Управление ресурсами коммерческого банка

Для проведения расчётных операций и хранения свободных средств каждому банку открывается корреспондентский счёт в Центральном банке. Представителем Центрального банка выступает расчётно-кассовый центр (РКЦ) территориального управления Центробанка. Каждому банку открывается только один корреспондентский счёт в РКЦ, плата за его обслуживание не взимается, проценты по остатку денежных средств на нём не начисляются.

Платежи с корреспондентского счёта в РКЦ банки осуществляют в пределах остатка средств на счёте. При недостатке средств неоплаченные документы учитываются в составе просроченной задолженности. В течение пяти дней банк обязан пополнить корреспондентский счёт необходимой суммой для ликвидации просроченной задолженности, в противном случае к нему могут быть применены санкции, включая отзыв лицензии. Сумма на корреспондентском счёте — это остаток свободных денежных средств банка, характеризующий устойчивость его финансового состояния.

Расчётно-кассовый центр ежедневно отчитывается перед банком выпиской с корреспондентского счёта с приложением платёжных документов — предоставленных банком для списания средств с корреспондентского счёта и поступивших со стороны в адрес банка. На основании этой выписки банк составляет выписки из расчётного счёта своим клиентам.

Расчёты между коммерческими банками

Для ускорения осуществления расчётных операций клиентов банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга (на взаимной основе). При этом применяется следующая терминология:

Банк-респондент — банк, открывший корреспондентский счёт в другом банке.

Банк-корреспондент — банк, в котором открыт корреспондентский счёт банка-респондента.

Корреспондентский счёт ЛОРО — корреспондентский счёт другого банка в рассматриваемом банке — пассивный счёт.

Корреспондентский счёт НОСТРО — корреспондентский счёт рассматриваемого банка в другом банке — активный счёт.

При открытии пары корреспондентских счетов каждый банк размещает на таком счёте определённую сумму денег. При получении платёжного поручения клиента на перечисление денежных средств контрагенту, счёт которого открыт в банке-корреспонденте, первый банк списывает сумму платежа с расчётного счёта клиента и зачисляет на корреспондентский счёт второго банка. Одновременно второй банк списывает сумму платежа с корреспондентского счёта первого банка и зачисляет на расчётный счёт получателя.

Поскольку такие платежи часто идут «навстречу» друг другу, суммы на счетах ЛОРО и НОСТРО по корреспондентским отношениям двух банков могут долгое время оставаться сопоставимыми. Однако если между суммами на этих счетах накапливается значительная разница, то это фактически означает бесплатное кредитование одного банка другим. Поэтому такие дисбалансы выравниваются путём перечисления средств через корреспондентский счёт в РКЦ.

Ведение банками корреспондентских счетов друг друга на взаимной основе может являться бесплатным.

 

Тестовые задания:

 

1.  Банки воздействуют  на денежный оборот следующим  образом:

а)  привлекают деньги на депозиты и превращают их в ссудный капитал;

б)  проводят эмиссию денег;

в)   осуществляют расчеты;

г)   все вышеуказанное.

Ответ: г)

 

2.  Наиболее  полно  сущность  банка  раскрывает  следующее  определение:

а)  банк –  это  финансово-кредитная  организация,  создающая кредитные средства обращения;

б)  банк – это финансовый посредник;

в)  банк – это кредитная организация, аккумулирующая денежные  средства  с  целью  превращения  их  в  ссудный  капитал, приносящий процент.

Ответ: в)

 

3.  Какую функцию выполняет  банк?

а) расчетно-кассовое обслуживание;

б) посредничество в платежах;

в) осуществление расчетов и платежей по поручению клиентов.

Ответ: б)

 

4.  Какую операцию выполняет  банк?

а) прием денег в депозиты (вклады);

б) посредничество в кредите;

в) создание кредитных средств обращения.

Ответ: а)

 

5.  Вид операции, выполняемой  банком посредством вложения  денежных средств в ценные бумаги, это:

а) активная;

б) пассивная;

в) расчетная.

Ответ: а)

 

6.  Минимальный размер  УК для вновь создаваемого  банка на текущий момент:

а) 1 млн. евро;

б)  5 млн. евро;

в)  другое.

Ответ: б)

 

7.  Имеет ли Представительство банка право осуществлять банковские операции?

а) да;

б) нет.

Ответ: б)

 

8.  Ресурсная база кредитной организации не включает:

а) корреспондентские счета в кредитных организациях;

б) уставный капитал;

в) эмиссионный доход;

г) срочные депозиты.

Ответ: а)

 

9.  К источникам формирования капитала банка в форме акционерного общества относится:

а) межбанковский кредит;

б) эмиссия акций;

в) выпуск банковских векселей.

Ответ: б)

 

10.  Дайте определение следующим видам кредитной деятельности банка: анализ досье заемщика, пересмотр кредитного портфеля,  изменение  условий  кредитования  отдельного  заемщика, оценка состояния ссуд в соответствии с их рейтингом.

а)  организация картотеки кредитной информации (ККИ);

б)  управление кредитным риском;

в)  кредитный мониторинг.

Ответ: в)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1. Банковские операции / Ю. И. Коробов. — Москва: Магистр, 2011. — 446 с. — ISBN 978-5-9776-0007-1.

2. Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке. — Москва: КноРус, 2010. — 288 с. — ISBN 978-5-85971-857-3.

3. Островская О. М. Банковское дело. Толковый словарь. — Москва: Гелиос АРВ, 2012. — 400 с. — ISBN 5-85438-023-4.

4. Ермаков С. Л., Беляев М. К. Банковское дело: занимательно о сложном. — Москва: Вершина, 2010. — 288 с. — ISBN 978-5-9626-0494-7.

5. Т. И. Капаева. Учёт в банках. — Москва: ИНФРА-М, 2012. — 576 с. — ISBN 5-16-002583-9.

6. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в РФ. – Ростов н/Д: Феникс, 2009. – 448 с.

7. Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. – 397 с.

8. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Гелиос АРВ, 2010. – 320 с.