Анализ планирования и оптимизации денежных потоков ОАО «Калужский турбинный завод»

Целью данной работы является изучение теоретических основ формирования структуры денежных потоков, разработка методов их оптимизации и планирования на примере конкретного предприятия.
Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи: рассмотреть сущность понятии денежный поток, исследовать особенности его формирования с учетом отраслевой специализации предприятия, изучить методологические подходы к анализу денежных потоков, охарактеризовать роль планирования денежных потоков и предложить методику планирования, соответствующую принципам оптимизации денежных потоков,

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 Теоретические основы организации денежных потоков предприятия 5
1.1 Сущность понятия «денежный поток» 5
1.2 Анализ движения денежных средств 8
1.3 Основы управления денежными потоками 15
ГЛАВА 2 Анализ финансовых результатов деятельности организации 21
2.1 Общая характеристика ОАО «Калужский турбинный завод» 21
2.2 Анализ финансового состояния ОАО «Калужский турбинный завод» 25
2.3 Анализ планирования и оптимизации денежных потоков ОАО «Калужский турбинный завод» 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 52