Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Мая 2013 в 14:12, реферат
Цель курсовой работы – раскрыть сущность кредита и охарактеризовать формы кредитования, показать источники формирования ссудного капитала и раскрыть элементы кредитной системы.
В рамках поставленной цели, в процессе написания курсовой работы решались следующие задачи:
- раскрыть сущность кредита, как экономической категории;
- изучить структуру кредита и на этой основе классифицировать формы и виды кредита;
- определить и дать характеристику функциям кредита;
- раскрыть особенности ссудного процента и источников его формирования;
- определить понятие кредитной системы страны, обозначить ее элементы.
ВВЕДЕНИЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1. Сущность, функции и виды кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1.1. Сущность и структура кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1.2. Функции кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1.3.Формы и виды кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2. Ссудный капитал и источники его формирования . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3. Кредитная система и ее элементы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
СПИСОК использованной литературы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
В связи с вышесказанным можно заключить, что изменение нормы процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.
Ссудный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли предприятий или доходов личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.
Интересна динамика кредита
в период циклических колебаний.
Ссудный капитал обслуживает
в основном кругооборот функционирующего
капитала, закономерности его движения
обусловлены циклическими колебаниями
производства. В период оживления
промышленного подъема
Необходимо отметить, что в настоящее время данное выше определение кредита Марксом не всегда подходит к нему. Так, например, ссуда, получаемая рабочим или служащим в банке, не может быть определена как кредит с названных выше позиций, так же как и покупка частным лицом автомобиля с погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух-трех лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.
Особое место занимает в современных условиях коммерческий кредит - поставки товаров одной компанией другой на условиях отсрочки платежа, а также лизинг - аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в течение нескольких лет. Эти формы тоже тяжело определить с точки зрения движения ссудного капитала.
Из приведенных выше примеров можно заключить, что само понятие "кредит" изменяется, оно не может уже раскрыться прежним определением, как форма перемещения ссудного капитала от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников.
Погашение задолженности производится должником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.
3. Кредитная система и ее элементы
Сущность и функции кредита в его различных формах реализуются через кредитную систему. Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности – денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.
С точки зрения функционального аспекта, под «кредитной системой» понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим и потребительским, государственным и международным кредитом.
С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.
Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих банковских операций:
При этом банки – это
кредитные организации, которые
имеют право в комплексе
Для решения совместных задач,
не преследующих цели извлечения прибыли,
кредитные организации могут
образовывать союзы и ассоциации,
а для совместного
Кредитные системы отдельных
стран при всем их разнообразии имеют
общие черты. Они складываются из
банковской системы и совокупности
небанковских кредитно-финансовых институтов,
способных аккумулировать временно
свободные средства и размещать
их на условиях срочности, платности
и возвратности. В мировой практике
небанковские кредитно-финансовые учреждения
представлены инвестиционными фондами,
финансовыми и страховыми компаниями,
негосударственными пенсионными фондами,
сберегательными кассами, ломбардами.
Эти институты, формально не являясь
банками, выполняют многие банковские
операции и конкурируют с банками.
Однако, несмотря на общие функции,
выполняемые банками и
В России, как и в большинстве других стран мира, действует двухуровневая кредитная система: Центральный банк - банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный банк РФ является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, являясь главным банкиром Правительства РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета и прочее.
Коммерческие банки являются
основой кредитной системы
В России уже сложилась кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели).
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Обычно в советской экономической литературе кредитом называют движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента.
Временно свободные денежные
средства, возникающие на основе кругооборота
промышленного и торгового
Ценой ссудного капитала является
процент. В отличие от цены обычных
товаров и услуг, процент является
оплатой потребительской
Ссудный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли предприятий или доходов личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.
В современных условиях само
понятие "кредит" изменяется, оно
не может уже раскрыться, как форма
перемещения ссудного капитала от кредитора
к заемщику. Сейчас кредитной сделкой
можно назвать любую
Таким образом, кредит выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств. Все эти функции отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т.д.
Структура кредита включает
кредитора, заемщика и ссуженную
стоимость, поэтому формы кредита
можно рассматривать в
В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).
В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.
Чистых форм кредита,
изолированных друг от друга,
не существует. Банковский кредит,
например, хотя и предоставляется
в денежной форме, однако на
практике его погашение
В отечественной практике используются и другие подходы к классификации форм кредитов, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная и дополнительная; развитая и неразвитая и др.
В этой связи появляются
и развиваются новые
В мировой практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и другие.
Сущность и функции кредита в его различных формах реализуются через кредитную систему. Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому говорят об их совокупности – денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.
С точки зрения функционального
аспекта, кредитная система -
С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.
Кредитные системы стран складываются из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и возвратности. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые учреждения представлены инвестиционными фондами, финансовыми и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами. Ядром кредитной системы государства остается банковская система.
В России действует двухуровневая кредитная система: Центральный банк - банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный банк РФ является эмиссионным центром страны, предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.
Коммерческие банки являются
основой кредитной системы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Банковское дело. Под редакцией О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003.
2. «Деньги. Кредит. Банки». Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.
3. “Деньги, кредит, банки” Е. Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ, 1999.
4. Курс экономической теории. Учебное пособие. / Под ред. проф. Чепурина М.Н., проф. Киселевой Е.А. – Киров.: Издательство «АСА», 2001.
5. Лаврушин О. И. Кредит/
6. “Международные валютно-
7. «Финансы. Денежное обращение. Кредит». Под редакцией Л.А. Дробозиной, М.: Финансы, Изд.объединение ЮНИТИ, 2000.
8. «Финансы, денежное обращение и кредиты», А.Н. Трошин, В.И. Фомкина, М., 2000.
9. “Финансовые институты, рынки и деньги” Дэвид С. Кидуэлл, Ричард Л. Петерсон 2000.
10. Щиборщ Кирилл. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России. RBC Daily. 05.09.2003.
11. Экономика. Учебное пособие. /Под ред. Проф. А.С.Булатова. – М.: Юристъ, 2001.
12. Экономическая теория. Учебное пособие. /Под ред. В.Д,Камаева. – М.: Гуманит. Изд.центр ВЛАДОС, 2001.
13. http://kref.ru/infofinansy/