Особенности ценообразования в международной торговле

Цены  на мировом рынке существуют в  нескольких видах. О них уже говорилось в пункте 1.1.

И исходя из этого можно сказать о том, что при  определении цены используются 2 метода: метод полных затрат и метод  прямых затрат. Метод полных затрат предполагает суммирование всех затрат на производство и реализацию продукции плюс предполагаемая прибыль. Метод прямых затрат предусматривает деление всех издержек на прямые и накладные расходы. 

При заключении контракта на поставку размер цены может варьироваться в зависимости  от того, какие затраты включаются в цену товара, каковы условия поставки. Таких условий несколько.

Франко-пункт  отравления. В этом случае цена уплачивается за товар, который находится у  производителя в определенном исходном пункте (склад, завод). Все расходы  и риски до принятия товара покупателем  несет продавец, а покупатель оплачивает все экспортные налоги и другие расходы.

ФОБ (сокр. от англ.— свободен на борту). В цену включаются все расходы до момента  доставки товара на транспортное средство. Возможны различные варианты продажи  на условиях ФОБ.

Базовая форма — франко-вагон — указанный  пункт отправления. Продавец обеспечивает погрузку товара на транспорт и несет  ответственность за товар до погрузки. Дальнейшую оплату транспортировки  и все другие платежи и услуги обеспечивает покупатель. Другой вариант  — франко-вагон — указанный  пункт отправления с предварительной  оплатой перевозки до пункта назначения. Покупатель оплачивает перевозку, стоимость  которой включена в цену товара.¹²

 ФАС  (свободно вдоль судна в порту  погрузки). В цену товара включаются  расходы на его доставку в  пункт отправления и размещение  около транспортного средства  в пределах досягаемости его  грузовых устройств, а при отсутствии  транспорта — в месте, указанном  покупателем. Все связанные с  этим расходы, а также риск  порчи и гибели товара до  момента размещения и сдачи  его у транспортного средства  несет продавец.

СИФ (от англ.— стоимость, страхование, фрахт). В цену включаются все расходы, связанные  с транспортировкой и страхованием товара.

КАФ аналогичны СИФ, только страхование товара от риска  случайной гибели или порчи в  процессе перевозки производит покупатель.

Таким образом, в зависимости от условий продажи  меняется конкретная цена, которая  будет определена в контракте.

1.3. Тенденции к выравниванию цен на одинаковые товары. Закон единой цены

Международная специализация стимулирует каждую страну изымать ресурсы из тех видов деятельности, в которых она не имеет сравнительного преимущества, и направлять их туда, где они принесут больший результат. Например, США будут изымать ресурсы из производства кофе, направляя их в производство стали. Бразилия поступит наоборот. Подобное перераспределение ресурсов в соответствии с законом сравнительного преимущества приведет к более эффективному производству и стали, и кофе. Иначе говоря, будет получено больше результатов от использования ограниченных ресурсов.

Международная специализация и  торговля вызывают переориентацию спроса, способствующую выравниванию цен на одноименную продукцию в торгующих между собой странах. До торговли между США и Бразилией сталь была относительно дешевле в Америке. За тонну стали в Америке давали тонну кофе, а в Бразилии за тонну стали — две тонны кофе.

Таким образом, в результате международной  торговли и действия Рыночного механизма  формируется единый мировой рынок  с единой мировой ценой на сталь. То же происходит и с продуктом  кофе. Как мы помним, до торговли между  странами тонна стали стоила в  США тонну кофе и две тонны  — в Бразилии. После начала торговли за тонну стали в обеих странах  давали по 1,5 тонны кофе, что по своей  экономической значимости равносильно  ситуации со сталью. К рассмотрению процесса образования единого мирового рынка и единой цены на одинаковые продукты мы привлекли две страны — США и Бразилию. Добавление сюда третьего, четвертого государства и т.д. усложнит проблему анализа, но не изменит его сути.¹³

Под воздействием международной торговли относительные цены на товары, участвующие в мировом товарообороте, имеют тенденцию к выравниванию. 

Это приводит и к  выравниванию соотношения цен на факторы производства, используемые при создании этих товаров в различных странах. Характер этого взаимодействия был раскрыт американским экономистом П. Самуэльсоном, исходившим из основных постулатов теории Хекшера-Олина. В соответствии с  теоремой Хекшера – Олина - Самуэльсона механизм выравнивания цен на факторы производства состоит в следующем.

При отсутствии внешней торговли цены на факторы производства (заработная плата и процентная ставка) будут различаться в обеих странах: цена на избыточный фактор будет относительно ниже, а цена на дефицитный фактор — относительно выше.

Участие в международной торговле и специализация страны на производстве капиталоемких товаров приводят к переливу капитала в экспортные отрасли. Спрос на избыточный в данной стране фактор производства превосходит предложение последнего и его цена (процентная ставка) повышается.¹⁴

Международная специализация и  торговля вызывают тенденцию к выравниванию цен и на факторы производства в обеих странах. Так, капитал в США имеется в относительном избытке, а земля — в относительном дефиците. Напротив, земля в Бразилии — в относительном избытке, а капитал — в дефиците. Подобное различие в запасе ресурсов, несомненно, будет влиять на их цены. Цены на относительно избыточные, более дешевые ресурсы (капитал в США, земля в Бразилии) под воздействием мирового рыночного механизма проявят тенденцию к росту, тогда как цены на относительно дорогие, редкие ресурсы (земля в США, капитал в Бразилии) будут падать. В результате международная торговля сдвинет спрос от редких ресурсов к избыточным в обеих странах и тем самым выровняет на мировом рынке цены на одинаковые ресурсы.¹⁵

На основе выравнивания цены в экономической  теории сформулирован так называемый закон единой цены. 

Закон единой цены (the law of one price) – закон, согласно которому в разных странах цены одинаковых (одни и те же) товаров должны быть равны, если их выразить в одной валюте. При этом полагается, что рынки являются конкурентными, а торговые барьеры транспортные и транзакционные издержки отсутствуют.¹⁶ Он утверждает, что в условиях конкурентного рынка, свободного от транспортных издержек и барьеров (например, тарифы, квоты), одинаковые продукты и услуги должны продаваться в различных странах по одной цене, выраженной в одной валюте.

Формально закон единой цены можно представить  в виде формулы:

=E,                                     (1)

где – цена товара на внутреннем рынке, выраженная в национальной валюте; 
E – обменный курс, выраженный как количество единиц национальной валюты за единицу иностранной;

– цена товара на внешнем  рынке, выраженная в иностранной  валюте.

Данный  закон прямо относится к отдельным  товарам и услугам. Но если его  распространить на все товарные цены, то продолжением закона становится принцип  паритета покупательной способности. Согласно этому принципу, уровни цен в различных странах, представленные в единой валюте, должны быть равными. В случае наличия большой разницы в ценах различных стран на одни и те же товары экономические субъекты различных уровней попытаются выжать прибыль из такой разницы, приобретая товары на дешевом рынке с целью реализации их на более дорогом. Подобная деятельность увеличивает цены на данные товары в странах с невысокими издержками и уменьшает их в странах, где издержки производства товаров высокие. В итоге действия рыночного механизма цены на одинаковые товары на разных рынках выравниваются.¹⁷

II. ПРАКТИКА ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ И ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ЦЕН В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ

2.1. Характерные черты ценообразования и регулирования цен в промышленно развитых странах

В отдельных  странах с рыночной экономикой государственной регулирование цен осуществляется различными методами. Рассматривать с помощью каких мер и какими методами осуществляется государственное регулирование цен мы будем на примерах США,  Испания и Франции.

США. Заметное ускорение темпов роста оптовых  и розничных цен на внутреннем рынке в 70-х годах, перерастание умеренной  инфляции в галопирующую привели  к необходимости модификации  экономической стратегии страны. Первой наиболее естественной реакцией государства стала попытка победить инфляцию с помощью методов прямого  регулирования цен. В августе 1971 г. по инициативе администрации Р. Никсона  в США впервые за послевоенные годы был установлен централизованный контроль над ценами. Хотя президент Р. Никсон и был против установления прямого контроля над ценами и заработной платой, однако сложное экономическое положение страны и давление общественного мнения вынудили его пойти на крайнее меры. Этому способствовали следующие обстоятельства: в сложившейся экономической ситуации снижение уровня инфляции могло вызвать кранце болезненные последствия, прежде всего увеличение масштабов безработицы; доминировала точка зрения, что инфляция может быть ограничена без уменьшения занятости в случае, если будет введен контроль над ценами.¹⁸

Следует отметить, что в краткосрочном  плане прямое регулирование цен  способствовало определенной стабилизации экономики страны: к осени 1972 г. снизились темпы повышения оптовых и розничных цен, несколько увеличилась занятость. Стал расти ВНП. Однако довольно скоро выявились негативные последствия централизованного регулирования. Замораживание цен и заработной платы ограничивало межотраслевой перелив капталов; тормозило инвестиционную политику, снижало уровень деловой активности, сдерживало рост доходов. Уже в мае 1974 г. администрация Д. Форда отказалась от прямого контроля над ценами.

Р. Рейган после своего избрания президентом, в январе 1981 г. отменил контроль над  внутренними ценами на нефть и  нефтепродукты.¹⁹   

Правовой  основой государственного регулирования  цен являются антитрестовские законы. Органами, осуществляющими контроль за ценами (контроль за сговором по ценам  и за действиями по ценовой дискриминации), являются Антитрестовское управление Министерства юстиции США и Федеральная  торговая комиссия.

Подавляющая часть цен в США устанавливается  компаниями в условиях конкурентно-рыночного  механизма. Вместе с тем сохраняются  государственные цены в отраслях с естественной монополией. Это –  энергетика, система связи. Государством регулируется 5-10% цен.

В некоторых  штатах их администрации предоставлено  право введения тарифов на электроэнергию, междугородные автомобильные и  железнодорожные перевозки.

Большое значение имеет система регулирования фермерских цен (введена в практику в 1933 г.). Центральное место в ней занимают залоговые цены и залоговые операции Товарно-кредитной корпорации. Залоговые цены (ставки) выполняют функцию минимальных гарантированных цен. Они защищают фермеров в условиях, когда рыночные фермерские цены падают ниже их уровня, гарантируя минимальный уровень дохода от реализации сельскохозяйственной продукции на рынке.²⁰

В настоящее  время американская администрация, ограничивая государственное финансирование и прямое регулирование цен по отдельным товарным группам, делает упор на активное использование рыночных рычагов и методов косвенного регулирования, способствующих общему оздоровлению экономическою положения  в стране. В целом такой подход оказывал в последние годы стабилизирующее  воздействие на развитие инфляционных процессов. Среди основных направлений  косвенного регулирования цен можно  выделить следующие: рестриктивная кредитно-денежная политика, регулирование учетной ставки федеральных резервных банков; сокращение дефицита государственного бюджета; федеральные закупки товаров и услуг; налоговая политика.²¹

Залоговые операции Товарно-кредитной корпорации означают предоставление фермерам кредита под залог продукции. В случае снижения рыночных цен фермеры могут передавать заложенную продукцию в собственность Товарно-кредитной корпорации, и тогда залоговая цена становится минимальной ценой реализации. При уровне рыночных цен выше залоговых фермеры могут получить заложенную продукцию обратно, вернуть ссуду и проценты по ней и реализовать продукцию на свободном рынке.

Правительство США оказывает определенное воздействие  на цены через стандарты, экономические  требования. Под контролем государства  находятся также процентные ставки за кредит, оказывающие влияние на издержки производства и цены.²²

Также в  США действует Межвременная модель ценообразования, которую основал Дж. Шэнкен  в США в 1990 году.

Межвременная  модель ценообразования (Intertemporal Asset Pricing Model) учитывает сезонные колебания, которые выражаются эффектом января (межвременной эффект), когда отмечается пик колебаний.   Векселя являются привлекательным инструментом для инвесторов  при формировании портфелей ценных бумаг, поэтому требуется эффективная модель оценки доходности векселей - источника пополнения оборотных активов предприятия. Модель IAPM представляет собой многофакторную линейную регрессионную модель, имеющую следующий вид: