Отчет по практике в ОАО «Русская страховая транспортная компания»

Рисунок 7. Структура страховых премий (взносов)  «РСТК» по видам страхования за 2011 г.

Как и ранее, соотношение добровольных и обязательных видов страхования превалирует в пользу обязательных видов. По итогам 2011 года соотношение добровольных и обязательных видов составило соответственно 26,77% и 73,23% против соответственно 27,5% и 72,5% в 2009 году (рис.8).

 

Рисунок 8. Развитие добровольных и обязательных видов страхования в  «РСТК» с 1993 по 2011 гг.

Бизнес-план по начисленным премиям выполнен в целом по «РСТК» на 128,1 %

Рис.9. Динамика страховых премий (взносов) и выплат  «РСТК» за 2011-2011 гг.

В целях повышения качества обслуживания клиентов совершенствования управленческих процессов, оптимизации взаимодействия с филиалами Компании и точками продаж страховых продуктов в «РСТК» уже на протяжении нескольких лет осуществляется реализация «Программы реконструкции информационной системы». Основной целью данного проекта в конечном итоге является полностью автоматизированный бизнес-процесс, который будет включать в себя фронт-офисную и бэк-офисную части, элементы CRM, интегрированные с системой персонифицированного маркетинга.

Отдельные элементы этой системы уже получили в Компании свое развитие: в более чем 300 представительствах «РСТК» по всей стране автоматизирован процесс оформления полисов ОСАГО с одновременным формированием бухгалтерской отчетности и передачей ее в Центральный офис, телефонную справочную сменил круглосуточный Call-Center, постоянно расширяется ассортимент страховых продуктов Интернет-магазина «РСТК».

Таким образом, «РСТК» является одной из крупнейших страховых компаний России, входящей в десятку лидеров, осуществляя не только все виды страхования, но и реализуя перестраховочную деятельность. В связи, с чем «РСТК» берет на себя большой объем обязательств, по которым будет нести ответственность. Для этого ей необходимо обладать необходимой финансовой устойчивостью, которая выражается в достаточности собственного капитала, экономически целесообразных страховых тарифах, достаточными страховыми Резервами и эффективным инвестированием этих резервов, что бы иметь возможность отвечать по своим обязательствам и системой перестрахования.

 

7. Основные экономические показатели деятельности предприятия (организации) и их динамика за ряд лет.

 

После проведения финансового анализа отчета о прибылях и убытках можно переходить к рассмотрению динамики показателей баланса страховой компании. Изменение балансовых данных (отдельных статей активов и источников финансирования деятельности компании) за отчетный период коррелирует с показателями отчета о прибылях и убытках, что позволяет рассчитать эффект от изменения объема и рентабельности текущих операций на финансовое состояние и величину ресурсного потенциала фирмы.

Активы «РСТК» возросли на 68% и достигли 7 699 млн. рублей.

Таблица 12. Динамика основных финансовых показателей «РСТК» (тыс.руб.)

Показатели	2007	Уд.вес%	2008	Уд.вес%	2009	Уд.вес%	2010	Уд.вес%	2011	Уд.вес%
Уставный капитал	180000	6,63	700000	13,26	700000	9,11	700000	7,43	1700000	10,3
Собственные средства	220800	8,13	756806	14,34	922215	12,0	935575	9,94	2102466	12,7
Страховые Резервы	997721	36,7	1453029	27,53	2412980	31,4	3204184	34,0	4940920	30,0
Активы	1316764	48,4	2368414	44,87	3644782	47,4	4576677	48,6	7699290	46,8

 

Основные средства компании на 01.12. 2011 года составили около 225 млн. рублей, что на 41% превышает аналогичный показатель предыдущего года. Увеличение вложений в основные средства объясняется тем, что в 2011 году обновился автопарк «РСТК».

В последние годы  «РСТК» проводил большую работу по снижению уровня дебиторской задолженности, которая связана с заключением долгосрочных договоров страхования, таких, как, например, договоры страхования при ипотечном кредитовании. В отчетном периоде продолжилось сокращение доли дебиторской задолженности по договорам страхования. На 01.12. 2011 года этот показатель составил 14,4%.

Собственные средства «РСТК» в 2011 году увеличились более чем в 2 раза и составили 2 102,5 млн. рублей. По итогам отчетного периода они на 80,9% состояли из уставного капитала, на 17,2% - из нераспределенной прибыли, на 1,3% - из резервных фондов, образованных в соответствии с законодательством, и на 0,6% - из добавочного капитала.

Двукратный рост объема собственных средств компании произошел прежде всего за счет увеличения уставного капитала «РСТК»: с 700 до 1 700 млн. рублей. Рост уставного капитала и собственных средств компании свидетельствует о динамичном развитии «РСТК» и является условием дальнейшего увеличения объемов деятельности компании. По величине уставного капитала  «РСТК» сегодня продолжает занимать прочные позиции среди лидеров отечественного страхового рынка. По итогам 2011 года «РСТК» входит в число наиболее рентабельных страховых компаний России (журнал «Эксперт», №18, март  2010 года).

Страховые резервы компании по сравнению с 2010 годом возросли на 54% и на 01.12. 2011 года составили 4 940,9 млн. рублей. Сформированные страховые резервы позволяют «РСТК» оперативно отвечать по своим обязательствам в условиях постоянного увеличения объема страховых операций и расширения клиентской базы компании.

 

 

 

 

Таблица 13. Страховые резервы «РСТК» в 2010-2011 году (тыс.руб.)

Страховые резервы	2010	Уд.вес%	2011	Уд.вес%	Изменения
Резерв по страхованию жизни	100269	3	132776	2,687273	32507
Резерв незаработанной премии	1429958	45	1999648	40,47117	569690
Резерв убытков	1557189	49	2416097	48,89974	858908
Другие страховые Резервы	116768	4	392399	7,941821	275631
Итого	3204184		4940920	100	1736736

Таким образом, анализ динамики активов и пассивов компании показывает значительный долгосрочный рост ресурсного потенциала и уровня финансовой устойчивости, являющийся результатом положительных конечных финансовых результатов и капитализации полученной прибыли в развитие бизнеса. Следует отметить, что уровень финансовой устойчивости определяется не абсолютной величиной статей актива и пассива, а соотношением обязательств компании и величины покрытия (отдельных статей актива). В этой связи необходимо использовать коэффициентный инструментарий, в первую очередь расчет показателей ликвидности.

Показатели ликвидности страховой компании отражают достаточность по суммам и возможность по времени для покрытия средствами, находящимися в распоряжении страховой компании, имеющихся обязательств; рассчитываются в целом, а также с учетом доли перестраховщиков (т.е. за ее вычетом). Показатели ликвидности в целом следует рассматривать в связи с необходимостью первоочередного выполнения прямым страховщиком возникших страховых обязательств по возмещению ущерба, в связи, с чем страховой компании должна обладать запасом ликвидности. Ее показатели могут анализироваться поквартально с целью выявления тенденций изменения и по итогам годовых периодов, когда уточняются объемы обязательств и средств страховой компании.

Для комплексной оценки ликвидности баланса рассчитаем и проанализируем коэффициенты ликвидности баланса:

- коэффициент абсолютной ликвидности баланса.

Он показывает, какую часть краткосрочной задолженности организация может погасить в ближайшее время:

Ка.л.б. =

,                    (1)

- коэффициент текущей ликвидности  баланса:

Кт.б.л. =

,     (2)    

где  ОбС – оборотные средства, тыс. руб.;

РБП – расходы будущих периодов, тыс. руб.

Таблица 14. Расчет ликвидности

Коэффициент	2010	2011	Изменение
Ка.л.б. = ,	0,949	1,043	+0,094
Кт.б.л. = ,	5,32	6,66	+1,338

Этот показатель отражает достаточность оборотных средств у «РСТК», которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств.

Кроме того, можно оценить текущую и перспективную ликвидность компании.

Текущая ликвидность свидетельствует о платежеспособности компании на ближайшее время. Текущая ликвидность оценивается путем сравнения.

2010: 1 260 034 + 5 636 054 ≥1 328 194 + 240 187

2011: 1 887 993 +6 160 886 ≥ 1 810 222 +  210 144

Поскольку условия равенства выполняются, это говорит о платежеспособности компании.

Перспективная ликвидность представляет собой прогноз платежей способности на будущие периоды.

2010: 14 260 770 + 11 223 145 ≤12 319 547 + 18 492 075

2011: 17 738 965 + 17 936 304 ≤ 14 922 165 + 26 781 617

По результатам анализа ликвидности баланса можно сделать вывод, баланс страховой организации является ликвидным.

Проводя комплексную оценку ликвидности баланса мы рассчитали коэффициенты ликвидности баланса.  Коэффициент абсолютной ликвидности баланса, показывает, что  компания может погасить в ближайшее время 94,9% краткосрочной задолженности на начало периода, и 104,3% на конец анализируемого периода.

Коэффициент текущей ликвидности баланса показатель отражает достаточность оборотных средств у страховой организации, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств, он составляет 5,32 на начало отчетного периода и имеет положительную динамику, на конец отчетного периода составляет 6,66, значение показателя гораздо выше нормы (≥2).

Анализ показателей ликвидности свидетельствует об улучшении ликвидностей активов. Помимо того, что их значения соответствует нормам, показатели увеличились в отчетном периоде по отношению к предыдущему, что является положительной тенденцией.

 

Заключение

В отчете был проведен комплексный анализ деятельности  клиентов ОАО «РСТК»

В связи с вышеизложенным наиболее оптимальными мероприятиями по повышению эффективности системы обслуживания клиентов являются:

- увеличение скорости обслуживания, за счет использования в работе  информационной системы «Страхофис On-line».

- расширение ассортимента предлагаемых  услуг.

- повышение квалификации персонала

Выявленные основные проблемы являются проблемами в области качества.

 

 

Список литературы

1. Веснин В.Р. Практический менеджмент персонала: Пособие по кадровой работе. – М.: Юристъ, 2009. – 496 стр.
2. Дятлов В.А., Кибанов А.Я., Пихало В.Т. Управление персоналом: Учебное пособие для студентов экономических вузов и факультетов: Под ред. А.Я. Кибанова – М.: «Изд-во ПРИОР», 2009. – 512 стр.
3. Егоршин А.П. Управление персоналом. – 2-е изд. – Н. Новгород: НИМБ, 2009. – 624 стр.
4. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента: Учебное пособие. –2-е изд., исправ. и доп., М.: ТОО «Остожье», 2009 – 336 с.
5. Менеджмент: Учебник для вузов /Под ред. М.М. Максимцова, А.В. Игнатьевой. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. – 343 с.
6. Мескон М., Альберт М, Хедоури Ф. Основы менеджмента. Перевод с английского. –М.: Дело, 2009 – 800 с.
7. Пугачев В.П. Руководство персоналом организации: Учебник. – М.: Аспект Пресс, 2009. – 279 стр.
8. Самыгин С.И, Столяренко Л.Д., Шило С.И., Ильинский С.В. Салимжанов И.Х. Управление персоналом/Под ред. С.И. Самыгина. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов н/Д: «Феникс», 2001. – 512 с.
9. Управление организацией: Учебник/ под редакцией А.Г. Горшнева, З.П. Румянцевой, Н.А. Саломатина – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Инфра –М, 2002. – 669 с.
10. Шекшня С.В. Управление персоналом современной организации. Учебно-практическое пособие. Изд. 3-е, перераб. и доп. М.: ЗАО «Бизнес-школа» «Интел-Синтез», 2009. – 352 стр.