Имущественные риски

Имущественные риски.

Имущественный риск представляет собой вероятность потери предприятием части своего имущества, его порчи  и недополучения доходов в процессе осуществления производственной и финансовой деятельности. Группу таких рисков можно подразделить на следующие подвиды:

• риск потери имущества в результате стихийных бедствий (пожаров, наводнений, землетрясений, ураганов и т. п.);
• риск потери имущества вследствие действий злоумышленников (хищения, диверсии);
• риск утраты имущества в результате аварийных ситуаций на производстве;
• риск утраты или порчи имущества во время транспортировки;
• риск отчуждения имущества в силу действия местных органов власти или других собственников.

Кроме того, для конкретной производственной фирмы вероятен риск потери какого-либо отдельного вида имущества, например вычислительной техники или отдельных видов сырья, материалов и комплектующих.  

Снизить уровень перечисленных  рисков можно с помощью страхования отдельных видов имущества, а также посредством установления на предприятии жесткой имущественной ответственности материально ответственных лиц, обеспечения организации охраны территории фирмы, разработки и внедрения организационно-технических, экономических и других мероприятий по предупреждению рисков или их минимизации.  

• Риск, связанный  с потерей имущества в результате стихийных бедствий

Такой риск может произойти  вследствие пожара, удара молнии, наводнения, сели, землетрясения, бури, ливня или  града. 

Пожар — наиболее частое бедствие, причиняющее серьезный ущерб собственности граждан и организаций. Правилами противопожарной безопасности предусматривается соблюдение ряда требований. Например, планировка и застройка территории должна производиться с соблюдением определенных норм (расстояние между строениями, их расположение и т. п.). Воспрещается курить и применять открытый огонь около мест хранения и обработки сельскохозяйственной продукции, в помещениях для скота и птицы, около мест стоянки автомобилей и с/х техники. Запрещается хранение автомобилей и другой техники под навесом или в складском помещении вместе с соломой и другими легковоспламеняющимися материалами. 

Удар молнии — стихийное  явление, происходящее в результате сильных электрических разрядов между облаками и землей. Достигая земли, молния вызывает пожары и разрушения. Для предохранения строений и сооружений от молнии устанавливаются молниеотводы (громоотводы). 

Наводнение — значительное затопление местности вследствие подъема уровня воды в реке, озере или море. Для уменьшения потерь при наводнениях необходимо эвакуировать людей и имущество в другие места.

Сель — мощный горный поток, возникающий при образовании озер в горных впадинах или резком подъеме уровня воды в горных реках и озерах вследствие выпадения за короткое время значительного количества осадков, интенсивного таяния ледников и снега.  

Землетрясение — результат  природных процессов, непрерывно происходящих в недрах земли, сопровождаемых подземными толчками и колебаниями почвы. Сила землетрясения определяется по 12-балльной шкале. Толчки до 5 баллов обычно не причиняют вреда строениям и сооружениям, от 5 до 7 баллов — повреждают недоброкачественные и ветхие строения. Гибель и повреждение строений и сооружений происходит при землетрясении в семь баллов, которое, как правило, охватывает обширную территорию. 

Буря и ураган — сильные  ветры со скоростью выше 15 м/сек. Ветер, скорость которого составляет от 15 до 29 м/сек, считается бурей, а более 29 м/сек — ураганом. Наибольшей скорости ветер достигает при вихреобразном вращательном движении воздуха, в результате чего образуется смерч.  

Ливень — кратковременный  крупнокапельный интенсивный дождь. Нередко сопровождается грозами, а иногда и градом. Такие дожди при большом количестве осадков, выпавших за короткий промежуток времени, могут причинить повреждения или вызвать гибель строений и другого имущества.

Град — разновидность  атмосферных осадков, выпадающих обычно днем в виде ледяных образований различной формы. Наибольший ущерб он причиняет с/х культурам, но нередко повреждает кровли строений из черепицы, шифера, толя, разбивает оконные стекла. Для снижения потерь в результате стихийных бедствий необходимо страховать имущество предприятий, организаций, а также физических лиц.

• Риск, связанный с потерей имущества  вследствие действий злоумышленников

Риск потери имущества  в результате действий злоумышленников может проявляться в формах хищений и диверсий. 

Хищение — совершенное  с корыстной целью безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинивших вред собственнику или иному владельцу этого имущества (временному владельцу).  

Выделяют четыре признака хищения:

• изъятие имущества;
• противоправность изъятия;
• незаконность изъятия;
• безвозмездность изъятия.

В зависимости от размера  похищенного хищения делятся на мелкие, хищения незначительных размеров и крупные хищения. 

Мелким признается хищение  на сумму, не превышающую одного минимального размера оплаты труда, установленного законом на момент совершения преступления. Уголовный кодекс РФ исключает ответственность за мелкое хищение как самостоятельный вид преступления.  

 

Незначительным считается  хищение, если сумма похищенного имущества не является крупной и при этом не причинен значительный ущерб гражданину. Хищение признается причинившим значительный ущерб при условии, что предмет преступления — личное имущество граждан и размер похищенного — не достигает суммы крупного ущерба.  

Хищение признается совершенным  в крупном размере, если стоимость похищенного имущества превышает 500 минимальных размеров заработной платы (УК РФ, примечание к ст. 158). 

Выделяют пять форм хищения, которые зависят от способа изъятия имущества:

• кража — тайное изъятие имущества;
• мошенничество — завладение имуществом путем обмана;
• присвоение или растрата введенного имущества;
• грабеж — открытое изъятие чужого имущества;
• разбой — насильственное изъятие чужого имущества.

Риск потери имущества  в результате действий злоумышленников может проявляться также в форме диверсии. Уголовное законодательство предусматривает диверсию как опасное государственное преступление. Так, уничтожение государственной или иной собственности, разрушение промышленных предприятий, строек, военной техники не только способно причинить колоссальный ущерб экономике, ослабить военную мощь страны, но и вызвать панику среди населения, создать атмосферу неуверенности и подавленности. 

• Риск утраты или повреждения имущества  из-за аварийной ситуации на производстве  

Такой риск обусловлен недостатками в организации работы предприятия, учреждения, организации. Основными  причинами его возникновения  выступают ошибки в планировании и проектировании, недостатки в координации работ, слабое регулирование деятельности предприятия, неправильная стратегия снабжения, а также ошибки в подборе и расстановке кадров.  

Аварийная ситуация может  возникнуть и в результате взрыва, при котором возникают ударная  и взрывная волны и пожары. Для  снижения риска и уменьшения потерь в результате аварийной ситуации на производстве необходимо застраховать принадлежащее предприятию имущество.  

• Риск утраты или порчи имущества  во время транспортировки 

Роль транспорта заключается  в оказании специфических услуг, направленных на перемещение товара или человека в пространстве. Обычно в них принимают участие два субъекта: транспортная организация и лицо, заинтересованное в транспортировке.  

Однако не всякое территориальное  перемещение товара с помощью транспортных средств приводит к возникновению обязательств перевозки. 

 

Согласно обязательству  перевозки транспортная организация обязуется доставить груз или пассажира в указанный пункт назначения, а отправитель груза (багажа) обязуется оплатить оказанные транспортные услуги (внести провозную плату). Однако при перевозке груза одна из сторон может нарушить договор, что приведет к порче или утрате имущества. Ответственности за нарушение обязательств по перевозкам ныне свойственны:

• ограничение права на взыскание части убытков;
• запрет на уменьшение или устранение нормативной ответственности перевозчика;
• возможность определения его размера перевозимого груза и пределов по соглашению сторон в установленных случаях. 

Ответственность перевозчика  за несохранность перевозимого груза ограничивается частью реального ущерба, которая может возмещаться перевозчиком трояко:

1)     в случае утраты или недостачи груза — в размере стоимости утраченного или недостающего груза;

2)    в случае повреждения (порчи) имущества — в размере суммы, на которую понизилась его стоимость, а при невозможности восстановления поврежденного груза — в размере его стоимости;

3)   в случае утраты груза, сданного к перевозке с объявлением его ценности, — в размере объявленной стоимости груза.

Наряду с возмещением  ущерба, вызванного несохранностью груза, перевозчик возмещает отправителю (получателю) провозную плату, если она не входит в стоимость груза.

• Риск, связанный с отчуждением  имущества в результате действий органов власти и других собственников  

Отчуждение имущества  у собственника возможно на возмездном и безвозмездном основаниях. Изъятие  у собственника принадлежащего ему имущества на возмездных основаниях допустимо только в случаях, прямо предусмотренных п. 2 ст. 235 УК РФ. Перечень случаев сформулирован таким образом, что не допускает его расширения даже иными законами. В этом состоит одна из важных гарантий прав собственника.  

Изъятие имущества у собственника в названных случаях по общему правилу производится на возмездных основаниях, т. е. с компенсацией собственнику стоимости изымаемой вещи. Оно допускается:

1) при отчуждении имущества,  которое не может принадлежать данному лицу в силу запрета, имеющегося в законе (вещи, изъятые из оборота или ограниченные в обороте). 2)      при отчуждении недвижимости (зданий, сооружений и др.) в связи с изъятием земельного участка.

3)    при выкупе бесхозяйственно содержащихся культурных ценностей.

4)    при выкупе домашних животных в случае ненадлежащего обращения с ними;

5)     при реквизиции имущества. Реквизиция, т. е. предусмотренное законом принудительное изъятие у частного собственника его имущества по решению государственных органов в неотложных общественных интересах и с обязательной компенсацией, представляет собой традиционное для всякого правопорядка основание прекращения частной собственности граждан и юридических лиц.

6)     при выплате компенсации участнику долевой собственности взамен причитающейся ему доли общего имущества при ее несоразмерности выделяемой доле;

7)     при приобретении права собственности на недвижимость по решению суда в случаях невозможности сноса здания или сооружения, находящихся на чужом земельном участке;

8)     при выкупе земельного участка для государственных или муниципальных нужд по решениею суда;

9)    при изъятии у собственника земельного участка, используемого им с грубым нарушением законодательства;

10)    при продаже с публичных торгов по решению суда бесхозяйственно содержащегося жилого помещения.

11)      при национализации имущества собственника в силу принятия специального закона. 

Лишь в двух случаях  закон предусматривает безвозмездное изъятие у собственника принадлежащего ему имущества помимо его воли. Во-первых, это обращение взыскания на имущество собственника по его и во-вторых, конфискация имущества собственника в соответствии со ст. 243 ГК РФ.