Информационные системы в банковском деле

gn="justify">     Кредитный комитет дает заключения по всем случаям кредитования или превышения установленных лимитов, а также по их определению. Он вырабатывает рекомендации по величине ссудных процентных ставок и структуре кредитов по срокам и видам.

     Ревизионный комитет обеспечивает регулярные внутренние аудиторские проверки либо своими силами, либо с привлечением внешних аудиторов.

     Исполнительный комитет обеспечивает проведение экономического анализа (выполнение целей банка, прибыльности, ликвидности и др.), в процессе которого анализируются основные экономические показатели, и отслеживается выполнение траекторных целей.

     Департамент развития и маркетинга банка включает в себя два отдела.

     Отдел развития обеспечивает анализ внешней  ситуации, и после согласования его с оценкой внутренней ситуации в банке подготавливает возможные направления политики банка и продвижения его услуг на рынок. Эти решения должны согласовываться с генеральными целями, утверждёнными правлением банка.

     Отдел маркетинга осуществляет оценку конъюнктуры  рынка банковских услуг, анализирует соответствие номенклатуры, качества и цены собственных услуг уровню рынка, продвигает свои услуги на рынок, вырабатывая для этого рекламную политику.

     Департамент экономического управления обеспечивает тактическое управление и включает планово–аналитический отдел и отдел управления ликвидностью.

     Отдел управления ликвидностью осуществляет расчёт показателей ликвидности банка, их факторный анализ и ежедневный контроль.

     Планово–аналитический отдел, изучая внутрибанковские показатели, устанавливает финансовый план, планирует внутренние мероприятия. Отдел рассчитывает ожидаемую сумму пассивов и решает задачу их эффективного размещения.

     Департамент кредитно–депозитных операций включает кредитный, депозитный и фондовый отделы.

     Кредитный и фондовый отделы дополняют друг друга, не только выполняя принятую стратегию банка в кредитной и инвестиционной политике, но и оперативно реагируя на требования, выдвигаемые сложившейся экономической ситуацией на рынке капитала.

     Функции кредитного и депозитного отделов, несмотря на принципиально разное содержание их операций, по форме очень близки. Сходство функций выражается в необходимости выполнения весьма трудоёмких работ по проверке и соблюдению целого ряда формально–правовых принципов кредитования, которые должны соблюдаться как кредиторами, так и заёмщиками. Проверка кредитоспособности является предпосылкой для всех других действий банка по отношению к заёмщику, то есть осуществляются анализ возможности обеспечения выплаты кредита и своевременность взноса, процентов, других платежей физическим и юридическим лицом. Эта проверка требует анализа баланса заёмщика, ликвидности залога, ежегодного финансового отчёта и ряда других регистров, содержащих показатели работы предприятия.

     Департамент операционно–учётных работ реализует  комплекс задач по открытию и закрытию лицевых счетов, выполнению расчётов по поручению каждого клиента, ведению межбанковских операций, ведению бухгалтерского учёта на синтетическом уровне и составлению отчётности, которая используется как самим банком (ревизия и контроллинг), так и учреждениями внешней среды (вышестоящие, налоговые и другие организации). Этот департамент выполняет следующие функции:

     - расчёт и распределение доходов и налогов между бюджетами;

     - учёт расчётно–платёжных документов до наступления срока платежа и не оплаченных в срок;

     - обеспечение правильных и своевременных расчётов между клиентами;

     - начисление и списание процентов по текущим и расчётным счетам;

     - учет ценностей и документов на вне балансовых счетах;

     - учет срочных обязательств по ссудам;

     - депонирование средств для выдачи чековых книжек, аккредитивов и акцептов платёжных поручений;

     - организация и контроль операций межфилиального оборота;

     - составление баланса.

     Реализация этих функций поддерживается работой соответствующих отделов.

     Департамент административного управления обеспечивает работу отделов, создаваемых при дирекции (юридический отдел, отдел кадров, ревизионный и организационные отделы), и хозяйственно–управленческих отделов (отдел информационных технологий и др.), которые входят в обычный состав управленческой структуры любого предприятия. Департамент экономического управления прорабатывает стратегические цели до уровня тактических и передаёт их в виде финансовых планов на уровень оперативного управления, непосредственно на передовую, где идёт обслуживание клиентов – департамент кредитно–депозитных операций и департамент операционно–учётных работ. 

 

      8. Составляющие АБС 

     Для эффективной работы рассмотренной  организационной структуры необходимо применение современных информационных систем.

     Главными  составляющими АБС являются:

     - аппаратные средства;

     - программное обеспечение;

     - математическое обеспечение;

     - информационное обеспечение;

     - функциональное обеспечение;

     - технологическое обеспечение.

     Все компоненты АБС взаимосвязаны между собой, и невозможно точно определить чёткую границу между ними.

     Информационное  обеспечение делится на внутримашинное и внемашинное. Совокупность информации в банке, включая системы показателей, методы классификации и кодирования элементов информации, документов, документооборота информационных потоков, представляет внемашинное обеспечение. Внутримашинное обеспечение - это представление данных на машинных носителях в виде специально организованных массивов, файлов, баз данных, банков данных и их информационных связей.

     Функциональное обеспечение определяет предметную, содержательную направленность АБС и выражается в виде набора операций, функций и задач. Базовым элементом функционального обеспечения является операция.

     Технологическое обеспечение представляет собой  совокупность проектных решений, определяющих технологию обработки, создание технологических условий для ведения банковских операций в автоматическом режиме, а также набор технологических инструкций и рекомендаций, подкрепляющих эти операции. Технологическое обеспечение объединяет информационное и функциональное обеспечение в общие технологии работы. Базовым элементом технологического обеспечения является внешнее событие, при реакции на которое необходимо выполнить в определённой последовательности ряд операций.

     Три перечисленных вида обеспечения  описывают непосредственно концептуальный слой деятельности конкретного банка.

     Математическое обеспечение делится на предметное и прикладное. Предметное математическое обеспечение представляет собой совокупность алгоритмов, экономико–математических методов преобразования информации, моделей, отражающих в информационном плане финансово–кредитные процессы и методы решения банковских задач.

     Прикладное  обеспечение включает в себя алгоритмы, методы и модели автоматизированной системы.

     Программное обеспечение состоит из двух частей: системная составляющая (операционные системы, СУБД, сервисные программы) и прикладная составляющая (непосредственно используемые в банке программные модули, АРМы, офисные системы).

     Аппаратные  средства. В состав аппаратных средств  входят:

     - средства вычислительной техники (сервера, рабочие станции);

     - оборудование локальных вычислительных сетей;

     - средства телекоммуникации и связи;

     - оборудование, автоматизирующее различные банковские услуги: автоматы–кассиры, терминалы торговой системы, оборудование платёжных систем пластиковых карт.

     Системная составляющая программного обеспечения  и аппаратные средства образуют системно–техническую среду банка. 

 

      9. Уровни описания автоматизированных банковских систем 

     Различают три уровня АБС: уровень предметной области, прикладной уровень, и уровень системно–технической среды.

     Самый верхний уровень представляет собой  предметную область банка область чистой экономики, управления и финансов. Эта составляющая наиболее важна для функционирования банка.

     Нижний  уровень представляет системно–техническую среду организации, отражает программно – аппаратную инфраструктуру АБС. Инфраструктура имеет долговременный характер, создается на многие годы вперед и требует значительных капитальных затраты на ее создание.

     Системно–техническая составляющая стабильна, а ее развитие является прогнозируемым и управляемым.

     Прикладная программная составляющая эксплуатируемых АБС представляет взаимосвязанные функциональные подсистемы, обеспечивающие решение задач организации и достижение ее целей. Она отражает прикладную область и сильно привязана к организационно–управленческой структуре банка, распределению функций, финансовым технологиям и схемам документооборота. Эта составляющая представляет центральную часть автоматизируемой системы [2, C. 30].

     При построении АБС необходимо учитывать  особенности банковской деятельности и направление развития программно-технической  составляющей. Для того чтобы получить наиболее точное представление о  требованиях к АБС, необходимо дать точное и формализованное описание данных областей. Этот этап формализованного описания предваряет инициацию работ над проектом разработки АБС и должен быть тщательно и строго проработан, так как неточности и ошибки на данном этапе приводят в дальнейшем к огромным затратам на их устранение.

 

      10. Обзор автоматизированных банковских систем 

     Создание  современной АБС по силам только крупным специализированным институтам разработчиков. Поскольку автоматизация сложных задач, которые решаются в финансовой сфере требует больших интеллектуальных и временных затрат. Современная АБС должна объединять работу всех подразделений банка в единый комплекс, то есть быть интегрированными. Основным концептуальным требованием к современной интегрированной АБС, необходимым для анализа состояния банка и оперативного принятия решений, является требование режима реального времени. При вводе любой новой информации она становиться доступной сразу всем пользователям, допущенным к ней.

     Расширение  спектра банковских операций и услуг  и повышение доли валютных операций, как в крупных, так и в средних  и мелких банках, выдвигают требование обеспечения многовалютности системы. Увеличение документооборота коммерческих банков и повышение требований к гибкости организации обработки документов требуют новых форм организации работы персонала банка, например, одновременной работы пользователей системы в нескольких операционных днях.

     При использовании банком финансовых инструментов, требующих повышения оперативности  принятия решений сотрудниками банка (таких, например, как межбанковский  кредит или валютный дилинг), в АБС  должна быть реализована возможность быстрого поиска информации по группам критериев.

     Развитие  банковской системы России и интеграция банков в международные информационно–финансовые системы приводят к необходимости  обеспечения банков средствами обмена информации с использованием различных систем электронной почты.

     Архитектура и инструментальные средства программирования АБС должны быть адекватными поставленным задачам с учетом перспективы  доработок и создания новых версий системы.

     АБС должна быть построена по модульному принципу, и банк должен иметь возможность в дальнейшем наращивать систему по мере расширения спектра банковских услуг, приобретая дополнительно уже разработанные модули или заказывая разработку новых модулей, или же решая отдельные прикладные задачи силами программистов банка с использованием возможностей АБС по экспорту и импорту информации.

     По  мере возрастания требований к информационной емкости и вычислительной мощности системы банк должен иметь возможность  осуществить плавный переход, например, от платформы DOS–Novell к платформе UNIX.