Анализ платежеспособности предприятия на примере ООО «Сапсан-регион»

ПАССИВ

Код

показ.

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. Капитал и резервы

Уставной капитал

410

30

30

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

-

-

Добавочный капитал

420

-

-

Резервный капитал

430

-

-

в том числе

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

2 599

5 632

Итого по разделу III

490

2 629

5 662

IV. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

Итого по разделу IV

590

-

-

V. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты

610

-

284

Кредиторская задолженность

620

55 584

66 887

в том числе: 

поставщики и подрядчики

621

55 415

66 328

задолженность перед персоналом организации

622

53

104

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

-

24

задолженность по налогам и сборам

624

4

319

прочие кредиторы

625

112

112

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

Итого по разделу V

690

55 584

67 171

БАЛАНС

700

58213

72833 

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА

ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Арендованные основные средства

910

15136

16127

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

-

-

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

-

-

Обеспечение обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечение обязательств и платежей выданные

960

-

-

Износ жилищного фонда

970

-

-

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных

объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-

КОДЫ

Форма №1 поОКУД

0710001

Дата(год,месяц,число)

Организация   «Сапсан-регион»

По ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности    торговля

По ОКВЭД

Организационно-правовая форма  форма собственности

По ОКВЭД/ОКФС

общество с ограниченной ответственностью

Единица измерения: тыс. руб

По ОКЕЙ

384

Показатель

За отчетный

Период

За аналогичный

период

предыдущего

года

наименование 

код 

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

593588

206659

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020 

586688

203026

Валовая прибыль

029

6900

3633

Коммерческие расходы

030

2824

2357

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль (убыток) от продаж

050

4076

1276

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

-

-

Проценты к уплате

070

-

-

Доходы от участия в других организациях

080

-

-

Прочие доходы

090

236

1

Прочие расходы

100

79

44

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

4154

1302

Отложенные налоговые активы

141

-

-

Отложенные налоговые обязательства

142

-

-

Текущий налог на прибыль

150

1121

401

180 

Чистая прибыль (убыток) отчетного

периода

190

3033

901

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

-

Базовая прибыль (убыток) на акцию

-

- 

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

-

- 

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период

Предыдущего года

наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки. признанные или по которым получены решения суда(арбитражного суда) об их взыскании

210

Прибыль(убыток) прошлых лет

220

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или не надлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по опирациям в иностранной валюте

240

Отчисление в оценочные резервы

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которой истёк срок исковой давности

260

270

Показатели

На начало предыдущего

года

На конец отчетного года

На конец отчетного периода

1

Актив

I ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Основные средства

-

-

-

Итого по разделу I.

-

-

-

II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

70,86

74,3

66,35

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

14,96

14,47

13,4

Дебиторская задолженность

13,85

10,87

20,2

Денежные средства

0,32

0,32

-

Итого по разделу II

100

100

100

Баланс (сумма I+II)

100

100

100

Пассив

III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ 

Уставной капитал

0,12

0,05

0,04

Добавочный капитал

-

-

-

Резервный капитал

-

-

-

Нераспределенная прибыль

6,7

4,46

7,7

Итого по разделу III

6,81

4,52

7,8

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

-

-

0,4

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

Прочие долгосрочные массивы

-

-

-

Итого по разделу IV

-

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

-

-

-

Кредиторская задолженность

93,2

95,5

91,8

Итого по разделу V

93,2

95,5

92,2

Баланс (сумма III + IV + V )

100

100

100

Показатели

На конец отчетного 2012 г.

На конец отчетного 2013 г.

На конец отчетного 2014 г.

сумма,

тыс. руб.

%

сумма,

тыс. руб

%

сумма,

тыс. руб

%

1

2

3

4

5

6

7

Актив

I ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Основные средства

-

-

-

-

-

-

Итого по разделу I.

-

-

-

-

-

-

II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

17973

100

43271

240,76

48322

268,9

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

3796

100

8425

221,9

9 759

257,1

Дебиторская задолженность

3513

100

6 329

180,2

14 744

419,7

- в том числе покупатели и  заказчики

3513

100

5 990

170,5

14 691

418,2

Денежные средства

83

100

188

226,5

8

9,6

Итого по разделу II

25 365

100

58 213

229,5

72 833

287,1

Баланс (сумма I+II)

25 365

100

58 213

229,5

72 833

287,1

Пассив

III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ 

Уставной капитал

30

100

30

100

30

100

Добавочный капитал

-

-

-

-

-

-

Резервный капитал

-

-

-

-

-

-

Нераспределенная прибыль

1 697

100

2 599

152,2

5 632

327,9

Итого по разделу III

1 727

100

2 629

152,2

5 662

327,9

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

-

-

-

-

-

-

Отложенные налоговые обязательства

-

-

-

-

-

-

Прочие долгосрочные массивы

-

-

-

-

-

-

Итого по разделу IV

-

-

-

-

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

-

-

-

-

284

-

Кредиторская задолжность

23638

100

55584

235,2

66887

282,96

Итого по разделу V

23638

100

55584

235,2

67171

284,2

Баланс (сумма III + IV + V )

25365

100

58213

229,5

72833