Классификация и виды проектных рисков

Федеральное агентство  по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования 

«Российский государственный  профессионально-педагогический университет»

Институт экономики  и управления

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Риски»

на тему: «Классификация и виды проектных рисков»

вариант № 3

 

 

 

                                                                                Исполнитель:

студент группы Бр-413 САУ

Ельцова С.Ю.

Проверил:

 

 

 

 

 

г.Екатеринбург 2013 г.

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...3

1. Понятие риска и управления рисками…………………...………………………4

2. Виды рисков…………...…………………………………………………………..7

3. Анализ проектных рисков…….…………………………………………….……9

4. Методы снижения рисков……………...………………………………………..12

5. Организация работ по управлению рисками…………………………...……...15

Заключение………………………………………………………………………….17

Список использованной литературы……………………………………………...19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Риск - потенциальная, численно измеримая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков, например — ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи с неопределенностью, то есть со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс-мажорными обстоятельствами, общим падением цен на рынке; возможность получения непредсказуемого результата в зависимости от принятого хозяйственного решения, действия.

Каждый участник проектного финансирования имеет собственную  точку зрения на риск, часто в зависимости от роли, которую он играет в общей структуре финансирования. Очевидно, что эта точка зрения будет влиять на готовность участника принять на себя ту или иную меру риска. Восприятие риска носит субъективный характер и зависит не только от экономических факторов, но и от характеристик, определяющих финансовое положение участника. Тот или иной риск, событие или условие, которые кажутся неприемлемыми для одной из сторон, другая сторона может посчитать рядовыми и вполне контролируемыми. Выявление рисков и знание участников, таким образом, играют существенную роль в успешной организации проектного финансирования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие риска и управления рисками

Рассмотрим понятия, связанные  с рисками. Вероятность рисков —  вероятность того, что в результате принятия решения произойдут потери для предпринимательской фирмы, то есть вероятность нежелательного исхода. Существует два метода определения вероятности нежелательных событий: объективный и субъективный. Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат был получен в аналогичных условиях. Субъективная вероятность является предположением относительно определенного результата. Этот метод определения вероятности нежелательного исхода основан на суждении и личном опыте предпринимателя. В данном случае в соответствии с прошлым опытом и интуицией предпринимателю необходимо сделать цифровое предположение о вероятности событий.

Измерение рисков — определение  вероятности наступления рискового  события. Оценивая риски, которые в состоянии принять на себя команда проекта и инвестор проекта при его реализации, исходят прежде всего из специфики и важности проекта, из наличия необходимых ресурсов для его реализации и возможностей финансирования вероятных последствий рисков. Степень допустимых рисков, как правило, определяется с учетом таких параметров, как размер и надежность инвестиций в проект, запланированного уровня рентабельности и др.

Соответственно, можно  уточнить понятие риска — это  вероятность потери части ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов и (или) обратное — возможность получения значительной выгоды (дохода) в результате осуществления определенной целенаправленной деятельности. Поэтому эти две категории, влияющие на реализацию инвестиционного проекта, должны анализироваться и оцениваться совместно.

Таким образом, риск представляет собой событие, которое может  произойти в условиях неопределенности с некоторой вероятностью, при  этом возможно три экономических  результата (оцениваемых в экономических, чаще всего финансовых показателях):

- отрицательный, т.  е. ущерб, убыток, проигрыш;

- положительный, т.  е. выгода, прибыль, выигрыш;

- нулевой (ни ущерба, ни выгоды).

Выявление и идентификация  предполагаемых рисков — систематическое определение и классификация событий, которые могут отрицательно повлиять на проект, т. е. по сути, классификация рисков.

Классификация рисков —  качественное описание рисков по различным  признакам.

Анализ рисков — процедуры  выявления факторов рисков и оценки их значимости, по сути, анализ вероятности того, что произойдут определенные нежелательные события и отрицательно повлияют на достижение целей проекта. Анализ рисков включает оценку рисков и методы снижения рисков или уменьшения связанных с ним неблагоприятных последствий. На первом этапе производится выявление соответствующих факторов и оценка их значимости.

Оценка рисков — это  определение количественным или  качественным способом величины (степени) рисков. Следует различать качественную и количественную оценку риска.

Качественная оценка может быть сравнительно простой, ее главная задача — определить возможные  виды рисков, а также факторы, влияющие на уровень рисков при выполнении определенного вида деятельности.

Количественная оценка рисков определяется через:

а) вероятность того, что  полученный результат окажется меньше требуемого значения (намечаемого, планируемого, прогнозируемого);

б) произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что  этот ущерб произойдет.

Распределение (отвод, передача, трансфер) рисков — действия по передаче, полной или частичной, рисков другой стороне, обычно посредством контракта определенного вида.

Страхование рисков представляет собой отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страхование случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Резервирование —  метод резервирования средств на покрытие ущерба, непредвиденных расходов при наступлении рисковых событий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Виды рисков

С рассмотрением причин возникновения проектные риски  делятся на такие виды:

- риск, связанный с нестабильностью законодательства и существующей экономической ситуацией;

- внешнеэкономический риск (ограничение на торговлю и поставки, закрытие границ);

- риск нестабильных политических изменений в стране;

- риск неполной и неточной информации проекта;

- риск изменчивости рыночной конъюнктуры;

- риск природных катаклизмов;

- производственно-технологический риск (аварии; брак, поломка оборудования):

- риск непредсказуемости действий участников проекта.   

 Проектные риски бывают внешние и внутренние. Внешние делится на предсказуемые и непредсказуемые. Внешние непредсказуемые риски учесть невозможно, а предсказуемые можно учесть в проектном анализе. К таким рискам относятся:

- рыночный риск из-за ухудшения возможностей получения сырья.

- повышения цены на него, усиление конкуренции;

- операционный риск, связанный с невозможностью  управления проектом;

- риск вредного экологического влияния;

- риск изменения валютных курсов;

- риск непрогнозируемой инфляции;

- риск налогового давления.

Внутренние риски делятся  на планово-финансовые, технические. К  рискам, которые можно страховать, относятся:

- прямые имущественные убытки;

- непрямые убытки, связанные с демонтажем, перемещением и вторичной установкой оборудования;

- риски, подлежащие обязательному страхованию (несчастные случаи, болезни).

Эти виды рисков встречаются  в любом проекте. Для их снижения используются определенные методы управления рисками.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Анализ проектных рисков

Анализ проектных рисков начинается с их классификации и  идентификации, то есть с их качественного  описания и определения — какие  виды рисков свойственны конкретному  проекту в данном окружении при существующих экономических, политических, правовых условиях.

Анализ проектных рисков подразделяется на качественный (описание всех предполагаемых рисков проекта, а  также стоимостная оценка их последствий  и мер по снижению) и количественный (непосредственные расчеты изменений эффективности проекта в связи с рисками).

Анализ проектных рисков базируется на оценках рисков, которые  заключаются в определении величины (степени) рисков. Методы определения  критерия количественной оценки рисков включают:

- статистические методы оценки, базирующиеся на методах математической статистики, т. е. дисперсии, стандартном отклонении, коэффициенте вариации.

Для применения этих методов  необходим достаточно большой объем  исходных данных, наблюдений;

- методы экспертных оценок, основанные на использовании знаний экспертов в процессе

- анализа проекта и учета влияния качественных факторов;

- методы аналогий, основанные на анализе аналогичных проектов и условий их реализации для расчета вероятностей потерь. Данные методы применяются тогда, когда есть представительная база для анализа и другие методы неприемлемы или менее достоверны, данные методы широко практикуются на Западе, поскольку в практике управления проектами практикуются оценки проектов после их завершения и накапливается значительный материал для последующего применения;

- комбинированные методы включают в себя использование сразу нескольких методов.

Анализ рисков — важнейший  этап анализа инвестиционного проекта. В рамках анализа решается задача согласования двух практически противоположных стремлений — максимизации прибыли и минимизации рисков проекта.

Одним из направлений  анализа рисков инвестиционного  проекта является качественный анализ или идентификация рисков.

Качественный анализ проектных рисков проводится на стадии разработки бизнес-плана, а обязательная комплексная экспертиза инвестиционного проекта позволяет подготовить обширную информацию для анализа его рисков.

Первым шагом идентификации  рисков является конкретизация классификации  рисков применительно к разрабатываемому проекту.

В теории рисков различают  понятия фактора (причины), вида рисков и вида потерь (ущерба) от наступления  рисковых событий.

Под факторами (причинами) рисков понимают такие незапланированные  события, которые могут потенциально осуществиться и оказать отклоняющее воздействие на намеченный ход реализации проекта, или некоторые условия, вызывающее неопределенность исхода ситуации. При этом некоторые из указанных событий можно было предвидеть, а другие не представлялось возможным предугадать.

Вид рисков — классификация  рисковых событий по однотипным причинам их возникновения.

Вид потерь, ущерба —  классификация результатов реализации рисковых событий.

Анализ рисков проводится с точки  зрения:

- истоков, причин возникновения данного типа рисков;

- вероятных негативных последствий, вызванные возможной реализацией данного рисков;

- конкретных прогнозируемых мероприятия, позволяющих минимизировать рассматриваемый риск.

На рис. 1. проиллюстрирована  взаимосвязь рисков проекта с прогнозируемой прибылью от его реализации.

Рис. 1. Соотношение уровней  ожидаемой прибыли и рисков проекта

Чем выше риск проекта, тем  ниже уровень ожидаемой прибыли. Основными результатами качественного анализа рисков являются:

- выявление конкретных рисков проекта и порождающих их причин;

- анализ и стоимостный эквивалент гипотетических последствий возможной реализации отмеченных рисков;

- предложение мероприятий по минимизации ущерба и, наконец, их стоимостная оценка.

Кроме того, на этом этапе  определяются граничные значения (минимум  и максимум) возможного изменения  всех факторов (переменных) проекта, проверяемых  на риски.