Экономические и производственные риски

В научной  литературе приводится достаточно много  классификаций рисков, но единая, общепринятая, к сожалению, отсутствует.

В зависимости  от последствий рисков они подразделяются на две большие группы: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Приводят  к ущербу для предпринимателя. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата, то есть могут привести как к ущербу, так и выгоде.

В зависимости  от основной причины возникновения  риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.

По структурному признаку выделяют региональный, отраслевой, риск предприятия, инновационный.

В зависимости  от покупательной способности денег: системный, селективный, кредитный, риск ликвидности [5, c. 2].

Что касается причин возникновения рисков, то здесь  следует отметить, что процесс управления рисками начинается  с выявления опасных факторов, то есть факторов, которые и являются причиной возникновения рисков. Факторами риска являются предпосылки, увеличивающие вероятность или реальность наступления событий, которые могут оказать отклоняющее воздействие на ход реализации стратегии предприятия. Результатом проявления фактора риска будет нежелательное развитие событий, последствия которого приведут к ущербу.

Все факторы  можно разделить на две группы: внешние и внутренние.

К внешним  факторам можно отнести:

1. Экономические (региональные, общенациональные):

- устойчивость экономической системы;

- уровень государственного регулирования;

- фаза делового цикла;

- монетарная политика государства;

- налоговая политика государства;

- степень достоверности макроэкономической  информации;

- уровень доходов населения;

- предпринимательская активность;

- культура бизнеса (привычки, традиции, нормы).

2. Факторы  конкуренции (сокращение объемов  производства от действия конкурентов).

         3. Факторы техногенных ситуаций (техногенные катастрофы).

         4. Природные факторы (ураган¸  наводнение).

         5. Политические факторы:

    - Политическая нестабильность;

    - Наличие этнических или религиозных  конфликтов;

    - Уровень преступности;

    - Виды форм собственности в  стране;

    - Наличие монополизма;

    - Защита конкуренции.

6. Правовые  факторы:

    - Степень совершенства законодательной  базы;

    - Степень совершенства арбитражного  производства;

    - Ответственность за нарушение  контрактных обязательств;

    - Таможенная политика;

    - Тарифные соглашения;

    - Лицензионная политика.

7. Факторы  криминального характера (коррупция,  рэкет).

Внутренние  факторы воздействуют на бизнес изнутри. Внутренними причинами предпринимательских  рисков часто является несовершенство структуры фирмы, ошибки управления бизнесом, отсутствие у персонала  мотивации на труд, а часто даже саботаж, вредительство, воровство.

К внутренним причинам относятся:

1. Технологические факторы (устаревшее оборудование).
2. Административно-управленческие факторы (ухудшение репутации руководства, излишнее давление со стороны руководства, неясная постановка задачи персоналу).
3. Инженерно-научные факторы (ошибка в параметрах проекта).
4. Организационно-структурные факторы (сложная структура управления).
5. Криминальные факторы (воровство материалов рабочими).
6. Человеческие факторы (пьянство, ссоры, забастовки, нехватка персонала, прекращение работы до завершения проекта, отток квалифицированной рабочей силы).
7. Финансовые факторы (урезано финансирование проекта, задержка финансирования, отсутствие денежного резерва).
8. Факторы взаимодействия с контрагентами (нарушение графиков поставок сырья и комплектующих¸ отказ оптовых потребителей оплатить готовую продукцию, банкротство предприятий-контрагентов) [5, c. 21].

Итак, прежде чем начать планирование экономической деятельности, необходимо грамотно оценить окружающую обстановку, произвести экономический анализ внутренних и внешних факторов риска, выявить  главные факторы риска для  Вашей деятельности, составить карту  рисков. Карта рисков - графическое  и текстовое описание рисков организации, которые расположены в прямоугольной  таблице. Карта рисков делает их очевидными, позволяя оценить ситуацию и принять  решение по разгрому предпринимательских  рисков. С её помощью можно легко  найти путь достижения целей бизнеса  с наименьшим риском потерпеть поражение.

 

3. Методы оценки рисков

 

В настоящее  время большую актуальность приобрела  проблема разработки конкретного удобного инструментария управления финансовыми  рисками предприятия. Умение оценивать  риск — важная часть управления рисками в разрезе конкретного  предприятия.

Теория  и практика выработала множество  методов для определения величины рисков. Все эти методы можно объединить в две группы: качественные методы анализа риска и количественные методы, которые в свою очередь  делятся на подгруппы (в соответствии с Рисунком 1).

Качественный  анализ рисков в деятельности предприятия  позволяет создать структуру  рисков и заключается в выявлении  источников и причин риска, этапов и  работ по проекту, при выполнении которых возникает риск. Он состоит  из ряда этапов:

 —  определение потенциальных зон  риска,

 —  выявление рисков,

 —  прогнозирование практических выгод  и возможных негативных последствий  проявления выявленных рисков.

 Результаты  качественного анализа, в свою  очередь, служат исходной базой  для проведения количественного  анализа.

 Выделяют  следующие методы качественного  анализа риска:

1) метод  экспертных оценок,

2) метод  рейтинговых оценок,

3) контрольные  списки источников рисков.

 

Рисунок 1 – Методы оценки рисков

 

Метод экспертных оценок представляет собой комплекс логических и математических процедур, направленных на получение заключения эксперта по определенному кругу  вопросов.

 Преимущество  этого метода — возможность  использования для принятия оптимальных  управленских решений опыта и  интуиции компетентного специалиста,  характеристики риска могут устанавливаться  экспертным путем. Достоинства  данного метода — отсутствие  необходимости точных данных  и дорогостоящих программных  средств и простота расчетов. Недостатки — трудность в привлечении  независимых экспертов и объективность  их оценок.

Метод рейтинговых оценок основан  на формализации полученных оценок. Если для этого привлекаются специалисты, то данный метод считается разновидностью метода экспертных оценок. Однако в  последнее время нередко используются полуформализованные процедуры, поэтому  данный метод считается самостоятельным. Одной из самых простых форм рейтинговой оценки является ранжирование.

 В данном методе прибегают  к системе оценки в баллах.

 Наиболее часто используется  пятибалльная система. Иногда  прибегают к шкале, состоящей  из 10 пунктов и даже 100 пунктов.  Риск-менеджер может самостоятельно  выбрать наиболее подходящую  для своей компании систему  оценок.

Контрольные списки источников рисков — это метод, суть которого заключается  в использовании сведений исторического  характера. Он базируется на том, что  используются списки рисков, составленные ранее для предыдущих инновационных  проектов или деятельности. В рамках данного метода анализируются прошлые  происшествия, факторы рисков, убытки, которые они вызвали. После реализации каждого проекта в этот список вносятся дополнения, поэтому он постоянно  расширяется. Однако, со временем это может привести к потере его управляемости. Помимо этого часть негативных событий может быть не внесена в контрольный список и, соответственно, они не будут учтены в будущем. Этот метод применим только на этапе идентификации рисков.

Количественные методы оценки в  самом общем виде делятся на:

 — статистические,

 — аналитические.

 В основе статистических  методов оценки лежит ряд фундаментальных  понятий. Прежде всего, таким  понятием служит понятие «вероятность».

Для оценки риска обычно используют коэффициент вариации. Он представляет собой отношение среднего квадратического отклонения к средней арифметической и показывает степень отклонения полученных значений.

 

где V — коэффициент вариации.

 Коэффициент вариации — относительная  величина, поэтому на размер этого  коэффициента не оказывают влияние  абсолютные значения изучаемого  показателя. Коэффициент вариации  стандартизирует среднее квадратическое отклонение и позволяет рассчитать риск, приходящийся на единицу доходности.

 Коэффициент вариации может  изменяться о 0 до 100%. Чем больше  коэффициент, тем сильнее колеблемость. Установлена следующая качественная оценка различных значений коэффициента вариации:

 до 10% — слабая колеблемость;

10–25% — умеренная колеблемость;

 свыше 25% — высокая колеблемость.

Аналитические методы анализа риска  зависят от той области деятельности, в которой производятся оценочные  мероприятия.

 В бизнес-практике используются следующие методы оценки рисков:

 — метод корректировки нормы  дисконта;

 — метод достоверных эквивалентов (коэффициентов достоверности);

 — точка безубыточности;

 — анализ чувствительности  критериев эффективности и платежеспособности  компании;

 — метод сценариев;

 — анализ вероятностных распределений  потоков платежей;

 — дерево решений;

 — метод Монте-Карло (имитационное  моделирование) и др.

Помимо приведенных методов  существуют методы, реализованные в  виде программного обеспечения. Наиболее известные из них: Monte Carlo (Primavera Project), Risk (Project expert), Pertmaster+Risk и Альт-Инвест.

Компьютерные информационные системы  помогают установить взаимодействие управляющей  и управляемой системы на основе использования современного инструментария. При современных объемах управления необходима автоматизация процесса управления рисками.

 Необходимо создать базу  данных риска. Она должна быть  хранилищем текущей и исторической  информации, связанной рисками, и  использоваться при идентификации,  оценке, обработке и контроле  рисков, а также для создания отчетов [20].

 

4. Методы управления рисками

 

С точки  зрения гарантированности результатов  управленческих усилий всякая хозяйственная деятельность представляет собой рискованное мероприятие.

В общем  плане процесс управления рисками слагается из следующих мероприятий:

1) разделение  отраслей и этапов производственной организации по степени уверенности (гарантированности) в их осуществлении;

2) выделение  наиболее проблематичных (наименее гарантированных по осуществлению) отраслей и этапов производственного процесса;

3) анализ  факторов и сил дестабилизации в наиболее рискованных сферах и разработка соответствующих компенсаторов и, резервных средств;

4) формирование  стабилизационных механизмов прохождения наиболее рискованных этапов производственной программы (дублирующие пути реализации наиболее рискованных участков, компенсационные средства и т.п.);

5) экономический  анализ и бюджетирование мероприятий  по снижению степени риска при выполнении программы;

6) инструктаж  исполнителей гарантирующих мероприятий;

7) организация  мониторинга и системы контроля процесса [7, c. 215].

Управление  риском — многоступенчатый процесс, который имеет своей целью уменьшить или компенсировать ущерб для объекта при наступлении неблагоприятных событий. Важно понимать, что минимизация ущерба и снижение риска — не адекватные понятия. Второе означает либо уменьшение возможного ущерба, либо понижение вероятности наступления неблагоприятных событий. В то же время существуют различные финансовые механизмы управления, например страхование, которые обеспечивают компенсацию ущерба, никак не влияя ни на его размер, ни на вероятность наступления.