Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Января 2014 в 18:40, курсовая работа
Деньги представляют собой неотъемлемый элемент нашего повседневного бытия. Современный человек не может представить себе рыночную экономику без денежного обращения. Однако, деньги – это продукт исторического развития. Они возникли на определенном этапе хозяйственной жизни общества, и их появление стало огромным шагом вперед по преодолению узости бартерного обмена.
ВВЕДЕНИЕ.................................................................................................................4
1 Возникновение денег. Их необходимость..............................................................5
1.1 Предпосылки возникновения денег...........................................................5
1.2 Сущность денег...........................................................................................7
2 Бумажные деньги. Их сущность и закономерности обращения........................10
2.1 Происхождение и сущность бумажных денег........................................10
2.2 Закономерности обращения бумажных денег........................................10
3 Кредитные деньги. Банкнота. Системы обеспечения банкнотной эмиссии.....12
3.1 Понятие кредитных денег.........................................................................12
3.2 Эволюция кредитных денег......................................................................13
3.3 Банкнота.....................................................................................................15
3.4 Системы обеспечения банкнотной эмиссии...........................................17
4 Деньги безналичного оборота. Дискуссионные вопросы понятия
«Электронные деньги»..............................................................................................20
4.1 Деньги безналичного оборота..................................................................20
4.2 Подходы к определению «Электронные деньги»..................................21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..........................................................................................................24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ..................................................26
От степени вмешательства
государства в экономику
Теневая экономика наносит государству огромный вред, и за того что она скрывает законных налогов огромную сумму денег.
Банковская система,
контролируемая государством, позволяет
проследить весь путь денег
от покупателя к продавцу, конечно
при условии, что платеж
Огромное значение на эволюцию
кредитных денег оказал научно-технический
прогресс. Развитие науки и техники
сделало возможным
Кроме того, изобретение новых материалов (например, пластмассы) открыло новый рынок сырья, изобретение новых технологий ускорило процесс и снизило затраты на производство товаров. Как яркий пример - конвейер Генри Форда.
Компьютерные технологии
сделали возможным
Подводя итог этой главы, я бы охарактеризовал все причины эволюции денег, кредитных в том числе, одним словом - развитие. Развитие человека, а вместе с ним рост его потребностей, как физических, так и духовных, стимулировало рост науки, техники, развитие торговых отношений, которые являются основными причинами эволюции денег. [2]
К направлениям эволюции кредитных денег следует отнести те формы, в которые трансформировались деньги после заката эпохи монометаллизма. Это в первую очередь банкноты, имевшие хождение еще при монометаллизме, а теперь укрепившие свое положение в мировой экономике. К перспективным направлениям эволюционирования денег я бы отнес следующие виды кредитных денег.
3.3 Банкнота
Банкнота - это долговое обязательство, обращенное на эмитировавший ее банк. Банкноты современного типа выпускает центральный банк. Сымые первые банкноты появились в Европе они были выпущены эмиссионным банком Швейцарии. Регулирование банкнотной эмиссии государством впервые было сформировано в Англии в 1694 г. В начале банкнота и мела две обеспеченности:
Первая это коммерческая гарантия, потому что банкноты выпускались на основе векселей, приобретаемых у векселедержателей;
Вторая это золотая гарантия, позволяющая обменять банкноту на золото.
Первые банкноты назывались классическими, они имели большую надежность и устойчивость. Так как банкноту в любое время можно было поменять на монеты из серебра или золота, или на любой нужный товар при равном соотношении. Классическая банкнота являлось простой распиской, которая содержала требования к банку выдать определенное количество монет, которая написано в банкноте. [13]
Кредитная природа банкнот находила отражение в процессе их выпуска при учете коммерческих векселей (рис. 1.5). Банки покупали (учитывали) коммерческие векселя у векселедержателей в обмен на банкноты. Тем самым коммерческий кредит трансформировался в краткосрочный банковский кредит, а банкнота представляла собой кредитный билет, обеспеченный коммерческими долговыми обязательствами. []
Депозитная природа банкнот берет свое начало из обращения депозитных билетов, представляющих собой обязательство банка или депозитной кассы выдать предъявителю билета определенное количество монет, сданных на хранение. Примером таких аналогов банкнот могут служить:
1 Депозитные билеты на
получение серебряной монеты, выпускавшиеся
Депозитной кассой. Депозитные билеты
наделялись правом обращения
и использования во всех
2 Кредитные билеты
выпускавшиеся в конце XIX в.
в целях накопления золотого
запаса в обмен на золотые
монеты, золото и серебро в
слитках, сдаваемые в
3 Депозитные
металлические квитанции,
Классические банкноты как
представители полноценных
1 Банкноты с полным
покрытием имели полное
2 Банкноты с частичным
покрытием обеспечивались
Банкноты без покрытия не имели прямого обеспечения, не разменивались на золотые или серебряные монеты. Эмиссия таких банкнот именуется фидуциарной.
Современные банкноты обеспечены совокупностью активов (имущества) эмиссионного банка.
Характерные особенности банкнот в отличие от других форм кредитных денег:
Современные банкноты не размениваются на золото, но сохраняют кредитную основу. Каналы эмиссии банкнот следующие:
- Банковское кредитование экономики;
- Банковское кредитование государства;
- Прирост официальных валютных резервов.
В качестве разменных к банкнотам выпускаются монеты из денежных сплавов — биллонные монеты. В практике наличного денежного обращения используются три вида разменных монет — основная, дробная, сборная. Монета, одноименная с денежной единицей, называется основной. Монета, составляющая часть монетной единицы, называется дробной. Монета, объединяющая несколько монетных единиц, называется сборной. []
3.4 Системы обеспечения банкнотной эмиссии
По вопросу о банкнотах
и принципах их эмиссии в буржуазной
политической экономии в первой половине
XIX в. были два направления: денежная
школа (Д. Рикардо, С. Оверстон, Р. Торренс,
Дж. Норман и др.) и банковая школа
(Т. Тук, Дж. Фуллартон, Дж. Ст. Милль). Разногласия
обоих направлений сводились
к трем вопросам: 1) какую роль играют
деньги в экономике — активную
или пассивную; 2) есть ли разница
между металлическими деньгами и
бумажными знаками стоимости; 3) каков
должен быть принцип эмиссии— автоматизм
или регулирование через
Денежная школа считала,
что величина денежной массы является
первопричиной изменений в
Идеи денежной школы явились теоретическим обоснованием банковского акта Роберта Пиля в Англии (1844 г.), согласно которому было введено 100%-ное металлическое покрытие банкнот, выпущенных сверх 14 млн. ф. ст., обеспеченных казначейскими векселями. Это, по словам К- Маркса, «невежественное и нелепое банковское законодательство» имело целью повысить процент и уничтожить экономические кризисы. [13]
В 1847 г. в Англии разразился экономический кризис, сопровождавшийся острым денежным голодом и повышением процента до 8—15 в год, а в отдельных случаях до 70%. Действие акта Р. Пиля периодически приостанавливалось (в 1847, 1857, 1866 гг.). Жесткая регламентация эмиссии банкнот привела к раннему развитию в Англии акцептно-авальных операций, чекового оборота, депозитно-чековой эмиссии.
Теоретическая несостоятельность денежной школы состояла в следующем:
1) она исходила из меновой
концепции, выдвигая на первое
место сферу обращения и
2) ее сторонники объясняли
движение товарных цен
Между тем в условиях золотого монометаллизма банкноты отличались от бумажных денег во многих отношениях.По субъекту выпуска. Банкноты выпускаются банком, бумажные деньги — государственным казначейством. [3]
По обеспечению. Классическая банкнота имела двоякое обеспечениевексельное и золотое; бумажные деньги практически ничем не обеспечены и неразменны на металл.
По порядку выпуска. Классическая
банкнота выпускалась в порядке
кредитования товарооборота; бумажные
деньги выпускаются для покрытия
дефицита государственного бюджета
вне связи с действительными
потребностями оборота в
По закономерностям обращения. Бумажные деньги не эластичны; будучи выпущенными в обращение, они остаются там и не могут приспособиться к потребностям оборота в деньгах. Классические банкноты, выпускавшиеся под вексельное и золотое обеспечение, возвращались в центральный банк с наступлением срока платежей по векселям и по мере предъявления их к размену на золото.
Денежная школа выражала интересы денежных капиталистов и банкиров, которые были заинтересованы в усилении денежного голода и повышении ссудного процента ради своего обогащения. [7]
Банковая школа в противовес этой концепции отрицала самостоятельную роль денег в развитии экономики, подчеркивала особую роль знаков металлических денег, пыталась устранить различие между металлическими и кредитными деньгами. По мнению представителей этой школы, банкноты должны выпускаться только под вексельное обеспечение. Ее сторонники были против связи эмиссии банкнот с золотом. Банковая школа представляла торгово-промышленную буржуазию, заинтересованную в дешевом кредите, и выступала за создание эластичной системы банкнотного обращения.
Однако банковая школа преувеличивала значение кредитного характера банкнот и недооценивала роль золотого обеспечения. Одно вексельное обеспечение никогда не гарантировало устойчивость банкнот, так как, кроме коммерческих векселей, базирующихся на товарообороте, имеются финансовые и бронзовые векселя, лишенные реального товарного покрытия. Кроме того, буржуазные государства выпускают большое количество казначейских векселей. Поэтому при отсутствии размена банкнот на золото возможен их избыточный выпуск и обесценение. [16]
К. Маркс подверг критике
ошибки обоих направлений, особенно
денежной школы, и базирующееся на их
идеях эмиссионное
До общего кризиса капитализма существовало несколько систем эмиссии банкнот.
Банкнотная эмиссия в Германии до первой мировой войны регулировалась двумя лимитами: во-первых, третья часть эмиссии должна была обеспечиваться золотом (принцип «третного покрытия» по закону 1875 г.); во-вторых, был установлен максимальный лимит (контингент) не обеспеченных золотом банкнот (по закону 1909 г. 560 млн. марок — в обычнее время и 750 млн. марок— к концу кварталов). За выпуск банкнот сверх лимита Рейхсбанк платил налог (от 3 до 8% в год за недостающее обеспечение).
Во Франции по закону 1870
г. был введен общий лимит банкнотной
эмиссии, как обеспеченной, так и
не обеспеченной золотом, который периодически
увеличивался (с 1,8 млрд. фр. в 1870 г. до 6,8
млрд. фр. в 1913 г.). Норма золотого обеспечения
законодательно не была установлена. Банк
Франции сам определял