Аналіз руху грошових коштів на підприємстві

Добре налагоджена звітність підприємств є, безсумнівно, умовою будь-якого правильно організованого бізнесу. Фінансова звітність підприємств – це система узагальнених показників, які характеризують підсумки фінансово-господарської діяльності за минулий період (квартал, рік).

ВСТУП………………………………………………………………………………2
Розділ I.ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ГРОШОВИХ ПОТОКІВ……………………10
1.1Економічна сутність грошових потоків……………………………………10
1.2 Звіт про рух грошових коштів та його місце в системі фінансової звітноті підприємства……………………………………………………………………….18
Розділ II. АНАЛІЗ РУХУ ГРОШОВИХ КОШТІВ НА ПІДПРИЄМСТВІ………………………………………………………………….20
2.1 Рух та аналіз грошових коштів в результаті операційної діяльності………20
2.2 Рух та аналіз грошових коштів в результаті фінансової діяльності………22
2.3 Рух та аналіз грошових коштів в результаті інвестиційної діяльності……24
2.4 Чистий рух грошових коштів…………………………………………………25
Розділ III. МЕТОДИ ОПТИМІЗАЦІЇ РУХУ ГРОШОВИХ КОШТІВ НА ПІДПРИЄМСТВІ…………………………………………………………………...27
3.1 Планування грошових потоків………………………………………………...27
3.2 Методи оптимізації руху грошових коштів на підприємстві……………….34
ВИСНОВКИ……………………………………………………………………….35
ВИКОРИСТАНА ЛІТЕРАТУРА…………………………………………………36
ДОДАТОК А………………………………………………………………………37
ДОДАТОК Б………………………………………………………………………41