Денежная система Республики Беларусь

Одной из важнейших целей  деятельности Национального банка  Республики Беларусь является защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам, а также регулирование денежного обращения. С этой целью банк разрабатывает комплекс инструментов денежно-кредитного, рёгулирования и использует их для поддержания устойчивости денежной системы [15, с. 136].

В Республике Беларусь наблюдаются  существенное замедление инфляционных процессов, увеличение золотовалютных резервов Национального банка, повышение доверия к национальной валюте. Положительное влияние на повышение стабильности белорусского рубля оказали: прекращение прямого финансирования бюджета со стороны Национального банка; проведение процентной политики, направленной на обеспечение устойчивого повышения доходности по инструментам в белорусских рублях; обеспечение стабильности обменного курса [15, с. 136].

Идея единой валюты союзного государства (Россия и Республика Беларусь) с использованием в качестве таковой на первом этапе российского рубля, а в последующем — новой союзной валюты, сформулирована в соглашениях между странами. Концепция включает не только введение единой денежной единицы, но и определение подходов к регламентации полномочий центральных банков России и Республики Беларусь; важнейшие положения функционирования банковских систем обоих государств, платежных систем, денежного и валютного рынков; взаимодействие банков при проведении операций по государственному регулированию денежного рынка и эмиссионной деятельности. За центральными банками сохраняются функции банков суверенных государств, работающих по единым унифицированным правилам [15, с. 136].

Юридическая основа денежной системы Республики Беларусь заложена в Конституции Республики Беларусь и Банковском кодексе Республики Беларусь [28].

Национальный банк —  центральный банк и государственный орган Республики Беларусь – действует исключительно в интересах Республики Беларусь [28].

В Республике Беларусь цели деятельности Национального банка, его функции определены Банковским кодексом (статьи 25-26).

Основными целями деятельности Национального банка являются:

- защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля,  в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

- развитие и укрепление  банковской системы Республики  Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка [1].

Во-первых, это защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к инстранным валютам. Для достижения поставленной цели Национальный банк выполняет следующие задачи [21, c. 22]:

- совместно с правительством  проводит единую денежно-кредитную  политику;

- осуществляет валютное  регулирование, организует  и производит валютный контроль, как самостоятельно, так и через уполномоченные на это банки;

- принимает участие  в разработке прогноза платежного  баланса Республики Беларусь  и его составления.

Во-вторых, развитие и  укрепление банковской системы страны. Для достижения этой цели Национальный банк выполняет следующие задачи, возложенные на него законодательством:

- осуществляет государственную  регистрацию банков  и небанковских  кредитно-финансовых организаций,  производит выдачу им лицензий на осуществление банковских  операций;

- регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет надзор  за этой деятельностью в целях безопасности и ликвидности;

- является для банков  кредитором последней инстанции, производит их рефинансирование;

- устанавливает порядок   осуществления банковских операций;

- регистрирует ценные  бумаги банковского сектора;

- разрабатывает и утверждает  методику бухгалтерского учета  и отчетности для банков.

В-третьих, обеспечение  эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Для достижения этой цели Национальный банк, выполняет следующие задачи:

- определяет порядок  проведения безналичных и налиных  расчетов в стране;

- организует эффективное,  надежное безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;

- осуществляет эмиссию  денег, ценных бумаг Национального  банка;

- создает золотовалютные  резервы  и управляет ими;

- регулирует денежное  обращение, кредитные отношения.

Национальный банк Республики Беларусь наделен обширными правами. Ему принадлежит исключительное право эмиссии денег, которую он осуществляет путем краткосрочного рефинансирования коммерческих банков, покупки государственных ценных бумаг, проведения на внутреннем и внешнем денежных рынках операций, направленных на увеличение государственных золотовалютных резервов [21, c.24].

Национальный банк печатает и выпускает банкноты, осуществляет покупку иностранной валюты для обеспечения стабильного налично-денежного обращения, имеет исключительное право изъятия из него выпущенных наличных денег. Выпуск наличных денег нового образца согласовывается с правительством страны [21, c.24].

Права Национального  банка в области развития платежной  системы связаны с установлением  правил, форм, сроков и стандартов при проведении безналичных и наличных расчетов в республике. В рамках своих прав он устанавливает порядок ведения кассовых операций и формы отчетности по ним [21, c.24].

В области кредитных отношений  Национальный банк реализует свое право  по установлению объема кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, определению системы рефинансирования банков, утверждению нормативов обязательных резервов и ставки рефинансирования [21, c.24].

Расширенными правами обладает Национальный банк и в области валютного регулирования. Так, он устанавливает официальный курс белорусского рубля по отношению к другим валютам, правила биржевой торговли иностранными валютами, порядок осуществления операций между резидентами и нерезидентами. Наряду с этим Национальный банк выполняет функции агента валютного контроля, определяет меры ответственности, применяемые к банкам за нарушение валютного законодательства [21, c.24].

Права Национального банка в  области регулирования деятельности банков и надзора за ними опираются на главные цели, связанные с поддержанием стабильности банковской системы Беларуси и защитой интересов вкладчиков и кредиторов. В связи с этим Национальный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их соблюдением, проводит проверку деятельности банков, применяя к ним предусмотренные законодательством санкции [21, c.24].

Правовой статус Национального  банка изначально определен Конституцией Республики Беларусь и Законом «О Национальном банке Республики Беларусь» от 14.12.1990 г., в котором закреплены его функции, взаимоотношения с государством и банковской системой. В 1990 г. были также приняты основополагающие Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» (14.12.1990 г.) и постановление Верховного Совета «О Национальном банке Республики Беларусь и банках на территории республики» (21.12.1990 г.). Эти правовые акты положили начало созданию двухуровневой банковской системы страны [21, c.25].

Процессы, происходящие в экономике  и банковской сфере, потребовали совершенствования нормативно-правовой базы банковской деятельности. В 1990-е гг. был принят ряд дополнений и изменений в действующие законы, что потребовало пересмотра ведомственных нормативных актов. Поэтому одним из важнейших этапов законотворческой деятельности, регулирующей банковскую систему республики, стало принятие Палатой представителей одобренного Советом Республики и подписанного Президентом страны Банковского кодекса Республики Беларусь (2000г.). Одновременно с этим утратили силу ранее действовавшие законы, регулирующие банковскую деятельность. В новой редакции Банковский кодекс принят 17.07.2006 г. [21, c.25].

В Кодексе четко и подробно описаны  задачи главного банка страны, оговорены  его права и особенности функционирования; определено участие в деятельности международных организаций; проведено разграничение ответственности Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Все это привело к усилению самостоятельности денежно-кредитной власти [21, c.25].

Статьей 24 Банковского кодекса определен правовой статус Национального банка как центрального банка республики, действующего исключительно в интересах страны и подотчетного Президенту Республики Беларусь. Это означает, что Президент утверждает Устав Национального банка, назначает с согласия Совета Республики Национального собрания его Председателя и членов Правления, определяет аудиторскую организацию для проведения аудиторской проверки и утверждает годовой отчет и распределение прибыли банка [1].

Национальный банк и правительство Республики Беларусь взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства. Со стороны Правительства деятельность Национального банка регламентируется протоколами Президиума Совета Министров, постановлениями правительства и протоколами совещаний у премьер-министра, а также совместными постановлениями правительства и Национального банка [21, c.30].

Поскольку Национальный банк подотчетен Президенту страны, он ежеквартально  информирует Президента и Правительство об объеме эмиссии денег и реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь. Кроме того, Национальный банк и Правительство информируют друг друга о предполагаемых действиях по вопросам единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики, проводят регулярные консультации [21, c.30].

При Национальном банке создан Консультационный совет в составе представителей Президента страны, Палаты представителей Национального собрания, Совета Министров, Национального банка, банков и экспертов. Председателем Консультационного совета является председатель Правления Национального банка [21, c.30].

Одной из особенностей Национального  банка как субъекта хозяйствования является его право на использование огнестрельного оружия, которое необходимо для охраны наличных денег и ценностей [21, c.30].

Национальный банк освобожден от уплаты всех налогов, сборов и пошлин. Его годовой отчет ежегодно до 15 апреля представляется Президенту Республики Беларусь. Годовой отчет состоит из трех разделов: отчет о реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год; годовой баланс; отчет о прибыли и убытках [21, c.31].

Национальный банк для  достижения поставленных перед ним целей и исходя из своих функций имеет право осуществлять операции с белорусскими и иностранными банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и Правительством Республики Беларусь [21, c.31].

Перечень операций определен  в гл. 6 Банковского кодекса Республики Беларусь и Уставе Национального банка.

При осуществлении кредитной  деятельности Национальный банк производит рефинансирование банков под залог государственных ценных бумаг. Целью рефинансирования является кредитная поддержка государственных программ, отдельных отраслей, предприятий. Банк может выступать кредитором последней инстанции, оказывая кредитную помощь банкам в целях поддержания их ликвидности для устойчивого функционирования банковской системы страны [21, c.32].

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает [1]:

• утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
• назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
• определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;
• утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь». Место нахождения Национального банка – город Минск.

Таким образом, денежная система Республики Беларусь включает официальную (национальную) денежную единицу, виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии, государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.

 

 

2.2 Характеристика  правовых аспектов выработки  и осуществления денежной политики

 

 

Со времени получения  Беларусью независимости право  выработки и проведения денежной политики принадлежало Национальному  банку Республики Беларусь [22, c. 98].