Распределение и использование прибыли на предприятии

Дебиторская задолженность по расчетам:

с бюджетом

0

6 061

по выданным авансам

0

0

по начисленным доходам

242

1 701

Прочая текущая дебиторская  задолженность

375

Текущие финансовые инвестиции

3 539

65 147

Денежные средства и  их эквиваленты:

в национальной валюте

20 467

33 858

в иностранной валюте

13 812

7 138

Прочие оборотные активы

0

0

Итого по разделу II

71 030

198 168

БАЛАНС

372 193

583 923

ПАССИВ

Начало периода

Конец периода

I. Собственный капитал

Уставный капитал

105 000

250 000

Добавочный капитал

2 312

31 582

Резервный капитал

26 250

37 500

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

21 677

32 056

Итого по разделу I

155 239

351 138

II. Долгосрочные обязательства

Долгосрочные кредиты  банков

1 610

127 204

Прочие долгосрочные обязательства

0

0

Итого по разделу II

1 610

127 204

III. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты

124 330

8 000

Кредиторская задолженность  за товары, работы, услуги

85 719

74 784

Краткосрочные обязательства  по расчетам:

по авансам полученным

0

1 200

с бюджетом

3 680

2 693

по внебюджетным платежам

200

0

по страхованию

730

1 965

по оплате труда

0

11 535

с участниками

0

450

Прочие краткосрочные  обязательства

685

4 954

Итого по разделу III

215 344

105 581

БАЛАНС

372 193

583 923

Наименование  коэффициента

Формула расчета

Значения

На начало периода

На конец  периода

1

2

3

4

Оценка имущественного положения

Сумма хозяйственных  средств, находящихся в распоряжении предприятия

Валюта баланса

372 193

583 923

Коэффициент износа

Износ / первоначальная стоимость основных средств

0,3238

0,2217

Определение финансовой устойчивости

Наличие собственных  оборотных средств

1-й р. П + 2-ой р.  П – 1-й р. А

-144 314

92 587

Доля собственных оборотных средств

СОС / (2-ой р. А)

-2,0317

0,4672

Нормальные источники  покрытия запасов (НИПЗ)

СОС + Расчеты с кредиторами  по товарным операциям + краткосрочные кредиты под оборотные средства

-19 984

113 322

Доля НИПЗ:

     в текущих активах

     в запасах  и затратах

НИПЗ / Текущие активы

НИПЗ / Запасы и затраты

-0,2813

-0,9788

0,5718

3,9397

Тип финансовой устойчивости

Абсолютная:

СОС > Запасы и затраты

Нормальная:

СОС < Запасы и затраты < НИПЗ

Критическая:

НИПЗ < Запасы и затраты

Критическая

Абсолютная

Показатели ликвидности

Коэффициент абсолютной ликвидности

(Денежные средства + Краткосрочные фин. вложения) / Краткосрочные заемные средства

0,1756

1,0053

Коэффициент промежуточного покрытия

(Денежные средства + Краткосрочные фин. вложения + Дебиторская задолженность) / Краткосрочные заемные средства

0,1767

1,0824

Коэффициент общей ликвидности

Денежные средства + Краткосрочные фин. вложения + Дебиторская задолженность + Запасы и затраты) / Краткосрочные заемные средства

0,2725

1,3555

Доля оборотных средств  в активах

Текущие активы / Валюта баланса

0,1908

0,3394

Доля производственных запасов в текущих активах

Запасы и затраты / Текущие активы

0,2904

0,1455

Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов

СОС / Запасы и затраты

-7

3

Коэффициент покрытия запасов

НИПЗ / Запасы и затраты

-0,9688

3,9297

Коэффициенты рыночной устойчивости

Коэффициент концентрации собственного капитала

Собственный капитал / Валюта баланса

0,4171

0,6013

Коэффициент финансирования

Собственный капитал / Заемные средства

0,7155

1,5084

<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style