Банковский менеджмент, его содержание и особенности

На 31 декабря 2008 года величина активов Банка зафиксирована  на уровне  1 019 577 514 млрд. тенге. По сравнению с 2007 годом сумма активов в 2008 году незначительно выросла.  Рост составил 34 923 093 млн. тенге. 
 
Источники роста – как собственные, так и привлеченные средства. Капитал Банка увеличился за счет регулярной ежегодной капитализации полученной прибыли на 20 992,2 млн. тг. Доля привлеченных средств с 2007 года  возросла на 2,2%, а в абсолютном выражении на 13 930,8 млн. тенге. В настоящее время обязательства Банка, без учета задолженности по субординированному займу, равны 923 684,7 млн. тенге. Комплекс мер, направленных на рост эффективности и качества обслуживания, позволили сформировать дифференцированную и достаточно стабильную ресурсную базу. Средства клиентов занимают наибольшую долю в составе обязательств – 38,7% на 31 декабря 2007 г. января и 33,7% на 31 декабря 2008 г. Сумма средств клиентов в 2008 г. уменьшилась на 37 184,1 млн.тг. Чуть меньшую долю от всей суммы обязательств составляют средства кредитных учреждений – 29,8% в 2007 г. и 31,1% в 2008 г. Рост средств кредитных учреждений составил 23 805,3 млн.тг., что объясняется взаимодействием Банка с международными и отечественными финансовыми институтами. 
 
Коренных изменений в структуре активов и пассивов Банка не произошло. Ссудный портфель Банка увеличился за рассматриваемый период на 15 800,7 млн. тенге. Однако при росте абсолютной величины кредитов их удельный вес в активах снизился на 1,2%.  Росту ссудного портфеля сопутствовало ужесточение требований к заемщикам и более тщательный контроль над качеством портфеля. Наряду с этими мерами, направленными на обеспечение стратегического уровня ликвидности, осуществлялось формирование значительного по величине портфеля ценных бумаг, являющегося резервом ликвидности второго порядка и призванного обеспечивать необходимый уровень текущей ликвидности. Рост портфеля ценных бумаг в течение периода составил 8 737,1 млн. тенге. Его доля в активах Банка изменялась следующим образом: на 31.12.2007 г. – 2,4%, на 31.12.2008 г. – 1,6%. 
 
Рост объемов активных операций  обусловил увеличение доходов, расходов. 
 
Анализ процентных и непроцентных доходов банка. 
 
Доходы банка принято разделять на процентные и непроцентные: 
 
·     К процентным доходам относятся: 
 
Þ начисленные и полученные проценты по ссудам в тенговом выражении: 
 
Þ начисленные и полученные проценты по ссудам в иностранной валюте. 
 
Структура процентных доходов банка представляется  в следующем виде: 
 
- процентные доходы, полученные по межбанковским ссудам; 
 
- процентные доходы, поступившие по коммерческим ссудам; 
 
·     Непроцентные доходы составляют: 
 
Þ доходы от инвестиционной деятельности; 
 
Þ доходы от валютных операций; 
 
Þ доходы от полученных комиссий и штрафов; 
 
Þ прочие доходы. 
 
Анализ расходов банка осуществляется по той же схеме, что и анализ его доходов.  
 
Расходы банка можно разделить на процентные и непроцентные. 
 
Процентные расходы составляют: 
 
n    начисленные и уплаченные проценты в тенге; 
 
n    начисленные и уплаченные проценты в валюте. 
 
К непроцентным расходам относятся: 
 
n    операционные расходы: 
 
Þ уплаченные комиссионные по услугам и корреспондентским отношениям: 
 
Þ расходы по операциям с ценными бумагами: 
 
Þ расходы по операциям на валютном рынке; 
 
Þ расходы на расходы на содержание аппарата управления; хозяйственные расходы; 
 
Þ  прочие расходы (штрафы, пени, неустойки уплаченные; проценты и комиссионные прошлых лет и т.д.). 
 
В составе доходов произошли некоторые структурные изменения. Наращивание величины активов, приносящих процентные доходы, повлияло на прирост доли процентных доходов в совокупном объеме доходов Банка -  4, 8% (с 49,2 % до 54, 0 %). 
Таблица 4. Чистые процентные доходы и процентные расходы банка.

 
 
 
Из таблицы видно, что процентные доходы в 2008 году по сравнению с 2007 годом  увеличились на  12 891 млн. тенге, а процентные расходы на 2 759,6 млн. тенге. Чистый процентный доход увеличился на 31 993 822 млн. тенге.  
 
Далее рассмотрим структуру и динамику изменения процентных доходов и расходов. 
Таблица 5. Процентные и непроцентные доходы.

 
 
 
Из таблицы видно, что чистый непроцентный доход банка за 2008 год по сравнению  с 2007 годом увеличился на 4 961,7 млн. тенге,  
 
       Процентные расходы выросли не так интенсивно –  за 2007 по 2008 год на 2 759,5 млн., а в абсолютном выражении снизились – на 5,7%. С этой целью реализованы программы привлечения стабильных ресурсов под минимально возможную ставку и взвешенного размещения приобретенных средств, обеспечивающего приемлемый уровень доходов.  
 
Что касается обязательств, на которые начисляются проценты, а именно по статье «клиенты» проценты в тенге по сравнению с 2002 в 2003 году уменьшились на 2%, что негативно сказывается на привлекательности банковских депозитов, но является необходимой мерой по поддержанию доходов банка, так как это напрямую связано с активными операциями банка.  
Глава 3. Пути совершенствования банковского менеджмента банков второго уровня РК. 
 
3.1 Зарубежный опыт банковского менеджмента в коммерческих банках. 
Зарубежный опыт знает две модели менеджмента:  
 
·        базируется на признании роли коллектива в достижении высоких конечных результатов деятельности банка; 
 
·        американская – ориентируется на личность, которая играет решающую роль во всей деятельности коллектива.  
 
Применительно к двум исходным идеям строится вся система управления: принятие решений, ответственность, организация контроля, отношения руководителя с подчиненными, система оплаты труда, оценка качества управления, подготовка менеджеров и т.д. 
 
Главная задача в управлении коллективом состоит в способности менеджера создать условия для реализации каждым его членом своих потенциальных возможностей, порождать в людях энтузиазм, желание выполнять те или иные задачи. 
 
Умение менеджера организовать труд коллектива базируется на способности его четко распределить обязанности между его членами, ставить конкретные задачи, выразить их определенными показателями (количественными и качественными), предусмотрев время на выполнение соответствующего задания, обеспечить информационную базу и технические средства, определить очередность выполнения заданий, исходя из классификации их на срочные и важные.       
 
Управление коммерческим банком требует выполнение всех требований по указанным двум направлениям. Банковские операции сложны, принципиальны. Качество управления деятельностью банка зависит от уровня управления персоналом.  
 
Менеджмент финансовых услуг и финансовый рынок - взаимосвязанные явления. Поэтому развитие рынка финансовых услуг зависит от развития маркетинга финансовых услуг, а этапы развития маркетинга определялись формированием соответствующих секторов финансового рынка.  
 
Развитие менеджмента финансовых услуг в мире прошло несколько этапов: 
 
I ЭТАП (конец 50-х годов) - возникновение и развитие общего банковского менеджмента; 
 
II ЭТАП (конец 50-х и начало 60-х годов) - отделение менеджмента расчетно-клиринговых услуг и традиционных банковских услуг (кредитование и прием денежных вкладов); 
 
III ЭТАП (начало и середина 60-х годов) - развитие менеджмента в сфере страховых услуг, прежде всего в деятельности страховых компаний; 
 
IV ЭТАП (середина 80-х годов) - проникновение маркетинга в сферу инвестиционно-фондовых услуг; 
 
V ЭТАП (середина и конец 80-х годов) - приложение концепции синергии к менеджменту и маркетингу универсальной фирмы финансовых услуг. 
 
Надо учесть, что каждый последующий этап сохранял и развивал опыт предыдущих, переходя с одного сегмента финансового рынка на другой. Наиболее полно этот опыт был использован при реализации концепции синергического маркетинга на базе создания универсальных фирм финансовых услуг, включающих отделения (филиалы, дочерние фирмы), предлагавшие различные виды услуг. 
 
 
Банковский менеджмент явился основой зарождения менеджмента финансовых услуг, так как именно коммерческий банк (в ФРГ - в полном масштабе, в США - в урезанном виде) оказывал до 70-х г.г. большинство видов этих услуг.  
 
 
В динамичной и крайне изменчивой современной среде роль стратегии в создании и реализации банковского менеджмента имеет огромное значение, поскольку благодаря ей менеджеры могут выполнять систематический и всесторонний анализ внешней среды, оценивать сильные и слабые стороны организации и выявлять потенциальные возможности, ради которых будет формироваться и использоваться конкурентное преимущество. Конкурентное преимущество – это то, что выделяет организацию из массы конкурентов. Оно формируется на основе активов или ресурсов, имеющихся в распоряжении организации, а также на основе ее благоприятных возможностей. Конкурентное преимущество имеет огромное значение для любой организации, поскольку не имея его, она никогда не смогла бы успешно конкурировать на рынке сбыта предлагаемой ей продукции и услуги. Существует множество видов стратегии. Рассмотрим каждую:  
 
Стратегия корпоративного уровня  направлена на определение того, какими направлениями бизнеса следует заниматься организации. Стратегией бизнес-уровня определяется, на основе каких принципов и методов организация будет конкурировать в каждом конкретном виде бизнеса, которыми она занимается.  
 
 
 Стратегия функционального уровня разрабатывается для того, чтобы указать, каким образом функциональные отделы организации будут поддерживать стратегию бизнес-уровня. 
 
Основными корпоративными стратегиями являются стратегия стабильности, роста и сокращения, а также любая комбинация двух или трех этих стратегий. Банк который придерживается стратегии стабильности не вносит в свою деятельность никаких существенных изменений. Стратегию роста реализуют банки, которые стремятся к увеличению объема операций. Если же банк следует стратегии сокращения, он сокращает объемы и число операций. Комбинированная стратегия заключается в одновременном следовании двум или всем трем упомянутым выше корпоративным стратегиям.  
 
Мировой опыт показал, что компании, которые придерживаются стратегии "связанной диверсификации" (не механического объединения функциональных подразделений, а соединения различных видов деятельности, имеющих рыночные, либо технологические точки соприкосновения), добиваются больших успехов, чем узкоспециализированные банки. Дополнительный коммерческий эффект, получаемый в результате хозяйственного взаимодействия фирм, называется синергией. Соответственно, под концепцией синергичного маркетинга понимается направление в теории и практике банковского менеджмента, которое предполагает создание банковского холдинга для эффективного взаимодействия всех входящих в него финансовых учреждений. 
 
Сегодня все коммерческие банки становятся со временем более сложными организациями. Коммерческие  банки обычно расширяют переченьпредлагаемых услуг и предоставляют новые схемы кредитования. Среди новых банковских услуг, предлагаемых некоторыми банками, участие в деятельности страховых компаний, предложение инвестирования средств во взаимные фонды и брокерских услуг в операциях с ценными бумагами, финансовое планирование, консультирование в области налогообложения, управление пенсионными программами, финансовое консультирование руководящего персонала предприятий-клиентов, брокерские услуги по операциям с недвижимостью. После того как банки и их конкуренты расширили перечень предлагаемых услуг, уровень и острота конкуренции в сфере финансовых услуг возрастает. Банки, предлагающие кредиты физическим и юридическим лицам, планы управления сбережениями, а также консультирование по финансовым вопросам, сталкивается с прямой конкуренцией со стороны других банков. 

Параллельно с этим процессом  появляются новые отделы и отделения, помогающие руководству более эффективно распределять и контролировать ресурсы банка. Благодаря новым законам банки приобрели право предлагать клиентам депозиты, а также различные варианты потребительского икоммерческого кредита. Дерегулирование в сочетании с обострением конкуренции обусловило резкий рост издержек по принятию депозитов как основных источников финансирования большинства банков. 
 
Банки вынуждены платить процент по конкурентным рыночным ставкам за все привлеченныесредства, что вынуждает снижать операционные расходы, сокращая штаты и заменяя устаревающее оборудование новейшими электронными системами обработки данных. Дерегулирование открывает перед клиентами банков возможность получать белее высокие проценты по вкладам, но только сами граждане могли претворить эту возможность в жизнь. Миллиарды долларов, находившиеся на прежних малоприбыльных сберегательных и беспроцентных чековых счетах, стали перетекать на новые, более доходные счета, процентные ставки по которым меняются в соответствии с состоянием финансового рынка. Банки обнаружили, что сегодня имеют дело с более образованными и заинтересованными в процентных ставках клиентами, «лояльные» депозитыкоторых вполне могут переманить к себе конкуренты, проявляющие большую активность. 
 
Еще один значимый и влияющий на сегодняшние банковские учреждения фактор состоит в том, что с изменением технологических иэкономических параметров рынка изменяется и структура кадровых потребностей банков, которая необходима или для эффективногофункционирования. С распространением в мире принципов дерегулирования и ростом вследствие этого числа конкурентов на основных рынках,обслуживаемых банками, все чаще встречаются банковские фирмы с сугубо рыночной ориентацией, т.е. более четкие к изменению спроса потребителей на финансовые услуги и более подготовленные к конкурентной борьбе с другими банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Эта тенденция заставляет управляющих банками уделять больше внимания маркетингу услуг и реакций своих акционеров. 
 
Для такой новой деятельности банкам нужны менеджеры и сотрудники, способные уделять больше времени изучению потребностей клиентов,разработке новых и модернизации старых услуг в соответствии с меняющимся спросом. Автоматизация бухгалтерского учета позволила менеджерам сократить затраты времени на рутинные операции и тем самым уделять больше внимания планированию новых услуг и способов их предоставления. 
 
Направления в развитии банковского менеджмента в современных  условиях. 
 
Сегодня на первый план выходят аспекты качества обслуживания населения. С усилением конкуренции в банковской сфере становится ясно, что предлагаемые банками услуги и продукты все более похожи друг на друга, тем самым обостряется борьба за клиента. 
 
Комфортное, ориентированное на клиента обслуживание должно стать посылом выработки "банковской привычки". Менеджер счета в зарубежных банках стал финансовым семейным консультантом, он знает дни рожденья, семейные события и т. д. В нашей же реальности менеджеры счета - это обезличенные официальные лица. Конечно, это объясняется большим объемом рутинной и бумажной работы, низким уровнем технического оснащения. Если банки хотят, чтобы население имело несколько счетов в банке, они должны постоянно работать над совершенствованием качества обслуживания, исключить очереди. Полпредом банков в работе с населением является менеджер счета. Как бы ни хороша реклама банков, убедить конкретного клиента держать деньги во вкладах, дать им возможность работать на нашу экономику, может только менеджер счета. Все усилия банков должны быть ориентированы на совершенствование продаж как кульминацию банковской маркетинговой деятельности. 
 
Казахстанским банкам потребовалось немного времени, чтобы понять, что рекламная борьба за вклады клиентов не выигрывается одними лишь обещаниями астрономических процентов. В основе советов, которые банки дают своим клиентам, лежит доверие последних к дееспособности банков и профессионализму консультантов. Доверие же – это неотъемлемая предпосылка исполнения операций с деньгами, прежде всего связанных с их вложением. Способы рекламы банковских услуг, которые становятся сложными, в основном и предопределяют доверие клиентов плохо разбирающихся в экономических вопросах и едва ли понимающих, что им предлагает банк. Представление, которое банк создает о себе у своих клиентов и общественности, формируется не только в процессе знакомства с уровнем компетенции сотрудников банка, а гораздо раньше, еще до того, как клиент пришел в банк. 
 
Внешний облик банка определяется не только зданием и оборудованием, но и рекламой, достигнутой с ее помощью степени узнаваемости и информацией, формирующей доверие. Фирменный имидж  создается с помощью мер, нацеленных на восприятие возможных клиентов и действий, оказывающих подсознательное воздействие. В первую очередь необходимо назвать визуальные образы, которые должны запечатлеться в сознании общественности или возможных клиентов. 
 
Составляющие имидж банка: цвет на рекламных плакатах, банковских бланках, формулярах, логотип, девиз. Большое значение имеет то, как клиента принимают в банке по телефону или в офисе. Главное - привлечь клиента для оказания ему банковской услуги или заключения сделки. Манера поведения служащих банка при работе с клиентами. Длительные отношения с клиентами, необходимые банку складываются в тех случаях, когда клиент получает своего постоянного, часто не меняемого, компетентного консультанта, который всегда с готовностью откликается на его пожелания. В повышении квалификации кадров кроется еще одна возможность связать клиентов с банком посредством консультаций со специалистом. Эти профессиональные знания можно дополнительно продемонстрировать и подкрепить путем выпуска информационных брошюр, проспектов, рекламных материалов. Все решения банковским операциям должны исходить от клиентов, поскольку никто не может освободить клиента от юридической ответственности за его действия. 
 
В конечном счете, в конкурентной борьбе выживает тот банк, который оказывает активное влияние на формирование своего имиджа, организуетповедение своих сотрудников так, что оно работает на имидж и развивает рекламу. 
 
Внебанковская деятельность также является одним из компонентов, способствующих созданию имиджа: например, поддержка со стороны банков культуры и искусства или их участие в общественных мероприятиях, благотворительных акциях. Жесткая конкуренция современного рынка вынуждает обратиться к другому подходу, к другой философии - философии - клиент ориентированной организации. Термин "клиент - ориентированная" или " клиент - центрированная" организация в нашем обиходе появился не очень давно. 
 
Клиент – это центрированный подход и он заключается в следующем: все банки понимают, что источник прибыли в бизнесе - это клиент. Клиент- это потребитель продукта или услуги, тот, кто приносит деньги в банк. Только удовлетворяя потребности конкретных потребителей, банкполучает прибыль. 
 
Глубокое понимание ценности клиента, то есть маркетинговое мышление становится принципиальным моментом в деятельности банка и в деятельности сотрудников. Если учесть, что в настоящее время клиент меняется "на глазах" - из бесправного и обиженного он превращается в умного, требовательного, капризного, а может быть и амбициозного или агрессивного клиента), - работать без маркетингового подхода с клиентом невозможно. Сознательно или бессознательно современный клиент задает себе вопрос "А нравится ли мне поведение и сервис продавца". Это кроме вопросов о качестве продукта и цене... поэтому клиент - центрированное мышление трудно переоценить. Для любого бизнеса важно, чтобы у него был клиент, если клиента нет, ни о каком бизнесе не будет и речи. Внимание забота об интересах и потребностях клиентов, умение работать с клиентом становится основой конкурентоспособности банка. Работа с клиентом - это работа, от которой зависит результат всей деятельности. Она предъявляет высокие требования к профессионализму всех без исключения сотрудников банка. 
 
По мнению ведущих менеджеров мира, современное рыночное пространство можно освоить, только обратив свой взор на клиента. Рольменеджеров в современных условиях заметно расширились. Менеджер не просто организатор, он к тому же, еще и проводник новых технологий, новой организационной культуры, развернутой к клиенту. 
 
 
              
 
3.2 Предложения совершенствования по управлению и минимизации рисков. 
С   целью   совершенствования   менеджмента   в   коммерческих   банках необходимо провести следующие мероприятия: 
 
-  разработка и продвижение новых видов услуг на рынке банковских продуктов, так как это дает дополнительное привлечение клиентов остронуждающихся в новых видах услуг, и, следовательно, в связи с этим растет имидж банка, как в банковском сообществе, так и у населения; этодополнительная прибыль; дополнительные рабочие места. Расширение спектра предлагаемых банковских услуг включает в себя: 
 
-  освоение   новых   сделок   и   схем   по   диверсификации   и   хеджированию 
операций на кредитном рынке; разработку и внедрение электронных услуг корпоративной клиентуре; 
 
- совершенствование     автоматизированной     системы     документооборота, 
аналитического учета и отчетности по новому плану счетов и в соответствии 
с международными стандартами; 
 
-      расширение применяемых форм безналичных расчетов; 
 
-  расширение инвестиций в долгосрочные ценные бумаги; широкое использование таких финансовых инструментов, как финансовый лизинг, овердрафт счету, долгосрочная кредитная линия; 
 
-     развитие международных документарных операций;   
 
-  организацию и создание непосредственно в филиале банка отдела стратегического планирования, отдела маркетинга, отдела по связям с общественностью, деятельность которых непосредственно осуществляется согласно экономической обстановке, уровню жизни населения именно в данном регионе; 
 
-   дополнительное привлечение персонала для оказания консультационных 
услуг населению в области повышения культуры и знаний населения в 
системе банков. 
 
^{Совершенствование банковского менеджмента имеет целью: 1) увеличение объема оказываемых клиентам банка услуг; 2) снижение издержек и потерь от невозврата кредитов; 3) повышение цен на эти услуги в связи с повышением их качества и надежности. Последний вариант в условиях конкурентного рынка вряд ли приемлем. 
 
Снижение издержек и потерь связано с повышением уровня автоматизации, сокращением накладных расходов, страхованием банковских рисков и т.д. Роста объема оказываемых услуг можно достичь посредством увеличения доли обслуживаемого рынка, выходов на новые рынки и оказанием качественно новых услуг. 
 
Формирование "рынка покупателя" в столь специфичной области, какой является рынок финансовых услуг, и создание банковской индустрии в западных странах способствовало проникновению концепции менеджмента и маркетинга в финансовую сферу и возникновению банковского менеджмента и маркетинга. В Казахстане аналогичные процессы охватили в большей мере торговлю и, в меньшей,  финансовую сферу. Поэтому можно говорить о зарождении банковского менеджмента лишь на базе освоения накопленного мирового опыта в этой области.}  
 
Как показывает анализ тенденции развития мировой банковской индустрии, современный банковский менеджмент предполагает постоянную активную диверсификацию деятельности банков, расширение всего спектра оказываемых ими услуг, постоянный поиск банками возможности удовлетворения потребностей, возникающих у отдельных клиентских групп, посредством предложения им новых банковских продуктов. 
 
Альтернативной   формой совершенствования  банковского управления является система кредитования  направленная на   финансовую поддержку малого бизнеса. Это является особенно актуальным в условиях возростания влияния мирового финансового кризиса на деятельность банков второго уровня  и активизацией роли государства в финансовой системе страны. Как известно, в РК с целью снижения негативного влияния мирового финансового кризиса и стимулирования дальнейшего развития финансовых институтов Правительством для отечественных банков второго уровня выделено 5 млрд. долларов США. Данные средства прежде всего предоставлены на основе целевого использования банками в области кредитования  развития малого и среднего бизнеса. Основным инструментом развития системы кредитования банков является такой механизм как финансовый лизинг.  
 
Система лизинговых отношений пришла в Казахстан из стран с развитой рыночной    экономикой.    Так,    по    информации    президента  Европейской ассоциации мировых компаний Марка Баерта, в 2000 году объем лизинговых контрактов в США составил около 130 миллиардов долларов - это почти 40 % объема мирового лизинга, в Европе - 123,5 миллиардов долларов, в Японии - 9 млрд.долл. 
 
При финансовом лизинге инвестиционная деятельность осуществляется следующим образом: лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем   имущество   у   продавца   и   передать   его лизингополучателю  за  определенную  плату,  на  определенный срок  и  на определенных  условиях.   После  выплаты  лизингодателем  полной  суммы, предусмотренной договором, имущество переходит в его собственность. 
 
По сравнению с другими способами приобретения оборудования, финансовый лизинг имеет ряд существенных преимуществ, которые особенно привлекательны для субъектов малого бизнеса, по следующим причинам: 
 
- предпринимателю предоставляются не денежные ресурсы, а непосредственно средства производства, имеющие технико-экономические характеристики, которые определены самим предпринимателем (то есть финансовый лизинг дает возможность малому предприятию расширить производство и выпуск продукции, пользующейся спросом на рынке, и наладить обслуживание оборудования без крупных единовременных затрат и необходимости привлечения заемных средств); 
 
-   затраты на приобретение оборудования равномерно распределяются  
 
на весь срок действия лизингового соглашения (при этом лизинговые платежи относят на издержки производства предпринимателя и тем самым снижают его налогооблагаемую прибыль); 
 
- ограничение привлечения заемных средств поддерживает оптимальное соотношение   собственного   и   привлеченного   капитала   в   балансе  малого предприятия; 
 
-   финансовый лизинг дает возможность предпринимателю вкладывать высвобождающиеся средства в другие виды активов; 
 
-   лизинговые платежи, как правило, производятся предпринимателем уже после   установки,   наладки   и   ввода   в   эксплуатацию   арендуемого оборудования,       поэтому       предприниматель       получает       возможность осуществления  таких   платежей из   средств,   поступающих  от реализации продукции, которая была выработана на оборудовании, взятом в аренду; 
 
- в   лизинговом   договоре   могут   предусматриваться   обязательства лизингодателя по проведению наладки, ремонта и технического обслуживания оборудования, а также по обучению персонала квалифицированной работе с;    
 
- оплата арендных платежей, в соответствии с лизинговым договором,  возможна в виде товаров и услуг, производимых на оборудовании, взятом в лизинг. 
 
На сегодняшний день финансовый лизинг позволяет шире использовать технику и оборудование в экономическом обороте и потому предоставляет привлекательные   инвестиционные   возможности   для   всех   субъектов  этих отношений. В целом лизинговая операция приобретает характер финансового кредита с особыми условиями выплаты, поскольку лизингодатель вкладывает свои или заемные средства в приобретение предмета лизинга для извлечения дохода. 
 
Процентная политика банка по привлекаемым и размещаемым средствам осуществляется установлением базисных ставок, ставок вознаграждения по привлекаемым денежным средствам и ставок вознаграждения по размещаемым денежным потокам по банку и филиалам. Основной целью процентной политики является получение позитивного спрэда (spread) и процентной маржи в итоге сбалансированного управления активами и обязательствами. Поэтому для привлечения среда на более длительные сроки разрабатываю новые виды вкладов, способствующие связыванию денежных средств клиентов и населения на длинные сроки с установлением процентных ставок за их использование в размерах -конкурентных в сравнении с другими банками. 
 
      Для  снижения  процентных рисков  и  получения  требуемого  вознаграждения   по   операциям  целесообразно   использование,   например,  в депозитной политике филиалов банка ряда подходов по установлению процентных ставок по привлекаемым средствам с учетом факторов: 
 
 -   ставки рефинансирования     Национального банка     Республики Казахстан, процентной ставки привлечения и уровня инфляции; 
 
 -   дифференцированных   процентных   славок   по виду,   сумме     срокам привлечения; 
 
-    сопоставительной оценки    доходности     ресурсов     на     межбанковском кредитном рынке. 
Заключение. 
Таким образом, основной составляющей является правильно поставленный  менеджмент на предприятии. Он позволяет определить рациональные требования и методические основы построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, которые обеспечивают планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживают его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала   и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка. Банковский менеджмент в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом — управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. В коммерческом банке большое значение имеет информационное и логико-аналитическое обеспечение финансового менеджмента.  
 
Одна из особенностей банковского  менеджмента в коммерческом банке заключается в создании продуктового ряда банка.  Эта особенность не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению коммерческой и функциональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность объекта управления, удовлетворяя потребности клиентов, что позволяет реализовать основную концепцию любого коммерческого банка: надежный клиент — устойчивый банк. 
 
В совершенствовании менеджмента и эффективности работы коммерческих банков в наибольшей степени зависит от грамотной политики по внедрению новых видов услуг на рынке банковских продуктов. Это, в свою очередь, поднимет имидж банков среди населения, создаст дополнительные рабочие места и принесет дополнительную прибыль. 
 
В целях совершенствования банковского менеджмента необходимо: 
 
-     постоянно разрабатывать и усовершенствовать  грамотную политику в  управлении активами и пассивами;  
 
-            уделять особое  внимание информационным системам банка; 
 
-            постоянно направлять менеджеров банка на обучающие семинары по банковскому менеджменту для повышения квалификации. 
 
 Так как в банковском менеджменте сбор и анализ данных из различных областей банковской деятельности очень важны для эффективного управления фондами и для получения возможности, предоставить конкурентоспособные и прибыльные продукты своим потребителям. Управленческие операционные системы должны обеспечить точную и своевременную отчетность, эффективную координацию и контроль над всеми аспектами управления. Поддерживание информационных систем должно быть разработано и внедрено до начала новых видов деятельности банка. 
Список использованной литературы: 
1. Банковское дело, под редакцией Г.С. Сейткасимова. А., 1998г. 
 
2. Банковское дело/под редакцией О.И.Лаврушина. М., 1992 г. 
 
3. Каналина   А.С.   Управление   банковской   системой   Республики 
Казахстан // Банки Казахстана. 2002, №3, с. 41-47 
 
4. Карибжанов С.С. Эффективная работа с персоналом как основа 
успешного бизнеса // Банки Казахстана. 2000, №3., с. 46-54 
 
5. Киселев   В.В.   Управление   коммерческим   банком   в   переходный 
период. М.,1997 г. 
 
6. Комбарова Р.Б., Крутских С.А. Как банку прослыть хорошим // Банки 
Казахстана. 2000, №9., с. 44-52 
 
7.  Коттлер Р., Гили Э. Коммерческие банки, 1993 г. 
 
8. Лисак Б.И. Актуальные    проблемы    развития    банковской системы 
Казахстана // Банки Казахстана. 2000, №1., с. 35-41 
 
9. Лисак Б.И.. Казахстанские банки на пути перемен // Банки Казахстана.  2000,№8., с. 23-29 
 
10. Лисак    Б.И.     Некоторые     аспекты     современного     кадрового 
менеджмента в банках // Банки Казахстана. 2002, №2, с. 15-22. 
 
11.И. Никитин Т.В. Банковский менеджмент. С-П, 2001г. 
 
12. Основы банковского менеджмента / под ред. О.И.Лаврушина. М.,   1995 г. 
 
13. Роуз П.С. Банковский менеджмент. М., 1995г.    
 
14. Садвокасов   К.А.   Коммерческие   банки.   Управленческий   анализ 
деятельности. Планирование и контроль. Ось - 1989. 
 
15.Сарина С.А.  Имидж банка:  некоторые  элементы формирования. 
«Предприниматель и право», 1997, №29, с. 15.-23 
 
16. Сборник нормативных правовых актов по внутренним процедурам 
банковского  надзора  и  регулированию  деятельности  банков  в  Республике 
Казахстан. А., 1998г.    
 
17. Стоянова    Е.С.    Финансовый    менеджмент.    Часть    IV.    Гл.1. 
Особенности менеджмента в коммерческом банке. М., 1998 г. 
 
18. Закон от 30.08.1995 года №2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» с изменениями и дополнениями 
 
19. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.,    1994Г. 
 
20. Чижов Э.А. Персонал банка: технология управления и развития. М.,Центрком, 1998г. 
 
21. Журнал «Банки Казахстана»/№1-12., 2001-2002гг.