Предварительное технико-экономическое обоснование организации предприятия услуг "Студия Загара"

2. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА  ОБСЛУЖИВАНИЯ

Каждый человек хочет быть красивым, стильным и привлекательным. Это естественно, так же, как и загар, а он должен быть здоровым, ровным и натуральным, таким, каким его можно получить в студиях загара.

Собственная студия загара на сегодня один из наиболее перспективных видов бизнеса. Спрос на услуги солярия растет с каждым днем: даже, несмотря на обилие летнего солнца, большинство любителей бронзовой кожи все же предпочитают получать свою порцию ультрафиолета в специализированных салонах, нежели под открытым небом.

Говоря о  рынке соляриев, необходимо отметить, что на сегодняшний день наблюдается  явный недостаток соляриев класса «люкс». Мало хороших соляриев среднего уровня.

Чтобы студия загара была популярна среди клиентов необходимо иметь стандартный и оптимальный процесс обслуживания клиентов.

Среди услуг, которые  будет предлагать наша студия загара, ключевыми являются следующие:

Услуги солярия.

Услуги автозагара.

Одним из преимуществ  солярия является широкий спектр услуг в этой области, использование  высококачественных и дорогостоящих комплектующих и наличие профессиональных мастеров.

Процесс обслуживания в нашей предполагаемой студии загара:

1. Встреча и  приветствие клиента (реакция  сотрудников 30сек.)

2. Знакомство  с услугами студии загара. Объяснение  правил и рассказ основных рекомендаций для посещения солярия.

3. Принятие заказа (Этот пункт включает в себя: непосредственное принятие заказа, оговор и решение сопутствующих  вопросов, в зависимости от потребности  клиента и выбранной им услуги, консультация по процессу загара, выбранной косметики способствующей улучшению качества загара и тд.)

4. Обработка  и выполнение заказа;

5. Контроль качества  предоставляемой услуги.

6. Завершение  оказывания определенной услуги, прием оплаты, предоставление клиенту  клубной карты.

7. Доброжелательно  прощание с клиентом. (в форме:  «Будем рады Вас видеть снова», «Приходите к нам еще» и  т.д.)

Так как, в условиях современного рынка данная услуга солярия  достаточно неоднозначна и поведение  каждого клиента не предопределено, то эту схему будем считать стандартной, добавляя в нее соответствующие пункты для каждого клиента индивидуально. Один из главных принципов построения производственного процесса - использование в работе студии загара, качественного солярия сопутствующих косметики и товаров для загара от зарекомендовавшего себя производителя. Все документы на оборудование и материалы должны соответствовать всем законодательным нормам. Для открытия студии необходимо получить также все заключения от пожарных и санитарных служб. Тщательно необходимо подходить и к подбору персонала. Сотрудники должны быть благожелательными искренне радоваться приходящим клиентам. Фальшивая улыбка и невежливое обращение вряд ли заставят клиента вернуться. Кроме того необходимо вести предварительную запись посетителей и следить за соблюдением графика. Клиенты солярия обычно занятые люди, их день расписан по часам. Поэтому они не станут терять лишнее время на очереди.

В производственном процессе в студии загара должны участвовать  следующие сотрудники:

1. Руководитель организации, который будет заниматься организацией и контролем производственного процесса;

3. ОПРЕДЕЛЕНИЕ  ВЕЛИЧИНЫ НАЧАЛЬНОГО КАПИТАЛА

Расчет стоимости  основных фондов

Вид ОФ	Кол-во, шт	Цена за 1 шт., тыс.руб.	ОФ, стоимостью до 20 тыс.руб./шт	ОФ, стоимостью более 20 тыс. руб /шт
Солярий	12	73		876
Зеркало с освещением и полкой	13	6	78
Аппараты для  специализированных косметических  процедур	18	8	144
Раковина	13	2	26
Стерилизатор	2	3	6
Мебель	23	8	184
Специализированное  оборудование	18	10	180
Кассовый аппарат	2	2	4
Система видеонаблюдения	1	9	9
Персональный  компьютер	2	35		70
Телефон-факс	1	5	5
Принтер	1	4	4
Установка автозагара	1	29		29
ИТОГО:			640	975

Расчет стоимости  нематериальных активов

Вид нематериальных активов	Стоимость, тыс.руб.
Организационные расходы (услуги юридической фирмы  по регистрации предприятия)	40
ИТОГО:	40

Расчет потребности  в оборотных средствах

Элемент оборотных средств	Стоимость, тыс.руб
Создание запаса материалов	58
Денежные средства:
Оплата за аренду помещения	( 130.м * 330 = 43
Покупка канц. товаров	8
Рекламная компания	100(буклеты)= 10
На непредвиденные расходы	30
ИТОГО:	149

Расчет потребности  в заемном капитале:

Нематериальные  активы - 40 тыс. руб.

Основные фонды -1615тыс. руб.

Оборотные средства - 149тыс. руб.

Пассивы создаваемого предприятия = активам = 2641 руб.

Уставный капитал  формируют 3 учредителя с равными  долями:

3* 857 = 2573 тыс.  руб.

Заемный капитал 2641 - 2573 = 68 тыс. руб. кредит под 15% годовых.

Формирование  штатного расписания и планирование фонда оплаты труда:

Весь персонал можно разделить на 4 группы:

специалисты;

обслуживающий (администраторы);

управление;

вспомогательный (уборщица).

Структура управления студии загара

Размещено на http://www.allbest.ru/

Штатное расписание студии загара

Категория	Кол-во человек	Форма оплаты	оклад	ФОТ в год, тыс.руб
Управляющий	1	повременная	30 т.р.\ мес	360
Администратор	3	повременная	20 т.р.\ мес	720
Бухгалтер	1	повременная	25 т.р.\мес.	300
Косметолог	1	повременная	13 т.р.\ мес	156
Уборщица	1	повременная	8т.р.\ мес	96
ИТОГО:	7			1632

4. ПЛАНИРОВАНИЕ  ТЕКУЩИХ РАСХОДОВ

Планируемые текущие  расходы на год работы (в тыс. руб)

Вид расходов	1-й год	2-й год
Прямые расходы
Покупка косметических ср-в	724 000 руб.	724 000*1,2= 868 800 руб.
Картриджи для  автозагара	437 000 руб.	437 000 руб.*1,2 = 524 400 руб.
Зарплата	(720+156+96) = 942 тыс.руб.	942000*1,2= 11304тыс.руб.
Отчисления  в Пенсионный фонд	942000 руб * 14% = 131 880 руб.	1130400 руб * 14% = 158256
Отчисления  на обязательное страхование от несч. случаев	942 000руб * 0,2% = 1884 руб.	1130400 руб * 0,2% = 2260.8уб
Управленческие и коммерческие расходы
Зарплата	(360+300)=660 000руб	660 000 руб. *1,2 = 792000 руб
Отчисления  в Пенсионный фонд	660 000 руб. * 14% = 92400 руб.	792 000 руб. * 14% = 110 880 руб.
Отчисления  на обязательное страхование от несч. случаев	660000руб. * 0,2% = 1320 руб.	792000руб. * 0,2% = 1584 руб.
Аренда помещения	43 000 руб. *12 = 516 000 руб.	516000 руб. * 1,2 = 619200 руб.
Амортизация ОС	(1 387 000 руб. / 25) *12 = 665760 руб.	665 760 руб.
Амортизация НМА	( 40 000 руб./120)*12= 4 000 руб.	4 000руб
Канц.товары	5 000. руб. *12 = 60 000 руб	60000 руб*1,2 = 72 000.руб
Расходы на рекламу	10 000руб*12= 120 000 руб	100 000 руб
% по кредиту	68000 руб.*15%= 10200 руб	10200 руб.
ИТОГО тыс. руб:	4366444	5079740,8

5. ПЛАНИРОВАНИЕ  ТЕКУЩИХ ДОХОДОВ

Цены на услуги исходя из цен конкурентов:

Услуги солярия

Вертикальный - 1 мин - 20 руб.

Горизонтальный - 1 мин - 15руб.

Автозагар (бронзирование) - 1 процедура - 800р

Продажа косметических  средств для загара:

Forever After Увлажняющее и  продлевающее жизнь загара средство 24-часового действия с уникальной формулой против старения и для поддержания тонуса кожи на основе конопли.	650мл 1000р	20мл 150р
Naturally Dark Усилитель загара без запаха, специально разработанный  для людей с чувствительной кожей.	250мл 2000р	15мл 260р
Crystal 12th Dimension Bronzer Невероятное сочетание 12 бронзаторов, 21 ухаживающего компонента и роскошного эффекта мерцания	250мл 6000р	18мл 1180р
Sex Magnet Пять темнейших  бронзаторов	250мл 2200	15мл 200
Body Kisses Тонизирующее  и смягчающее молочко с экстрактом семян конопли для увлажнения кожи и продления жизни Вашего загара.	650мл 2000р	60мл 290р
Funky Monkey Новинка мгновенного  действия с четырьмя бронзаторами для  глубокого оттенка загара длительного  действия (до 7 дней)	420мл 3000р	20мл 260р
Forever Bronze Sunless lotion Лосьон-автозагар  сохранит полученный после отпуска загар, придавая коже красивый темный оттенок	250мл 1500	20мл 300р

Выручка в год:

- вертикальный  солярий -

480мин\д *360раб.д*5сол= 864000мин\год *20руб.. = 17 280 000 руб.

- горизонтальный  солярий -

480мин\д *360раб.д*7сол  = 1209600мин.год *15руб.= 18 144 000руб.

- автозагар  -

10пр.деь*800*360 = 2 880 000 руб.

- продажа средств  для загара -

Forever After -2*1000+10*150=3500*360=1260000руб.

Naturally Dark -3*2000+40*260=6000+10400=16400*360= 5904000руб.

Crystal 12th Dimension Bronzer - 8360*360 = 3 009 600руб.

Sex Magnet - 10400*360 = 3 744 000руб.

Body Kisses - 2280*360= 820800 руб.

Funky Monkey - 8080*360= 2 908 800руб.

Forever Bronze Sunless lotion 1800*360= 648 000руб.

ИТОГО: 53 690 400руб.

капитал финансирование спрос услуга

6. ПЛАНИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

Цель данного  раздела - расчет чистой прибыли от создания предприятия на первый и  последующий годы, а также показателей, характеризующих эффективность  его деятельности и использования  отдельных видов ресурсов (рентабельность, фондоотдача, выработка, коэффициент оборачиваемости).