Коммерческое вексельное кредитование
может иметь не только форму отсрочки
оплаты цены по товарным сделкам, но также
и форму рассрочки платежа, авансирования
и предварительной оплаты.6 Это проистекает из самого
универсального характера векселя – там,
где по сделке у стороны отношения существует
денежное право требования, это право
может быть обличено в вексельную форму.
Предоставление коммерческого
кредита в любой из указанных выше форм
самым тесным образом связано с выполнением
векселем функции средства расчётов по
сделкам, а в том, что касается выдачи авансовых
векселей, также и с обеспечительной их
функцией. Однако здесь нельзя не сказать
о том, что коммерческое вексельное кредитование
в форме авансирования и предварительной
оплаты имеет обратную по сравнению отсрочкой
и рассрочкой платежа направленность:
коммерческий кредит оказывается таким
образом не покупателю а продавцу товара,
поскольку встречное удовлетворение от
последнего покупателю поступает лишь
через некоторый период времени с момента
получения всех или части денег за товар.
3.2 Использование векселя
при расчётах по сделкам
Одним из возможных способов
использования векселя в коммерческом
обороте, наряду с применением его в качестве
формы кредита и обеспечения исполнения
обязательств (обеспечительные векселя),
является возможность использования векселя
при расчетах по сделкам. Предметом исследования
является рассмотрение вопроса о юридической
природе замены обязательства уплатить
определенную денежную сумму вексельным
обязательством.
В общем смысле под расчётной
функцией векселя понимают его способность
выступать в качестве средства платежа
по обязательствам. При обсуждении данной
функции векселя возникает ряд вопросов,
связанных с установлением юридического
и экономического соотношения между векселем
и деньгами, а также судьбой того обязательства,
в расчёт по которому выдан вексель.
В литературе достаточно часто
можно встретить высказывание о том, что
векселя являются, по своей сути, кредитными
деньгами.7 Этим термином подчёркивается
неразрывность в осуществлении векселем
обеих своих функций – расчётной и кредитной,
однако, его использование не позволяет
оценить различия в правовом значении
векселей и денег в собственном смысле
слова.
Вексель, будучи ценной бумагой,
является документом, удостоверяющим
денежное обязательство. Это означает,
что вексель, по наступлении оговорённого
в нём срока подлежит обмену на определённую
сумму денег. Разменность векселя является
первым его существенным отличием от денег.8
Следующим важным отличием
денежных знаков от векселей является
то, что в отношении первых действует принудительный
курс, выражаемый их нарицательной стоимостью,
курс же векселей складывается на основе
спроса и предложения и обозначается термином
«цена векселя». При этом под последней
понимается не та сумма, которая обозначена
в самом его тексте и подлежит уплате по
наступлении срока, а то количество
денежных едениц, которое фактически выплачивается
за приобретение векселя, например, при
его учёте.
Деньги отличаются от векселей
и тем, что являются законным платёжным
средством, то есть таким, всеобщность
и обязательность которого к примеру в
оплате любых денежных обязательств установлена
законом. Вексель не является законным
платёжным средством в том смысле, что
отсутствует принудительность в принятии
его в оплату. Не может идти речи также
о всеобщей платёжной функции векселя.
Например, векселем нельзя рассчитаться
по алиментному обязательству, обязательству
о возмещении вреда, причинённого жизни
и здоровью человека, иному обязательству
неразрывно связанному с личностью кредитора.
Такое ограничение платёжности векселя
содержится в законе и определяется тем,
что индоссамент является, наряду с цессией,
видом уступки права требования, недопустимой
в отношении указанных обязательств (ст.
383, п. 3 ст. 389 ГК). Таким образом, сам торговый
оборот (его практика и обыкновения), а
не предписания закона является тем способом,
которым поддерживается платёжность векселей.
Действительно, понудить продавца
товара или займодавца принять вексель
в расчёт по обязательству из основной
сделки нельзя, однако можно воспользоваться
именно этой формой расчётов в виду её
удобства как для должника, так и для кредитора.
Во всяком случае в том, что касается международной
торговли, подобное обыкновение укоренилось
настолько, что многие сделки уже немыслимы
без использования векселей в качестве
основного или дополнительного механизма
оплаты.
Категория денежного обращения
является экономической, с правовой же
точки зрения рассмотрение векселя в качестве
элемента этой сферы обращения означает,
что данная ценная бумага (в отличие от
любых иных видов ценных бумаг, но подобно
деньгам), во-первых, непосредственно участвует
в перенесении меновой стоимости товара
по кругу субъектов хозяйственных связей,
и, во-вторых, обеспечивает, при известных
условиях, потребности этих же лиц в кредитных
средствах платежа. Иными словами, наиболее
полно замещает собой деньги там, где подобная
замена вообще возможна.
Анализ обозначенных в качестве
предмета исследования в настоящем параграфе
правоотношений позволяет сделать вывод
о том, что при использовании векселя при
расчетах по сделкам должник как раз и
освобождается от старого обязательства
тем, что взамен принимает новое обязательство,
отличное по своей юридической природе
от предыдущего.
Всё сказанное выше в отношении
векселей с кредитной и расчётной целями
подводит к мысли о замечательной гибкости
этого инструмента. Несмотря на строгость
положений вексельного законодательства
они ни в коей мере не препятствуют использованию
векселя для придания коммерческим отношениям
максимальной приспособленности к запросам
контрагентов. От последних требуется
только чётко заявить о своих целях в соответствующих
соглашениях и придать данным целям правовую
направленность.
Удобство векселя кроется именно
в многовариантности направлений его
использования, особенно с учётом того,
что выдача векселя, с одной целью не означает
отказа выполнения этим же векселем иной
своей функции. Строгость же норм вексельного
законодательства проявляется тогда,
когда она безусловно уместна: защита
права вексельного кредитора.
4. Правовое
регулирование обращения векселей
4.1 Выдача
и передача векселя. Вексельное поручительство
Выдача векселя есть предоставление
его в собственность и распоряжение первого
векселеприобретателя. Вексель до момента
выдачи может быть выписан и храниться
у векселедателя, но это вовсе не означает,
что кредитор вступил в свои права.
Положением о векселях предусмотрено
несколько вариантов выдачи переводного
векселя. Выдача векселя на самого векселедателя,
иначе «на себя» означает, что векселедатель
по переводному векселю назначил в качестве
плательщика самого себя. Такой вексель
называется векселем «на себя» (иногда
также «переводно-простым векселем»9 или «простой траттой»10). Его текст выражается обычной
формулой, а после вексельного текста
должна быть помещена фраза: «На себя».
Употребление этой формулы обязательно,
поскольку одно лишь совпадение наименования
трассанта и плательщика (трассата) еще
не свидетельствует о том, что имеется
в виду одно и то же лицо.
Применение такого векселя
целесообразно тогда, когда векселедатель
желает самостоятельно обязаться по векселю,
но не знает, будет ли у него к сроку платежа
возможность расплатиться по нему. Как
правило, такая ситуация возникает при
желании расплатиться через другое подразделение
организации-векселедателя: например,
вексель выдается одним филиалом банка
на самого себя, но с платежом (домицилем)
в головной конторе или в другом филиале.
Простой вексель «собственному
приказу» в принципе возможен, но в странах
с женевской системой вексельного права
(в том числе в России) его применение не
допускается.
Возможна и ситуация, когда
первым приобретателем переводного векселя
назначается сам плательщик. Статьи 1 и
3 Положения устанавливают, что переводной
вексель может быть выдан:
- чужому приказу (приказу
третьего по отношению к векселедателю
лица);
- собственному приказу (то
есть в пользу самого векселедателя);
- за счет третьего лица
(с назначением плательщиком иного,
не совпадающего с векселедателем
субъекта);
- за свой счет (вексель
с назначением плательщиком самого
себя).
Если вексель будет выдан в
пользу плательщика, представленного
отличным от векселедателя субъектом,
это будет классический вексель чужому
приказу, приказу третьего лица. Текст
должен быть выражен формулой: «Заплатите
Вам самим или Вашему приказу...». Простое
совпадение наименования плательщика
и ремитента еще не означает, что это вексель
приказу плательщика.
Применение такого векселя
целесообразно в тех же случаях, что и
применение векселя собственному приказу,
с той лишь разницей, что в векселе, выданном
приказу плательщика, лицо, перед которым
предстоит обязаться, будет избираться
не векселедателем, а плательщиком (первым
приобретателем векселя).
Положение о переводном и простом
векселе предполагает возможность передачи
(отчуждения) любого векселя от одного
лица другому. То есть права и обязанности,
основанные на векселе, могут передаваться.
В соответствии со ст. 11 Положения
всякий переводной вексель, даже выданный
без прямой оговорки о приказе, может быть
передан посредством индоссамента. Если
векселедатель поместил в переводном
векселе слова «не приказу» или какое-либо
равнозначное выражение, документ может
быть передан лишь с соблюдением формы
и с последствиями обыкновенной цессии.
Следует отметить, что согласно
ст. 77 Положения к простому векселю применяются,
поскольку они не являются несовместимыми
с природой этого документа, постановления,
относящиеся к переводному векселю и касающиеся,
в том числе, индоссамента.
Таким образом, Положение о
переводном и простом векселе признает
вексель принципиально передаваемым,
и права, основанные на векселе, могут
передаваться посредством совершения
любых видов вексельных сделок. Одним
из основных способов передачи прав из
векселя является сделка индоссамента,
который в соответствии с п. 3 ст. 389 ГК РФ
признан обычным способом передачи прав
по ордерной ценной бумаге.
На основании этих норм можно
определить индоссамент как
специальную передаточную надпись, совершенную
на векселе или на присоединенном к нему
листе (аллонже), подписанную индоссантом,
которая передает права из векселя новому
держателю векселя (индоссату). Вместе
с тем, говоря о юридической природе индоссамента,
следует согласиться с В. А. Беловым, что
индоссамент необходимо рассматривать
не только как надпись, но и как сделку,
переносящую право собственности на вексель11, причем понятие индоссамента
как сделки является основным, в рамках
которого мы будет далее рассматривать
индоссамент.
Законодательством предусмотрено
несколько видов индоссаментов, правовая
природа которых различна:
1) Именным (обычным, полным,
ордерным) является индоссамент, содержащий
указание на лицо, в пользу которого он
сделан. При совершении такого индоссамента
держатель передаёт все свои права из
векселя, главное из которых ― право на
указанную в векселе сумму, другому лицу.
Требования к форме индоссамента
достаточно просты: он должен быть совершен
только в письменной форме на векселе
или аллонже и выражаться фразой "платите
… (имя нового векселедержателя ― индоссата)",
за которой следует подпись прежнего векселедержателя,
который становится индоссантом.
2) Препоручительный индоссамент
составляется тогда, когда векселедержатель
не в состоянии по каким-либо причинам
выполнить те или иные действия, необходимые
для осуществления своих прав, либо выполнение
этих действий связано для него со значительными
затруднениями. Требования к форме такого индоссамента
установлены в ст. 18 Положения о переводном
и простом векселе, где отмечено, что препоручительный
индоссамент должен содержать оговорку
"валюта к поручению", "на инкассо",
"как доверенному" или всякую иную
оговорку, имеющую в виду простое поручение.
Препоручительный индоссамент
не передает воплощенные в векселе права
индоссату, которого в данном случае можно
называть представителем, следовательно,
данная сделка порождает лишь отношения
представительства, при которых представитель
осуществляет права по векселю в интересах
доверителя (индоссанта). Об этом говорится
и в п. 3 ст. 146 ГК РФ.
3) Залоговый индоссамент делается
в том случае, когда векселедержатель
передаёт кредитору вексель в залог выданного
кредита.12 Требования к его форме установлены
ст. 19 Положения: данный индоссамент должен
содержать оговорку «валюта в обеспечение»,
«валюта в залог» или всякую иную оговорку,
имеющую в виду залог. В той же статье Положения
сказано, что залоговый индоссамент имеет
силу лишь препоручительного индоссамента.
А это означает, что держатель векселя,
получивший его по залоговому индоссаменту,
так же как и по препоручительному, может
индоссировать его лишь в порядке препоручения;
к такому держателю могут быть заявлены
возражения, относящиеся к тому, кто передал
ему вексель по залоговому индоссаменту.
4) Бланковый индоссамент –
такой индоссамент в котором не
содержится указания на лицо, в пользу
которого он сделан. По форме он представляет
собой надпись, в которой содержатся наименование,
реквизиты и подпись передающего лица,
но нет указания на лицо, которому передается
вексель. Однако перед подписью индоссанта
оставляют место, где впоследствии любой
держатель векселя вправе вписать свое
наименование или наименование какого-либо
другого лица. Таким образом, бланковый
индоссамент может в любое время превратиться
в именной.
Векселедержатель векселя с
бланковым индоссаментом (так же как и
векселедержатель любого векселя) может
совершить на нем именной или бланковый
индоссамент (п. 2 ст. 14 Положения). Однако
векселедержатель векселя с бланковым
индоссаментом, не вписав себя в бланк,
не может совершить препоручительный
или залоговый индоссамент, потому что
при совершении таких видов индоссаментов
индоссант не выбывает полностью из вексельного
правоотношения.