Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Марта 2015 в 14:45, отчет по практике
Цели практики:
Совершенствование профессиональной подготовки в рамках выбранной специальности;
Формирования базовых профессиональных навыков и профессионального мышления.
Задачи практики:
Изучение организационной структуры предприятия по месту прохождения практики;
Введение
1. Общая характеристика «Россельхозбанка»
1.1 История развития «Россельхозбанка»
1.2 Характеристика «Россельхозбанка»
1.3 Функции и задачи Отдела организации кредитования частных клиентов «Россельхозбанка»
2. Организация кредитования физических лиц коммерческим банком
2.1 Порядок предоставления кредита
2.2 Анализ и определение платежеспособности физических лиц
2.2.1 Методика определения платежеспособности физических лиц
2.2.2 Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц
2.3 Обеспечение возвратности кредита
Заключение
Список используемой литературы
За полгода единый налог на вмененный доход составит 19765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб.
Следовательно, Дч = 26935,26 - 3294,16 руб. = 23641,10
Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20
Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.
Поручитель 1. Петров Б.М.
Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00
Поручитель 2. Сидоров В.И.
Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28.
Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.
Таблица 6.
Среднемесячный доход |
Срок кредита |
Коэффициент |
Платежная способность | ||
З. |
Иванова Н.Н. |
23641,10 |
24 |
0,5 |
271693,20 |
П 1. |
Петров Б.М. |
30372,00 |
24 |
0,5 |
376464,00 |
П 2. |
Сидоров В.И. |
7182,44 |
24 |
0,5 |
86189,28 |
Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:
Sp = 271693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61.
Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения
So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1.
Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 228313,61 руб.
Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.
Таблица 7. Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2003 г.
№ |
СТАТЬИ |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Итого |
1 |
Выручка от реализации |
317148,50 |
532184 |
442699 |
303243,5 |
300151,4 |
410688 |
2306114,40 |
2 |
Выручка от прочей деятельности |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3 |
ИТОГО ВЫРУЧКА |
317148,50 |
532184 |
442699 |
303243,5 |
300151,4 |
410688 |
2306114,40 |
4 |
Расходы на закупку товаров (сырья) |
180000 |
150161 |
200200 |
250000 |
180000 |
295510 |
1255871 |
5 |
Трудозатраты |
9360,50 |
9360,5 |
9360,5 |
9360,50 |
9360,50 |
9360,50 |
56163 |
6 |
Расходы на оказанные услуги по договорам подряда |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
7 |
Аренда помещений |
35160 |
32153 |
30188 |
38150 |
36188 |
30151 |
201990 |
8 |
Вода. Телефон. Электроэнергия |
1800 |
1850 |
1900 |
1200 |
1999 |
1100 |
9849 |
9 |
Транспортные расходы |
150,16 |
165,28 |
133,50 |
185,00 |
250,00 |
130,00 |
1013,94 |
10 |
Обслуживание ранее полученных кредитов и займов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
11 |
Прочие расходы, благотворительность |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
12000 |
12 |
Налоги |
3100 |
3150 |
3000 |
2900 |
3150 |
3050 |
18350 |
13 |
ИТОГО РАСХОДЫ |
231570,66 |
198839,78 |
246782 |
303795,5 |
232947,5 |
341302,50 |
1555236,47 |
14 |
ПРИБЫЛЬ |
85577,84 |
33344,22 |
195917 |
-552 |
67203,9 |
69385,5 |
750877,53 |
Среднемесячный доход будет равен:
Дч = 2306114,40 - 1555236,47 = 750877,53,
прибавив пенсию получим 752773,79.
Таким образом, Р = 752773,79 * 0,7 * 24 = 12646599,67.
Sp = 12646599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15049453,61.
Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15049453,61 руб., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.
Несмотря на то, что возвратность - объективное свойство кредита как экономической категории, на практике это не означает автоматической его реализации. В современных условиях данная проблема носит не столько теоретический, сколько практический характер. Массовые невозвраты кредитов зачастую представляют одну из главных причин банкротства банков.
Полное и своевременное погашение кредита является непременным обязательством Заемщика, которое предусматривается кредитным договором. Однако, как свидетельствует практика, наличие номинального обязательства не означает гарантии его выполнения. Поэтому в новых условиях функционирования банков, когда возвратность выданных кредитов становится, по существу, вопросом их выживания, проблема повышения надежности обеспечения возврата кредитов выдвигается на первый план.
Под формой обеспечения возвратности кредита в настоящее время следует понимать юридические и экономические обязательства Заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом миниминизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:
Заемщик по согласованию с банком может использовать одну или одновременно несколько форм. Выбранный вариант обеспечения фиксируется в кредитном договоре, к которому, как правило, прилагается соответствующий документ (договор залога, договор Поручительства, гарантийное письмо и т.п.).
Одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности выступает залог, означающий, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного удовлетворен требований погашения кредита и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества в случае, если Заемщик не выполнил свое обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. Институт залога, как свидетельствует практика, является неотъемлемым и эффективным инструментом рыночной экономики.
Основанием для прибегания к залогу в банковской практике выступает договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает.
Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим требованиям. К первым относятся обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.
В соответствии с действующим законодательством предметом залога может быть любое имущество, а также имущественные права.
В качестве обеспечения кредитов банки могут использовать самые разнообразные виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и др.
Основными требованиями к предмету залога выступают:
Оценка стоимости залога - очень важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых отношений. В ряде случаев - при определении рыночной стоимости недвижимости, антиквариата и т.п. - банкам целесообразно обращаться к независимым экспертам-оценщикам. Поскольку существует риск снижения цены или непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него.
Законодательством предусмотрено разнообразие видов залога, в том числе с оставлением заложенного имущества у залогодателя, а также залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад). На практике чаще применяется первый вид залога, позволяющий должнику продолжать свою деятельность, используя заложенное имущество.
При кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых предприятий широко используется залог товаров в обороте. В этом случае залогодатель вправе заменять одни товары другими, но таким образом, чтобы масса их стоимости не была меньше указанной в договоре.
Важным моментом является оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств по кредиту и страхование залогов.
При принятии Банком в обеспечение по Кредитному договору только Поручительств физических лиц (без другого обеспечения), включая Поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставление не менее 2-х Поручительств.
В случае, если сумма испрашиваемого кредита равна расчетной, должны быть выполнены одновременно следующие условия:
В случае, если испрашиваемый кредит меньше расчетной суммы, необходимо одновременное выполнение следующих условий:
Оценочная стоимость недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании экспертного заключения специалиста Банка, либо дочернего предприятия Банка, либо независимого эксперта, имеющих право на проведение оценки (лицензию), и понимается как наиболее вероятная цена, за которую имущество может быть реализовано на момент оценки.
Оценочная стоимость мерных слитков драгоценных металлов принимается в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов).
Оценочная стоимость сберегательных сертификатов Сбербанка России устанавливается в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов). Оценочная стоимость прочих ценных бумаг устанавливается в зависимости от вида ценных бумаг, а также на основании экспертного заключения специализированного подразделения Банка. Оформление залога ценных бумаг осуществляется в депозитарии Банка или у реестродержателей. Документарные ценные бумаги, оформляемые в залог, помещаются в хранилище Банка.
Кредиты свыше 25 000 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы) предоставляются с обязательным оформлением залога имущества.
Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения. При этом оценочная стоимость предмета залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения (сумма платежеспособности поручителей и оценочной стоимости залога с учетом поправочных коэффициентов) должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года - процентов за период, установленный Кредитным договором).
Заемщик (Залогодатель) должен застраховать в пользу Банка переданное в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика.
За время прохождения профессиональной практики были выполнены все поставленные цели и задачи практики, а также все поручения, данные мне руководителями практики. Я ознакомился с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления.
Приобрел некоторые практические навыки, а также смог применить знания, полученные в процессе обучения, такие как:
Которые позволили мне в процессе практики решить следующий комплекс задач:
Список используемой литературы
Информация о работе Отчет по практике в ОАО "Россельхозбанк"