и пассивов кредитной организации (на примере ОАО «Ханты-Мансийский Банк»)
2.3 Анализ ликвидности баланса кредитной организации (на примере ОАО «Ханты-Мансийский Банк»)
3. Пути улучшения финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО «Ханты-Мансийский Банк»)
3.1 Тенденции в развитии банковских услуг
3.2 Автоматизация банковских операций как фактор улучшения финансового состояния предприятия
Выводы и предложения
Список использованной литературы