Сущность и функции денег

§ 1.3. Современные электронные деньги

Сегодня деньги диверсифицируются, буквально  на глазах множатся их виды. Вслед за чеками и кредитными карточками, появись, дебитные карточки и так называемые "электронные деньги", которые, посредством компьютерных операций, можно использовать для переводов с одного счета на другой. Электронные деньги новое явление в денежном обращении - процесс дестафации денег, т.е. исчезновение вещественных средств обращения платежа.

Электронные деньги впервые появились в 70-х  годах. Во второй воловине 80-х годов  в ряде капиталистических стран  начинают внедрять электронные кредитные  карточки второго поколения.

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим  воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение  идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей  карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. Кроме этого, на карточке может  присутствовать фотография держателя  и его подпись. Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность  при ручной обработке принимаемых  к оплате карточек быстро перенести  данные на чек с помощью специального устройства, импринтера, осуществляющего "прокатывание" карточки (в точности так же, как получается второй экземпляр  при использовании копировальной бумаги)⁶.

На лицевой  стороне карточки с магнитной  полосой обычно указывается: логотип  банка-эмитента, логотип платежной  системы, номер карточки (первые 6 цифр - код банка, следующие 9 - банковский номер карточки, последняя цифра - контрольная, последние четыре цифры  нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки; на оборотной стороне - магнитная  полоса, место для подписи.

Карточки  с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными - в обращении находится свыше  двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается  на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены  для хранения идентификационных  данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократно  повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как  правило, не практикуется, и такие  карты используются только в режиме считывания информации. Хотя такой  тип карт относительно уязвим для  мошенничества. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных  систем и, в первую очередь, мировых  лидеров "карточного" бизнеса - компаний MasterCard/Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной  полосой и сегодня.

Как известно, первые смарт-карточки появились во Франции в середине 70-х годов. Основными преимуществами этого  вида пластиковых карточек по сравнению  с их "магнитными собратьями" являются повышенная надежность и безопасность, многофункциональность, возможность  ведения на одной карточке нескольких счетов. Существенный недостаток смарт-карточек, который до сих пор не удалось  преодолеть, - их высокая себестоимость, значительно превосходящая стоимость  пластиковой карточки с магнитной  полосой. Стоимость смарт-карточек зависит от целого ряда факторов (объема памяти, мощности микропроцессора) и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США.

Тем не менее, в начале 90-х годов рынок микропроцессорных  карточек стал развиваться бурными  темпами⁷.

Широкое внедрение в Украине систем безналичных  платежей на основе пластиковых карточек станет возможным лишь в том случае, если будет обеспечен баланс интересов  всех участников процесса расчетов с  помощью пластиковых карт: коммерческих банков, предприятий торговли и обслуживания, физических лиц. Однако карточки еще  не получили распространения среди  широких слоев населения Украины, а это значит, что оптимального сочетания экономических интересов  отдельных участников систем платежей достичь пока не удалось.

Многие  экономисты склоняются к тому, что  в будущем бумажные деньги - банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят  электронные межбанковские трансакции. Деньги останутся, но станут "невидимыми".

§ 1.4. Роль денег при разных моделях  экономики

Роль  денег подвержена изменениям в связи  с характерными чертами функционирования экономики. Особенности проявления роли денег при разных моделях экономики заметны во всех аспектах применения денег.

При существовавшей до недавнего времени в России административно-командной экономике роль денег была ограничена. Этому способствовали и бытовавшие взгляды о возможной полной отмене денег и переходу к прямому продуктообмену. Деньгам отводилась вспомогательная роль, главным образом как инструменту учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством.

В условиях административно-командной экономики  объем и ассортимент производимой продукции устанавливался вышестоящими органами для каждого предприятия в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. При этом стоимостные показатели планируемого объема и ассортимента продукции имели подчиненное значение и рассчитывались на основе натуральных показателей, исходя, как правило, из цен, установленных центральными органами.

Произведенная продукция распределялась между  потребителями в натуральных  единицах по фондам и нарядам, на основании  которых между участниками процессов реализации продукции заключались договоры, предусматривавшие обязанности сторон по отпуску и приобретению продукции в натуральных и стоимостных показателях. Стоимостные показатели определялись в зависимости от данных о поставках продукции в натуральных единицах с применением установленных цен.

При реализации продукции деньгам и денежным расчетам отводилось подчиненное значение. Роль денег в подобных условиях сводилась к их использованию в качестве вспомогательного инструмента учета и контроля.

В административно-командной  экономике роль денег снижается, что связано с применением  стабильных цен, устанавливавшихся  центральными органами. Такие цены оставались неизменными и при различных соотношениях спроса и предложения товаров и продолжали применяться при недостатке товаров и нормированном их распределении⁸.

Однако  в подобной ситуации возникала «подавленная инфляция», сопровождающаяся снижением  роли денег, поскольку для приобретения товаров не столь важно было наличие денег у покупателя, сколь важна возможность их получения в соответствии с установленными нормами.

Вместе  с тем использование денег  имело немаловажное значение и в  административно-командной экономике. Так, лишь при применении денег становилось  возможным определение совокупного  объема различных издержек (материалов, амортизации, заработной платы и др.) на изготовление продукции, составляющих ее себестоимость. Сопоставление планового и фактического уровней себестоимости предоставляло возможность оценивать отклонения фактического уровня от планового и предпринимать меры по его нормализации, что без применения денег оказалось бы невозможным.

Точно так  же лишь с помощью денег становится возможным сведение (в денежном выражении) объемов различных видов продукции и получение обобщенного показателя ее совокупного объема. Использование денег позволяет оценивать выполнение плана по совокупному объему продукции и разработать меры по улучшению выполнения плана.

Применение  денег усиливало и в условиях административно-командной экономики возможность учета и контроля выполнения различных плановых натуральных показателей и определение мер по улучшению деятельности предприятий.

Тем не менее, не следует переоценивать действительную роль денег в такой экономике, поскольку, несмотря на то, что их применение повышает возможности учета и контроля, это не позволяет отводить деньгам самостоятельное и тем более важное значение в функционировании экономики. Здесь роль денег остается подчиненной.

В рыночной экономике роль денег значительно  повышается, чему способствуют создание и использование предпосылок, характерных  для новых условий хозяйственной  деятельности.

Переход от административно-командной к  рыночной экономике включал различные  существенные изменения, в том числе  в формах собственности на орудия и предметы труда, в производстве и реализации продукции, что послужило предпосылкой для создания новых условий управления процессами производства и реализации продукции.

В рыночной экономике товаропроизводители, действующие  на основе различных форм собственности (государственной, кооперативной, частной), приобретают самостоятельность в установлении объема, ассортимента производимой и реализуемой продукции. Этому уже не препятствуют плановые показатели, которые прежде устанавливались вышестоящими органами. В новых условиях возрастают возможности проявления инициативы в хозяйственной деятельности.

При этом усиливается роль денег, с помощью  которых может быть дана оценка такому ориентиру, как платежеспособный спрос: с его учетом формируются объем и ассортимент производимой и реализуемой продукции. Вместе с тем принимаются во внимание соображения выгодности отдельных направлений производственно-хозяйственной деятельности, которые предполагают учет уровня цен на изготовляемые и реализуемые товары и уровня издержек на их производство.

Повышение роли денег в рыночной экономике  происходит и в сфере розничной торговли, в которой отменено распределение по нормам, карточкам, талонам, и решающее значение при определении возможности покупки товаров приобретают деньги⁹.

В отмеченных сторонах деятельности и при определении  ее результатов в виде прибыли  также существенную роль играют деньги.

Специфика деятельности предприятия не означает, что в рыночной экономике отсутствует  централизованное регулирование. Оно  осуществляется не с помощью административных, а главным образом экономическими методами.

Особенности проявления роли денег при различных  моделях экономики состоят в:

• воздействии на улучшение хозяйственной деятельности;
• усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в развитии производства, прежде всего с помощью обоснованного ценообразования, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек на ее изготовление;
• создании режима зависимости денежных расходов от поступлений денег, что повышает заинтересованность трудящихся, предприятий, государственных органов в увеличении денежных поступлений в результате роста производства и экономного использования ресурсов;
• осуществлении в процессе денежного оборота контроля за ценами, объемом и качеством поставляемой продукции, призванного способствовать более полному удовлетворению потребности.

Эффективность применения денег предполагает использование  устойчивой денежной единицы, что усиливает стремление к преодолению таких негативных процессов, как инфляция.

Глава II. Функции денег

§ 2.1. Функция денег как  меры стоимости

Первой  функции денег является функция  меры стоимости, т.е. их способность  измерять стоимости всех товаров, служит посредником при определении  цены. Необходимо понимать, что не деньги делают товары соизмеримыми, а товары соизмеримы с помощью денег, потому, что они, как и деньги, являются продуктами человеческого труда. Цену может иметь только тот товар, который находится в относительной  форме стоимости. Сами деньги цены не имеют. Вместо цены деньги обладают покупательной  способностью, которая выражается в  количестве товаров, которые можно  на них купить.

Придавая  форму цены другим товарам, сами деньги в условиях обращения полноценных  металлических денег не имеют  цены. Стоимость золота как денег  выражается в потребительной стоимости  других товаров. Поскольку золото обменивается на любые товары, его относительная  стоимость получает бесконечный  ряд выражений, в разнообразных  товарах.

Стоимость золота, как и вся кого другого  товара, определяется количеством общественно  необходимого труда, затраченного на его  производство. С ростом производительности труда количество труда, затрачиваемого на производство золота, изменяется. Поэтому  стоимость золота не может быть величиной  постоянной. Цены товаров при золотом  обращении и свободном рыночном ценообразовании зависят от их собственной  стоимости и от стоимости золота. При данной стоимости золота цены товаров изменяются прямо пропорционально  их собственной стоимости; с увеличением  стоимости данного товара повышается и его цена, с уменьшением стоимости  она понижается. Если стоимость товаров  остается прежней, а стоимость золота изменится, цены товаров изменяются обратно пропорционально стоимости  денег: с повышением стоимости золота цены товаров понижаются, а с понижением они возрастают в условиях полноценного металлического обращения.

История знает немало примеров, когда удешевление  производства золота вызывало "революцию  цен"¹⁰. Так, в 17-ом и первой половине 18-го в. открытия богатых месторождений золота и относительная легкость его добычи привели к общему снижению стоимости желтого металла, что вызвало в европейских странах значительный рост цен всех товаров, выраженных в золоте.

Особенность функции денег как меры стоимости  заключается в том, что ее выполняют  действительные деньги (золото, серебро - обладающие самостоятельной стоимостью), которые выражают стоимость товаров  идеально, т.е. в виде мысленно представленных денег.