Банковская система как организационная форма денежного рынка

 

 

Содержание

 

                        

 

Введение

 

В периоды когда потребность в средствах превышает имеющийся минимум, она может удовлетворяться за счет получения заемных средств. Это значит, что временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными. Следует подчеркнуть, что в условиях рыночной экономики, особенно в период ее устойчивого роста и оживления ее секторов, повышения жизненного уровня, создаются объективные предпосылки для увеличения как размеров временно свободных денежных средств, так и особенно масштабов потребностей в кредитных ресурсах.

Объективная необходимость существования, образования и  использования ресурсов для кредитования и конкретной формы его движения - кредита вызывается следующими обстоятельствами:

во-первых, необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и использованием их для нужд и потребностей воспроизводства;

во-вторых, необходимостью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств;

в-третьих, необходимостью коммерческой организации управления предприятием в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процессе кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы.

Цель работы – изучить особенности банковской системы.

Задачи работы: 1) изучить становление и развитие банковской системы в России; 2) проанализировать общую характеристику банковской системы; 3) охарактеризовать проблемы и перспективы развития банковской системы России.

 

1. Становление и развитие банковской системы в России

 

1.1. Возникновение банков в Российской империи и правовое регулирование их деятельности

 

История становления банковской системы глубоко изучалась в начале XX в., в 50—90-е годы XX века. Поэтому остановимся лишь на отдельных аспектах развития банковской системы Российской империи. Некоторыми функциями банка была наделена Монетная контора (1729 г.), которая была учреждена для наблюдения за чеканкой денег. Монетной конторе было предоставлено право эмиссии денег, а также право выдавать ссуды по залог золота и серебра.

Банки как особые экономические институты, аккумулировавшие денежные средства и накопления, предоставлявшие кредит, проводившие денежные расчеты, занимавшиеся выпуском и обращением денег, эмиссией ценных бумаг и проводившие операции с ними, начали создаваться с середины 50-х годов XVIII века. Можно назвать следующие банки: Банк для дворянства (1754—1786 гг.), Государственный заемный банк (1786—1860 гг.), Коммерческий банк (1818—1860 гг.) и др.

Банковская политика, проводимая в XVIII—XIX вв., существенно отличалась от банковской политики стран Западной Европы, где банки с момента их образования находились в частных руках. Система казенных банков Российской империи была крупнейшей в истории всех европейских стран. В XIX в. в Российской империи сформировалась система казенных банков, а также сеть частных банкирских домов. В 50-е годы XIX в. началась банковская реформа, итогом которой было учреждение Государственного Банка (1860 г.). Статья 1 устава Государственного Банка гласила: «Государственный Банк учреждается для оживления торговых оборотов и упрощения денежной кредитной политики».

С 70-х годов XIX в. в ряде губерний Российской империи начинают образовываться акционерные земельные банки для развития сельского хозяйства. В 1882 г. учреждается Государственный Крестьянский поземельный банк, в 1885 г. для кредитования дворянства — Дворянский земельный банк. Деятельность банков всячески поддерживалась Государственным Банком. Банковская система Российской империи интенсивно развивалась, совершенствовались формы кредитования, становились более разнообразными и банковские операции. С 1884 г. Российская империя начала проводить политику накопления золотого запаса. К концу XIX в. удалось покончить с бюджетным дефицитом. Однако события начала XX в. сначала подрубили, а затем полностью разрушили все позитивное, что было создано в банковской системе страны в течение многих десятков лет.

 

1.2. Банки и банковская система в советский период: правовое регулирование

 

Советское правительство, как показала история, хорошо понимало, что такое банковская система и какую роль играют банки в экономике государства. Не случайно появление Декрета ВЦИК от 25 ноября 1917 г. «Об упразднении государственного дворянского земельного и крестьянского поземельного Банков», Декрета ВЦИК РСФСР от 14 декабря 1917 г. «О национализации Банков», Декрета ВЦИК РСФСР от 26 января 1918 г. «О конфискации акционерных капиталов бывших частных банков». В этот период в стране была установлена кредитная монополия, национализировано имущество банков.

После слома старой банковской системы советское правительство начинает быстро формировать собственную банковскую систему. Государственный Банк и акционерные коммерческие банки были объединены в Народный Банк РСФСР, который, однако, просуществовал недолго: в связи с проведением политики военного коммунизма Народный Банк упразднили в 1920 г. Однако постановлением ВЦИК РСФСР от 12 октября 1921 г. «Об учреждении Государственного Банка» Государственный Банк был восстановлен. На 4-й сессии ВЦИК 13 октября 1921 г. принимается положение «О государственном Банке РСФСР»; декретом ВЦИК и СНК РСФСР от 18 января 1923 г. «О коммунальных банках» создаются коммунальные банки; 24 апреля 1923 г. принимается декрет СНК РФСР «О государственном Банке Р.С.Ф.С.Р.».

Приведенные выше документы свидетельствуют о том, что в 20-е годы прошлого столетия была сформирована банковская система, включавшая Государственный Банк, акционерные, отраслевые и территориальные банки, а также государственные трудовые сберегательные кассы. С развитием плановой экономики Государственный Банк постепенно превращается в институт плановой экономики. Государственный Банк СССР по истечении ряда лет становится стабильно работающим институтом финансово-кредитной системы. Специалисты, занимавшиеся исследованием статуса Государственного Банка СССР, отмечают, что во время Великой Отечественной войны Государственный Банк наладил эффективное и бесперебойное кассовое обслуживание воинских частей. После Великой Отечественной войны Государственный Банк принял активное участие в восстановлении народного хозяйства и экономики страны.

Централизация экономики привела к тому, что с 1960—1987 гг. банковская система СССР состояла из Государственного Банка, государственных трудовых сберегательных касс, Стройбанка, Внешторгбанка СССР, Стройбанка СССР, Жилсоцбанка СССР и др. Банки создавались по принципу специализации, перед каждым ставились свои задачи, а также определялись клиенты. Государственные банки вели свою хозяйственную деятельность на принципах хозрасчета. Деятельность банков регламентировалась преимущественно нормами финансового и гражданского права.

Постановление Совета Министров СССР 6 октября 1987 г. «О перестройке деятельности и организационной структуре Банков СССР» ознаменовало собой очередную банковскую реформу. Большое значение для развития банковской системы нашей страны имел Закон СССР от 26 мая 1988 г. «О кооперации в СССР»; на основании данного и иных нормативных правовых актов создавались первые кооперативные банки. Сначала коммерческие банки обладали незначительным уставным капиталом, осуществляли малое количество банковских операций. Но поступательное развитие рыночной экономики, финансово-кредитной системы, повышение роли и значения банков в народном хозяйстве объективно вызвало совершенствование банковской системы и формирование банковского законодательства.

Развитие внешнеэкономических связей повлекло создание Банка внешней торговли (1990 г.). В 1990 г. принимается последний в истории советского государства закон о Государственном Банке СССР. Государственный Банк СССР был эмиссионным институтом, через его региональные отделения осуществлялось кредитование и расчетно-кассовое обслуживание отраслей народного хозяйства. Выполнение этих и иных функций в финансово-кредитной системе делало Госбанк органом государственного управления и контроля. Социально-экономические преобразования конца 80-х годов потребовали изменения в банковской системе. В начале 90-х годов принимаются законы о банках и банковской деятельности, о Центральном Банке, Гражданский кодекс Российской Федерации. Эти и иные законодательные акты были призваны регламентировать общественные отношения, складывающиеся в банковской системе, а также между банками и их клиентами в новых экономических и политических условиях. Банковская деятельность окончательно стала разновидностью предпринимательской деятельности [4, c. 198].

 

 

 

2. Особенности банковской системы в России

2.1  Понятие  и структура банковской системы на современном этапе развития

 

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой было обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, союзы и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок [4, c. 182].

В организационном плане банковская система может быть одноуровневой и двухуровневой.

При одноуровневой системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или отделениями центрального банка.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором — самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки. Такая система характерна для развитых стран с большим количеством коммерческих банков и обладающим отличным статусом центральным банком.

В соответствии с регламентацией и лицензированием банковскую систему разделяют на универсальную и специализированную.

В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно – финансовых услуг.

В специализированной системе разные коммерческие банки ориентированы на выполнение относительно узкого круга операций.

В чистом виде ни одной из систем не существует, так как каждая имеет свои преимущества и недостатки [3, c. 156].

При специализированной банковской системе преимуществом выступает возможность более качественного проведения данной операции: клиенты, обращающиеся в банк, также рассчитывают на получение только данной услуги, как правило, стоимость таких услуг может быть ниже, чем в универсальном банке. При универсализации теряются преимущества специализации как таковой, но при этом значительно уменьшается риск потерь и соответственно увеличивается финансовая устойчивость таких банков.

Дальнейшее развитие кредита и банков проявляется в расширении, обобществлении финансово – кредитных учреждений, появлении новых задач и функций банковской системы. Современная банковская система выполняет функции не только аккумуляции и мобилизации денежных средств, но и их размещения. Однако особая роль именно банковской системы в целом заключается в ее воздействии на социально-экономические процессы, происходящие в стране. При помощи денежно – кредитных рычагов, умело поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, банковская система способна регулировать экономику страны.

Элементы, образующие банковскую систему, имеют различные в рамках данной системы цели, задачи, функции, полномочия и ответственность, т. е. имеют различный статус.

Структурные элементы банковской системы могут быть классифицированы по различным признакам. Так, по наличию государственно-властных полномочий выделяются: центральный банк и кредитные организации. Организации, входящие в банковскую систему, могут иметь статус юридического лица (центральный банк, коммерческие и иностранные банки) или не иметь такого статуса (структурные подразделения, территориальные учреждения центрального банка, представительства и филиалы отечественных и зарубежных банков).

В зависимости от целей, стоящих перед организациями, включенными в банковскую систему, их подразделяют на коммерческие, основной целью деятельности которых является получение прибыли, и некоммерческие организации, например центральный банк, не имеющий цели получения прибыли [7, c. 66].

 

2.2 Становление и развитие банковской системы в России

 

Банковская система начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять этапов:

1-й - с середины XVIII в. до 1860г. - период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2-й - с 1860 по 1917гг. - период развития и совершенствования банковской системы;

3-й - с 1917 по 1930гг. - формирование новой банковской системы;

4-й - с 1932 по 1987гг. - стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;

5-й - с 1988г. по настоящее время - формирование современной рыночной банковской системы.

Началом первого этапа в развитии банковской системы явилось создание в 1733г. государственного ссудного банка. Но еще до этого в России уже в 1665г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин – Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать.

Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754г. было создано два банка – Государственный заемный банк для дворянства и Банк для поправления при Санкт – Петербургском порте коммерции и купечества. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с не возвратом основной части кредитов.