Проблемы кредитования в Республике Беларусь и возможные пути их решения

Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса. В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно- технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка [14].

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом характерных признаков:

1. содержанием кредитных отношений;
2. составом участников кредитных отношений;
3. характером ссуженной стоимости (объект кредитной сделки);
4. целевым направлением кредита;
5. способом обеспечения возврата кредита;
6. методами формирования и уплаты процента и др. [ 3, с.216 ].

В зависимости от целей кредита и участников кредитной сделки различают:

1. банковский кредит, представляющий собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами и кредитополучателями, в качестве которых могут выступать как юридические, так и физические лица. Банковский кредит аккумулирует временно свободные средства и перераспределяет их на условиях возвратности, а также связан с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Банковский кредит - основная форма кредита. Он предоставляется банками с заключением кредитного договора для каждого кредитополучателя индивидуально таким образом , чтобы сделка была минимальной [3,с.218];
2. государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.);
3. потребительский, предоставляемый потребителям товаров и услуг и используемый для удовлетворения потребительских нужд;
4. коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку);
5. международный (иностранный), предоставляемый продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны;
6. ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Цена и обеспечение кредита

Ссудный процент - это цена кредита. Ставка процента определяется как отношение суммы годового дохода, полученного за кредит к его сумме. Например, сумма предоставленного кредита равна 100 тыс. руб., а годовой доход 16 тыс.руб., то процентная ставка по кредиту составит 16% (16 000 : 100 000 х 100%). Процентная ставка отражает соотношение спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов и зависит от целого ряда факторов.

Процент за кредит, существующий в различных видах, можно классифицировать по:

• по типам банков - Центробанка, банков и небанковских организаций;
• по формам и видам кредита - процент по кредитам Центробанка и межбанковским кредитам, процент по банковскому и коммерческому кредиту, процент по государственному и межгосударственному кредиту, процент по ипотечному и лизинговому кредиту, процент по прямым и портфельным инвестициям;
• по срокам предоставления кредита - процент по краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным кредитам.

В зависимости от поведения денежно-кредитного рынка различают фиксированные и плавающие процентные ставки.

Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период срока кредитования.

Плавающая процентная ставка колеблется в зависимости от состояния денежно-кредитного рынка.

Различают также простые и сложные проценты. Простые проценты определяются по следующей формуле:

 

Оп = Д (1 + Ск Пс) (1.1)

где Оп- объем платежей заемщика по кредиту; Д- долг; Ск - срок кредита в годах или отношение периода пользования кредитом в днях к 360 или 365 дням; Пс - процентная ставка.

Для определения сложных процентов применяется следующая формула: при фиксированной ставке :

 

Оп = Д (1 + Пс) (1.2)

при плавающей ставке:

 

Оп = Д (1 + Пс) (1 + Пс2) (1 + Псn) (1.3)

 

Коммерческие банки при установлении платы за кредит учитывают:

• базовую ставку процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ (ставку рефинансирования);
• среднюю процентную ставку по межбанковскому проценту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих операций;
• среднюю процентную ставку, уплачиваемую банком своим вкладчикам;
• структуру кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок и вид кредита;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит;
• процентные ставки за рубежом: на соответствующий "реальный" уровень процентных ставок в какой-либо стране влияют процентные ставки за рубежом и ожидания обменного курса;
• конкуренцию на рынке кредитных услуг. В условиях конкуренции между банками и борьбой за расширение обслуживаемых рынков более низкие процентные ставки по кредитам позволяют рассчитывать на привлечение большого числа клиентов и завоевание конкурентных преимуществ;
• государственную потребность в заемных средствах. Чем выше потребность государства в заемных средствах, тем выше спрос на кредит и тем выше процент за кредит;
• платежный баланс и обменный курс. Как свидетельствует мировой опыт, когда какая-либо страна имеет постоянный дефицит платежного баланса, а правительство не хочет допустить падение обменного курса ниже определенной величины, процентные ставки должны повышаться для привлечения средств в страну;
• степень риска кредита. Как правило, кредит с более высокой степенью риска выдается под более высокий процент, чтобы компенсировать кредитору рисковое помещение средств.

Оценив кредитоспособность заемщика, банку необходимо устанавливать процентную ставку по кредиту на уровне, немного превышающем свою базовую ставку. Кредитор надеется получить процент за свой капитал, учитывая степень риска, а заемщик, используя заемные средства, извлекает доход, который будет достаточен для уплаты процентов кредитору и извлечения определенного дохода для себя.

Сущность поручительства в том, что поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

Принимая поручительство банк фактически получает еще одного вспомогательного должника, на добросовестность и платежеспособность которого он рассчитывает.

Цель деятельности любой коммерческой организации - получение прибыли и ее максимизация. На величину получаемой прибыли влияет множество факторов - внутренних и внешних - по отношению к предприятию. Влияние одних приводит к увеличению прибыли, а других - к ее сокращению. Во втором случае присутствует риск возникновения потерь или убытков.

Гарантией возврата кредитных продуктов может стать анализ финансового состояния заемщика, проводимый банком при предоставлении кредита. В то же время предприятие также подвержено влиянию внешних факторов, которые могут отрицательно отразиться на его финансовом состоянии. Результатом может быть несвоевременный возврат кредитного продукта банку или отказ от его погашения.

Из практики работы банков, помимо проведения оценки кредитоспособности при выдаче кредита, наиболее существенная гарантия возврата полученного кредита - предоставление банку имущества в залог.

При осуществлении банком кредитования возникают операционные риски, выражающиеся в невозможности отслеживания правильности проведения всех операций. Это относится и к контролю за состоянием залоговой работы в банке. Избежать подобных негативных моментов позволит организация в структуре банка специального подразделения - службы по работе с залогами.

Основная задача такого подразделения в банке - построение системы залогового обеспечения кредита для минимизации кредитных рисков и недопущения возможных потерь [15].