Финансовые риски

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства. Потому, с увеличением значения роли коммерческих банков в рыночной экономике возрастает и актуальность управления рисками, с которыми сталкиваются в процессе своей деятельности банки.

В современном обществе в условиях обострения конкурентной борьбы внимание к банковским рискам увеличивается. Банки все чаще занимают агрессивную позицию по отношению друг к другу, проводят все более рискованные операции и сделки.

Идеи предупреждения и снижения рисков становятся все более востребованными как банковской наукой, так и практикой. Без понятия «регулирование риска» не обходится ни одна публикация, относящаяся к управлению банковской деятельности. И это не случайно. Банковская деятельность относится к категории экономической деятельности, где, безусловно, присутствует риск во взаимоотношениях между субъектами. Банковский риск – это, не столько неизбежность отрицательного хода событий, сколько деятельность, которая может привести к достижению отрицательного результата.

Особенность банковского риска, тесно связанного с сущностью банковской деятельности, состоит в том, что он, отображая как процесс производства, так и обращение общественного продукта, проявляется и в сфере обмена, в платежном обороте. Банк, как известно, связан с деньгами: его продукты и услуги носят денежный характер. По своей сути он является общественным денежно-кредитным институтом, регулирующим платежный оборот в наличной и безналичной форме. Это означает, что в банковской деятельности, как рисковой, особое значение приобретает соблюдение субъектами экономических отношений стоимостных пропорций, отношений спроса и предложений.

Банковские риски являются в большей степени социально ответственными процессами. В условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заемными ресурсами, последствия становятся более острыми. В случае неудачи теряет не только банк, но и его клиенты – физические и юридические лица, разместившие в нем свои денежные средства. Банковские кризисы оказываются при этом более болезненными, чем кризисы производства, поскольку влекут за собой многочисленные финансовые потери участников, связанных друг с другом цепочкой денежно-кредитных обязательств.

Объектом исследования кредитных рисков выбран банк ВТБ (Внешторгбанк), вошедший в тройку лидеров-банков по стабильности и надежности вкладов. Он имеет государственный статус и получает от него субсидиарную помощь, что значительно повышает показатели качества капитала.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Качественный анализ рисков

 

Для проведения качественного анализа рисков ВТБ Банка воспользуемся методом SWOT-анализа.

В состав внешних рисков обычно входят политические, экономические, отраслевые, демографические, социальные, географические и прочие риски.

На внутренне отношения конкретного банка и его клиента влияет не меньший круг рисков. Это могут быть изменения, вызванные пересмотром кредитного договора вследствие изменений кредитоспособности заемщика, финансового состояния кредитного учреждения, его банковской политики и др.

Для российских банков остаются риски, связанные с неотлаженностью процедуры их банкротства. Внешними могут оказаться также риски, вызванные инфляцией, неустойчивостью национальной денежной единицы, злоупотреблением клиентов при совершении денежных операций, использование поддельных платежных документов.

SWOT - анализ рисков ВТБ Банка

Сильные стороны   1. Отработанная система рефинансирования банков; 2. Повышение качества риск-менеджмента вследствие кризиса; 3. Наличие институтов развития с отработанными инструментами поддержки рынка (МСП Банк, АИЖК); 4. Высокий запас мгновенной и текущей ликвидности; 5. Низкая зависимость от внешнего фондирования

Слабые стороны   1. Высокая концентрация кредитных рисков; 2. Высокая концентрация активов и пассивов в банках с государственным участием; 3. Низкий запас достаточности капитала у крупнейших банков; 4. Недостаточно высокая эффективность банковского надзора в сфере контроля системных рисков; 5. Низкая доля долгосрочных пассивов; 6. Несоответствие используемых систем риск-менеджмента мировым стандартам; 7. Низкая доля комиссионных доходов

Возможности   1. Невысокий уровень проникновения банковских услуг в регионах; 2. Внедрение многоуровневого банковского надзора и регулирования; 3. Высокий потенциал развития дистанционного банковского обслуживания; 4. Устранение «белых пятен» в законодательстве; 5. Вступление в ВТО, создание агентства по страхованию экспортных рисков (ЭКСАР).

Угрозы   1. Нестабильность на мировых финансовых рынках; 2. Рост стоимости фондирования; 3. Ужесточение требований Банка России к управлению кредитными рисками 4. Высокая ставка рефинансирования  ЦБ РФ; 5. относительно высокий  уровень инфляции.