Кредитные операции банков

Содержание.

1. Кредитные операции банков. Риски, связанные с выдачей ссуд…..2 стр.
2. Расчётная часть……………………………………………..…………6 стр.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредитные операции банков. Риски, связанные с выдачей ссуд.

Кредитные операции (ссудные)- это  отношения между кредитором и  заемщиком по предоставлению первыми - последнему определенной суммы денежных средств на условиях:

• Платности
• Срочности
• Возвратности
• Обеспеченности

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ И КРЕДИТНЫХ  УЧРЕЖДЕНИЙ  ДЕЛЯТСЯ НА:

• АКТИВНЫЕ И ПАСИВНЫЕ.

В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей  денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей  денежные средства в форме депозитов (вкладов). Т. е. и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование, как кредитов (ссуд), так и депозитов.

Деление кредитных операций на указанные  виды:

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ    ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

1. Кредитование  клиентов    6. Депозиты клиентов

2. Кредитование  других банков         7. Депозиты банков

3. Депозиты  в других банках           8. Кредиты банков в том числе

4. Средства  на резервном корсчете                                       центрального

    в центральном банке

5. Средства  на корсчетах в других

    банках

 

ОСНОВНОЙ ПРЕДМЕТ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ – КРЕДИТ (ссуда) как определенная сумма денег, которая выдается (получается), возвращается, оплачивается, соответственно депозитных операций – вклад (депозит) как сумма денег и (или) иных ценностей (ценных бумаг), которая помещается (принимается), возвращается, в необходимых  случаях оплачивается.

по способу  кредитования:

 

• прямое кредитование
• косвенное кредитование

 

При прямом кредитовании кредитная операция предприятия (заемщика) изначально возникает как отношение с банком. При косвенном кредитовании первоначально возникает кредитная операция между предприятием, которое в последствии обращается в банк в поисках способа досрочного получения денег по векселю.

по срокам:

• до востребования
• срочный

До востребования - банк может потребовать полного или частичного погашения кредита в любое время. При срочном - кредит предоставляется на определенный срок.

В свою очередь сочные операции можно  подразделить на :

• Краткосрочные (до 1 года).
• Среднесрочные (1-5 лет).
• Долгосрочные (5 и более лет).

 

По назначению:

• Кредит на производственные цели.
• Потребительский кредит.

 

Потребительский кредит- кредит выдываемый физическому лицу, для покупки  товаров длительного пользования.

 

По методам  погашения:

• Погашение единовременно.
• Погашение в рассрочку.

 

По качеству обеспечения:

• Обеспеченные
• Недостаточно обеспеченные
• Необеспеченные ссуды

 

Обеспеченная ссуда - это ссуда  имеющая обеспечение в виде залога.

Недостаточно обеспеченная ссуда- ссуда, имеющая обеспечение в  виде залога, но не отвечающих хотя бы одному из требований, предъявляемых  к обеспеченным ссудам.

Необеспеченная ссуда - ссуда, не имеющая  обеспечения.

 

В зависимости от уровня кредитного риска:

• Стандартные ссуды (безрисковые)
• Нестандартные (умеренный уровень риска невозврата)
• Сомнительные (высокий уровень риска невозврата)
• Безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует. Ссуда представляет собой фактически потери банка)

 

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление ведет  к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы  для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует  о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу.

Кредит - более  широкое понятие, предполагающее наличие  разных форм организации кредитных  отношений, как формирующих источники  средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных  отношений, возникновение которых  сопровождается открытием ссудного счёта. Кроме того, кредитные отношения  могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заёмщика, и кредитора  выступают предприятия, а кредитные  отношения между ними оформляются  векселем.

Кредитный риск предполагает вероятность убытков  в связи с не возвратом или  несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов  по ним. Поэтому производится тщательный отбор заемщиков и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью. Вообще, критерии, по которым производится оценка заемщика строго индивидуальны для каждого банка.

Оценка кредитного риска представляет собой творческий процесс, требует от работников банков знаний, аналитического мышления, умения определять и оценивать тенденции в хозяйственной деятельности и финансовом положении заемщиков, их возможность соблюдать принципы кредитования, прогнозировать будущее состояние дел заемщика, способности возврата кредита.

Невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому кредитные риски – основная проблема банка, а управление ими является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. Классическое учение о банковской системе исходит из исключительного существования трех ведущих критериев – это ликвидность, рентабельность и безопасность.

Величина  кредитного риска - сумма, которая может  быть потеряна при неуплате или просрочке  выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать  дебиторов в течение более  длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно  было бы получить. Подверженность кредитному риску существует в течение всего  периода кредитования.

С количественной точки зрения, кредитный риск представляет собой функцию параметров займа  и заемщика. Степень риска, связанного с определенным заемщиком и видом  кредита, базируется на оценке различных  видов риска, которые возникают  для банка при предоставлении кредита. Более того, определив на этапе выдачи кредита степень  его риска нельзя забывать о том, что она часто меняется со временем.

Кредиты, предназначенные предприятиям, более разнообразны, по сравнению  с кредитами, предоставляемыми физическим лицам, и их объемы гораздо больше. Изучение же риска предприятий - функция  которая позволяет банку доказать свое чутье и виртуозность.