Управление денежными потоками в ООО «Пуховичиторг»

Рациональное формирование денежных потоков способствует ритмичности операционного цикла предприятия и обеспечивает рост объемов производства и реализации продукции. При этом любое нарушение платежной дисциплины отрицательно сказывается на формировании производственных запасов сырья и материалов, уровне производительности труда, реализации готовой продукции, положении предприятия на рынке и т.п. Даже у предприятий, успешно работающих на рынке и генерирующих достаточную сумму прибыли, неплатежеспособность может возникать как следствие несбалансированности различных видов денежных потоков во времени.

Введение………………………………………………………………..………….3
1. Экономическая сущность и роль денежных потоков в деятельности организации……………………………………………………………….……….5
1.1 Понятие, сущность денежных потоков……………………………….5
1.2 Классификация денежных потоков…………………………………...7
2. Формирование денежных потоков внутри предприятия…………..……….14
2.1 Цикл материальных и денежных потоков внутри предприятия…..14
2.2 Факторы, влияющие на денежные потоки организации…………...16
3. Управление денежными потоками в ООО «Пуховичиторг»………………21
3.1 Анализ управления денежными потоками на предприятии ООО «Пуховичиторг»………………………………………………………………….21
3.2 Анализ динамики и факторов изменения объемов денежных потоков…………………………………………………………………………...25
3.3 Анализ относительных показателей денежных потоков…….…….32
Заключение………………………………………………………………………40
Список используемой литературы……………………………………………..42