Деловая ситуация: Планирование и анализ денежных потоков на фирме «МИР»

Директор фирмы «МИР» был озадачен непредвиденным ростом взятых кредитов, а также влиянием этой ситуации на будущее финансовое состояние фирмы. Он предписал финансовому менеджеру составить и проанализировать следующие прогнозные документы:
1) калькуляцию бюджета денежного потока на 2007 г. с
разбивкой по месяцам (прил. 4);
2) годовой бюджет о прибылях и убытках на 2007 г. (прил. 2);
3) бюджетный баланс на 31 декабря 2007 г. (прил. 1);
4) бюджет о движении денежных средств (косвенным методом) (прил. 5).
На основе этих документов:
1) определить периоды и объемы дефицита денежных средств, периоды и объемы формирования избыточных денежных потоков;
2) проанализировать разрыв между прибылью и денежным потоком;
3) выявить причины ухудшения платежеспособности компании и дать рекомендации.