Страхование банковских вкладов

 

Содержание

Введение

1. Система страхования банковских вкладов: принципы, цели и задачи.

2. Страхование банковских  вкладов согласно ФЗ

3. Экономические и социальные итоги работы централизованной системы 

    страхования вкладов

4. Влияние системы страхования вкладов на инвестиционное поведение 

    населения

Заключение

Список используемой литературы

 

                                                 Введение

 

   Актуальность темы определяется одним из факторов стабилизации российской экономики, а именно: динамикой роста сберегательного потенциала через рост реальных доходов населения. Источником расширения ресурсной базы банковского сектора являются денежные накопления граждан, которые так необходимы для усиления инвестиционных возможностей экономики. В связи с этим, активизация процесса накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет огромную значимость.

   По мнению отечественных и зарубежных экономистов, низкий уровень доверия граждан к коммерческим банкам является основной проблемой, препятствующей успешному процессу накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады. Правительство РФ и Банк России сегодня предпринимают целый комплекс мероприятий для изменения данной ситуации. Мы относим к числу важнейших из них введенный в 2003 году Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Данным законом обеспечивается защита интересов вкладчиков посредством введения необходимой правовой базы, устанавливаются организационные принципы системы страхования вкладов, регулируются отношения возникающие в процессе функционирования системы страхования вкладов.

   Необходимость наличия законодательной базы очевидна. Независимыми экспертами и представителями банковского сообщества в России отмечается положительное влияние принятого закона на развитие сберегательного дела.

 

 

 

 

 

1. Система страхования банковских вкладов: принципы, цели и задачи.

 

   Государство в первую очередь заинтересовано в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс. Для решения этих целей создана Система страхования вкладов населения.

   Система страхования вкладов (ССВ) - это специальная государственная программа, реализуемая в соответствии c Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых в российских банках. В настоящее время она позволяет вкладчикам при наступлении страхового случая получить возмещение по вкладам в размере до 700 тысяч рублей. Механизм страхования вкладов максимально прост и не требует от вкладчика никаких предварительных действий: вклады и счета физических лиц страхуются «автоматически» со дня вхождения банка в ССВ.

   Банковский сектор рассчитывает, что система страхования повысит привлекательность банковских услуг для населения, закрепит доверие к российским кредитным организациям и создаст равные конкурентные условия для банков, привлекающих вклады физических лиц. Что касается самих вкладчиков, то их заинтересованность в системе страхования заключается в стремлении получить надежный, безопасный и доходный способ хранения своих сбережений.

   Российский закон о страховании банковских вкладов в качестве целей создания системы страхования последовательно называет цели, которые отвечают интересам населения, банков и государства:

- защита прав и законных интересов вкладчиков банков;

- укрепление доверия к банковской системе;

- стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

   Концепция страхования вкладов разрабатывалась на основе анализа как позитивного, так и негативного опыта различных государств в этой сфере. В основу российской системы страхования банковских вкладов положены следующие основные принципы:

-   Обязательность участия в системе страхования для банков, привлекающих вклады населения.

- Обязательный характер необходим не только для равной защиты вкладчиков, но и для формирования одинаковых конкурентных условий для всех банков, в том числе и принадлежащих государству. В мире число добровольных систем страхования неуклонно снижается. Если в середине 90-х годов прошлого века половина систем страхования депозитов строилась на принципе добровольного участия, то сегодня их осталось только 19%.

   Допуск в систему только финансово устойчивых банков. Одной из главных проблем при формировании системы страхования вкладов является ограничение принимаемых ею финансовых рисков. Для ее решения в систему страхования вкладов будут допускаться только финансово-устойчивые, стабильно развивающиеся и адекватно управляемые банки. Закон о страховании вкладов предусматривает, что вхождение банков в систему страхования вкладов будет осуществляться на основании лицензии Банка России на осуществление операций со средствами физических лиц.

   Для сохранения лицензии действующими банками к ним предъявляются дополнительные требования относительно прозрачности структуры собственности, организации системы управления рисками, качества внутреннего контроля. Их финансовая устойчивость оценивается также с учетом состояния активов, пассивов, ликвидности, доходов, расходов, финансового результата, собственных средств, состояния бухгалтерского учета и отчетности.

   Характерно, что требования к участию в системе страхования вкладов носят не разовый, а постоянный характер и обязательны для соблюдения банками все время их участия в системе страхования вкладов.

   Вхождение банка в систему страхования вкладов является в каком-то смысле добровольным решением, вытекающим из бизнес-политики банка, и оформляется ходатайством в Банк России о проверке его соответствия к участию в системе. Соответствие банков установленным требованиям будет определять Банк России по результатам специально проводимой проверки. Банки, в отношении которых было сделано отрицательное заключение, а также банки, отказавшиеся от участия в системе, будут в установленном порядке лишены права на работу с вкладами населения.

   В России в качестве финансовой основы системы страхования вкладов создается специальный фонд обязательного страхования вкладов. Источниками формирования фонда будут регулярные денежные взносы банков, а также первоначальный взнос государства. Другими источниками его пополнения станут доходы от размещения (инвестирования) временно свободных средств фонда, средства, получаемые в результате удовлетворения требований, приобретаемых системой страхования после выплаты возмещения по вкладам, а также пени за несвоевременную или неполную уплату банками взносов.

   За расчетный период уплаты страховых взносов берется календарный квартал года. Размер страховых взносов не должен превышать 0,15% средней за отчетной период суммы остатка средств на счетах граждан. При угрозе образования краткосрочного дефицита фонда для расчетов с вкладчиками страховой взнос может быть увеличен до 0,3%, но не более чем на два квартала. Уплата взносов будет осуществляться в валюте Российской Федерации. В случае если вклады выражены в иностранной валюте, уплата страховых взносов производится в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день, предшествующий дню уплаты.

   Систему страхования вкладов в России предлагается построить на основе защиты прежде всего средних и мелких сбережений, что позволит защитить экономические интересы подавляющего большинства граждан. В соответствии с законом возмещение по вкладам устанавливается в размере 100% суммы вклада, но не более 100 тыс. руб. По экспертным оценкам, указанный размер страхового возмещения в современных условиях позволит обеспечить эффективную защиту личных сбережений примерно для 85-90% вкладчиков. Введение “плоской” шкалы выплат на начальном этапе создания системы может рассматриваться как оправданное, поскольку такая шкала является простой для понимания и наглядной для оценки степени защиты сбережений со стороны широких слоев населения.

   Способность системы страхования вкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мере зависит от сроков, в течение которых владельцы депозитов получают возможность воспользоваться своими средствами в пределах установленного лимита страхового возмещения. В международной практике оптимальным периодом, в течение которого вкладчикам должен быть обеспечен доступ к застрахованным депозитам, считается срок до 30 дней с момента наступления страхового случая. При более длительных сроках выплат может произойти подрыв доверия к системе страхования и возникнуть паника среди населения. Помимо взносов банков фонд страхования вкладов формируется также за счет взноса Российской Федерации, на начало 2011 года размер имущественного взноса РФ в фонд страхования вкладов составил 6,8 млрд руб., страховые взносы банков достигли 49,9 млрд руб., капитализированная прибыль - 4,88 млрд руб. (См.рис. 1)

 

 

Рисунок  1.- Структура  фонда

                                                                                             на 01.01.2011 г.

 

 

2. Страхование банковских  вкладов согласно ФЗ

   В последние годы официальные системы страхования депозитов были созданы во многих странах. Хотя концепция страхования депозитов достаточно очевидна, проекты страхования депозитов на практике бывают достаточно сложными. Любая страна, стремящаяся к осуществлению такого проекта, должна принять большое количество решений относительно природы данного проекта. Вкладов (депозитов), привлеченных банком, обеспечивается последним путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов (п. 1 статьи 840 Гражданского кодекса (ГК)). Правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов в отношении вкладов физических лиц в банках РФ устанавливает Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (редакции от 29.12.2010)  «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».   
   Вкладом согласно п. 2 статьи 2 Закона признаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории РФ на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая  капитализированные    (причисленные) проценты на сумму вклада.  

                               Участники системы страхования вкладов  
 
   Согласно статье 4 Закона участниками системы страхования вкладов являются:

- вкладчики (выгодоприобретатели);

- банки (страхователи);

- Агентство по страхованию вкладов (страховщик);

- Банк России при осуществлении им функций согласно Закону.

   Вкладчики в соответствии с п. 1 статьи 7 Закона имеют право:

1. получать возмещение по вкладам;
2. сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
3. получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Участие в системе страхования  вкладов обязательно для всех банков (п. 1 статьи 6 Закона).  

При этом банки обязаны:

1. уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
2. представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
3. размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка;
4. вести учет обязательств банка перед вкладчиками.

Согласно п. 1 статьи 14 Закона в целях осуществления функций  по обязательному страхованию вкладов  создается Агентство по страхованию  вкладов, действующее без лицензии на данный вид деятельности. 
Агентство является государственной корпорацией, созданной РФ, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой определяются настоящим Федеральным законом и Федеральным законом от 12 января 1996 года №7-ФЗ «О некоммерческих организациях».  
 
При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство (п. 2 статьи 15 Закона):

1. ведет реестр банков;
2. осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;
3. осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;
4. имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований Закона мер ответственности;
5. определяет порядок расчета страховых взносов.