Инфляция и уровень жизни населения в условиях формирования рыночной экономики

Банки выполняют и информационно-консультативную  функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска  и обращения ценных бумаг, котировке  валют и акций. Банки информируют  клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике  страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют  только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют  информационную функцию.

Банк может размещать  свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные  с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

Отдельными функциями  наделен Центральный банк (в Республике Беларусь – Национальный банк). Центробанк – это эмиссионный банк, то есть, он наделен правом эмиссии денежных знаков в обращение. Характерными для Центрального банка являются следующие функции:

• Эмиссия и контроль денежного обращения;
• Функция резервного центра банков;
• Управление государственным долгом;
• Пополнение госбюджета;
• Выполнение роли “кредитора” последней инстанции “банка - банков”;
• Проведение научных исследований;
• Контроль и воздействие на коммерческие банки;

Дать определение функциям банка можно примерно такое: различные  виды операций банков с деньгами и  ценными бумагами, оказание финансовых услуг правительству, предприятиям, гражданам, а также другим банкам.

1.3. Центральный банк как основа банковской системы

Национальный банк Республики Беларусь – центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности  Республики Беларусь и действует  исключительно в интересах Республики Беларусь.

Современная роль Национального  банка в экономике страны заключается  в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Основными целями деятельности Национального банка  является:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли  не является основной целью деятельности Национального банка. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту Республики Беларусь. Подотчетность Национального банка Президенту заключается в следующем:

• утверждение Президентом устава Национального банка, изменений и дополнений к нему;
• назначение с согласия Совета Республики Национального Собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка и освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального Собрания Республики Беларусь;
• определение Президентом аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка, утверждение Президентом годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Основными задачами Национального банка на данном этапе  развития экономики страны являются:

• участие в разработке и реализации денежно-кредитной политики государства;
• поддержание стабильности денежного обращения;
• обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранным валютам;
• создание государственного фонда золотовалютных резервов.
• использование методов денежно кредитного управления банковской системой для развития рыночной экономики.

Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии  денег, кредитования коммерческих банков, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности национальной денежной единицы.

В процессе решения  поставленных задач Национальный банк выполняет три главные функции:

• регулирующую;
• контрольную;
• информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование  денежной массы в обращении, поддержание  стабильности национальной валюты, регулирование  деятельности всей банковской системы  республики.

Контрольная функция  включает в себя банковский надзор, определение соответствия требованиям  банковского законодательства деятельности банка, контроль за соблюдением норм и нормативных показателей.

Информационно-исследовательская  функция присуща всем центральным  банкам. Национальный банк реализует  ее посредством публикации своих информационных бюллетеней,  осуществления методологического и методического руководства банковской деятельностью.

Кроме этого Национальный банк выполняет ряд других функций:

• разрабатывает и совместно с Правительством  проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь;
• осуществляет эмиссию денег и регулирует денежное обращение;
• регулирует кредитные отношения и является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование (под рефинансирование банков понимается предоставление им Национальным банком денежных средств на условиях возвратности и платности);
• осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль;
• выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;
• организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;
• консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства, и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения Республиканского и местных бюджетов;
• осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, проводит выдачу им лицензий на осуществление банковских операций;
• осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;
• устанавливает порядок осуществления банковских операций;
• осуществляет эмиссию своих ценных бумаг и регистрирует ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• разрабатывает и утверждает методику бухгалтерского учета и отчетности для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов;
• организует расчетное и (или) кассовое обслуживание отдельных государственных органов, перечень которых определен в уставе Национального банка;
• создает золотовалютные резервы, в том числе золотой запас, и управляет ими;
• организует инкассацию и перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;
• осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информации в банковской системе;
• другие функции в соответствии с Банковским кодексом и законодательными актами Республики Беларусь.

Национальный банк представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах и г. Минске. Структурные подразделения и организации Национального банка действуют на основании уставов (положений) утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка.

Органами управления Национального являются: Правление  Национального банка и Совет директоров Национального банка.

Правление Национального банка является высшим коллективным органом управления, определяющим основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Председатель и члены Правления назначаются Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального Собрания сроком на 5 лет. Председатель Правления может занимать должность не более 2-х сроков подряд. Он руководит деятельностью Национального банка, а также является его официальным представителем. Полномочия Председателя Правления определяются Уставом.

Совет директоров Национального банка является исполнительным коллегиальным органом Национального банка. Компетенция Совета определяется Уставом Национального банка. Члены Совета директоров, кроме руководителя, назначаются Правлением Национального банка в порядке определенном Уставом.

Совет директоров Национального банка выполняет  следующие функции:

• организует проведение единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
• определяет возможность выдачи лицензий и осуществляет надзор за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц;
• рассматривает и утверждает смету расходов Национального банка на очередной год;
• устанавливает формы и размеры оплаты труда членов Совета директоров;
• определяет в соответствии с законодательством условия найма, увольнения, формы и размеры оплаты труда, служебные права и обязанности работников центрального аппарата и подведомственных предприятий, организаций и учреждений, систему поощрений и дисциплинарных взысканий.

Помимо этого  Совет директоров руководит деятельностью  центрального аппарата, организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Национального банка, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений.

Совет директоров вправе издавать распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка, подведомственных организаций, банков и других кредитных учреждений.

1.4. Общая характеристика и функции коммерческих банков

Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Исходя из этого банк –  особая форма предпринимательской  деятельности, связанная с движением  ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Роль банков в  рыночных условиях определяется выполняемыми ими функциями: посредничество в  кредите, посредничество в платежах, мобилизация денежных доходов и  сбережений и превращение их в  капитал, создание кредитных денег, оказание консультационных и других услуг. Выполняя вышеперечисленные  услуги банки содействуют расширенному воспроизводству.

Сущность банка требует  раскрытия его структуры. Под  структурой банка понимается такое  его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию. Устройство банка включает 4 обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.

Первый блок – банковский капитал, отделившийся от промышленного  и торгового капитала, как капитал, существующий в заемной форме и находящийся в постоянном движении.

Второй – совокупность банковских операций, ставших главными в его деятельности, в отличие  от других субъектов финансового  рынка, которые могут выполнять  лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главными.

Третий – особая группа людей, имеющих узкоспециальные  знания в области банковского  дела и управления банком.

Четвертый – производственный, в него входят здания, сооружения, специальные средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информационная среда и т.д.

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры, банк можно определить как предприятие или денежно-финансовый институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.