Современные проблемы ликвидности российских коммерческих банков

СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЛИКВИДНОСТИ  
РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Веснина Анна Алексеевна,

студентка 4 курса  ГБОУ СПО КБК №6

(vesnina.anna@gmail.com)

Научный руководитель Мединцева Л. С.

Банковская деятельность относится к одному из наиболее рискованных видов предпринимательской деятельности. Коммерческий банк должен обеспечить сохранность доверенных ему средств, возвратить их собственникам в установленный срок либо по первому требованию, не неся потерь, уплачивать процент за привлечённые ресурсы, т.е. поддерживать определённый уровень ликвидности.

Актуальность темы определяется тем, что управление ликвидностью является центральной проблемой деятельности любого банка, от нее зависит платежеспособность, надежность и доходность каждого  банка, а, значит, всей банковской системы страны.

Целью работы является теоретическое изучение проблем ликвидности российских коммерческих банкови методов ее поддерживания.

В рамках поставленной цели необходимо решить следующие задачи:определить понятие ликвидности коммерческого банка, выявить проблемы ликвидности банков на современном этапе, изучить методы оценки ликвидности коммерческих банков.

Ликвидность коммерческого  банка является одной из важнейших  обобщенных качественных характеристик  деятельности банка. Под ликвидностью понимается способность банка удовлетворять потребность клиентов и кредиторов банка в финансовых ресурсах в течение операционного дня с приемлемым уровнем издержек.

Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. В целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв, который необходим для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд.

Существует ряд внешних  и внутренних факторов, влияющих на ликвидность, такие как экономическая  и политическая обстановка в стране, эффективность государственного регулирования  и контроля, качество управления деятельностью  банка, сбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам и другие факторы.

Различают ликвидность, накопленную банком, к которой относятся денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги, и покупную, например привлеченные межбанковские кредиты, выпущенные банковских векселей, депозитные и сберегательные сертификаты.

В теории экономического анализа существует два подхода  к характеристике ликвидности: как запас и как поток. Принцип запаса включает в себя определение уровня возможности коммерческого банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени. Принцип потока анализируется с точки зрения динамики, что означает оценку способности коммерческого банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся уровень ликвидности.

Причины проблем ликвидности  российских банков различны. Ими могут  быть наличие высоко рискованных инвестиций, некачественных активов, отток капитала, невозврат ссуд из-за низкого уровня кредитоспособности заёмщиков и другие проблемы.

Существуют основные методы анализа ликвидности банка, к которым можно отнести метод конверсии средств, метод группировки активов по степени ликвидности, метод сравнения показателей ликвидности с их нормативами, установленными Банком России.

Для управления ликвидностью банка применяется метод распределения активов в зависимости от их источников или метод конверсии средств, суть которого заключается в том, что средства, мобилизованные из различных источников, используются по-разному. Главная идея данного метода заключается в сопоставлении по срокам и суммам активов и пассивов банка. Для этого источники и основные направления размещения средств группируются и сопоставляются таким образом, чтобы средства определенной группы пассивов размещались в определенные группы активов с учетом доходности вложений и поддержания ликвидности банка.

Существенное влияние  на ликвидность банка оказывает  сбалансированность активов по суммам и по срокам. Размещая привлеченные ресурсы в активы срочного характера, банк не должен упускать из виду, на какие сроки и в каких суммах они предоставлены вкладчиками.

Метод расчета коэффициентов,применительно  к анализу ликвидности, состоит в том, что на основании получаемых расчетных значений и контроля их соответствия установленным значениям можно количественно оценить существующий уровень ликвидности и определить изменение потребности банка в ликвидных средствах.

Ликвидность коммерческих банков является гарантией надежности и стабильности банковской системы страны. Поэтому государство в лице Центрального банка РФ ведет постоянный контроль над ликвидностью банков через нормативы, установленные инструкцией № 110-И «Об обязательных нормативах банка».

Оценка уровня ликвидности  осуществляется путем сопоставления  фактических значений коэффициентов с их нормативными значениями. Банк России обязывает коммерческие банки рассчитывать и соблюдать следующие обязательные нормативы ликвидности: норматив мгновенной ликвидности Н2 регулирует риск потери банком ликвидности в течение 1 операционного дня и минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств до востребования; норматив текущей ликвидности Н3 характеризует ликвидность банка в краткосрочном периоде; норматив долгосрочной ликвидности Н4 показывает, в какой мере долгосрочные вложения банка сформированы за счет долгосрочных источников средств.

Российские банки в  целом остаются уязвимыми в случае проблем с ликвидностью и доверием к банковской системе.Результаты стресс-тестов российских кредитных организаций, которые провел Центрального банка РФ, выявили, что некоторые банки в ближайшем будущем могут столкнуться с проблемой ликвидности.

Ухудшение прогноза развития российской банковской системы со "стабильного" до "негативного", о котором объявило международное рейтинговое агентство Moody's, последовало из-за сокращения объемов ликвидности банков, замедления роста кредитования и ухудшения качества активов.

В процессе управления ликвидностью должно поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску.

Управление ликвидностью в банке включает: сбор и введение в информационную банковскую систему  информации о состоянии ликвидности в банке; расчет и анализ состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности; составление текущего и краткосрочного прогноза ликвидности; контроль за соблюдением установленных предельных значений коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности; выработка рекомендаций по восстановлению ликвидности.

Для повышения ликвидности  банка теоретически можно выделить некоторые направления его деятельности: требование погашения ссуд до востребования; выпуск собственных долговых ценных бумаг; расширение масштабности пассивных операций по привлечению средств клиентов; невозобновлениессуд у которых истекает срок погашения; осуществление займов на денежном рынке в частности от Банка России, снижению издержек в ходе реализации активов и привлечения пассивов.

Таким образом, можно сделать вывод, что проблемы с ликвидностью в банковском секторе до сих пор существуют и для их решения каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики.