Банковская система Германии

Германия в XXI веке становится одним  из главных мировых финансовых центров. Во многом это стало проявлением  высокой степени надежности банковской системы ФРГ, немаловажную роль в  развитии которой сыграл центральный  банк Федеративной Республики Германия – Бундесбанк (Deutsche Bundesbank).

В целом, банковская система ФРГ  представляет собой довольно сложный  комплекс взаимодействующих на правовой основе государственных и частных  институтов с различным правовым статусом. Банковская система Германии является одной из наиболее стабильных и организованных систем в мире.

Развитая банковская система Германии включает в себя несколько сотен  всемирно известных крупных и  мелких банков, в сферу деятельности которых входит полный перечень услуг, начиная от обслуживания расчетного счета, операций с ценными бумагами, кредитования и прочего, и заканчивая услугами по страхованию. Естественно, стоимость данных услуги и уровень  качества обслуживания в банках разных федеративных земель Германии различны [2].

В зависимости от формы организации  банков, современная структура банковской системы Германии может быть представлена в следующем виде:

Одним из существенных отличий немецкой банковской системы от банковских систем других развитых государств является широкое распространение и доступность  финансовых институтов, работающих с  населением и малым бизнесом. Это, в первую очередь, сберегательные кассы  и кредитные кооперативы. Так, например, сберегательные кассы обязаны иметь  филиалы в каждом населенном пункте независимо от количества жителей и  объема спроса на услуги [1].

Количество самостоятельных кредитных  учреждений в Германии составляет свыше 4000, в том числе свыше 1000 средних  и мелких банков с объемом деятельности менее 100 млн. евро. Эти кредитные  институты имеют почти 45000 филиалов и, таким образом, в Германии существует около 49000 кредитных учреждений.   
Структура банковской системы Германии имеет следующий вид: 
1) Дойче Бундесбанк (Центральный банк); 
2) коммерческие банки (универсальные); 
3) сберегательные банки; 
4) кооперативные центральные банки; 
5) кредитные кооперативы; 
6) банки специального назначения (государственные и частные ипотечные банки); 
7) почтовые, коммунальные и сберегательные банки; 
8) иные специализированные банки.

Также немецкие банки, предоставляющие свои услуги в регионах, обычно классифицируются следующим образом:

1) кредитные банки (Kreditbanken), к которым относятся коммерческие банки международного (Großbanken) и регионального уровней (Regionalbanken), специализированные кредитные банки (Sonstige Kreditbanken);

2) сберегательные банки/сберкассы  (Sparkassen);

3) кредитные кооперативы (Kreditgenossenschaften);

4) специализированные банки (Sonstige Banken) – в том числе, ипотечные банки (Realkreditinstitute), банки федеральных земель (Landesbanken), строительно-сберегательные ассоциации (Bausparkassen), частные банки (Banken mit Sonderaufgaben), региональные общества кредитной кооперации (Genossenschaftliche Zentralbanken)[4].

Центральным банком Германии является Дойче Бундесбанк, который имеет правление во Франкфурте-на-Майне, 9 земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и филиалов. 
Федеральный банк, который полностью принадлежит Федерации, осуществляет вместе с Федеральным ведомством функции надзора. Компетенцию и задачи Федерального банка определяет специальный закон. 
Денежную и кредитную политику Немецкого федерального банка определяет его Центральный Совет. В его состав входят правление Федерального банка и президенты земельных центральных банков. Члены правления назначаются федеральным Президентом согласно предложению федерального правительства, а президенты земельных центральных банков — по предложению Бундесрата.    Главой Совета и правления являются президент и вице-президент Немецкого федерального банка. Руководство Центрального банка осуществляется коллективным органом управления в лице Центрального совета, состоящего из девяти главных управлений банка во главе с директором.

Следует отметить, что руководство Бундесбанка имеет полную неприкосновенность в вопросах принятия решений. При этом распоряжения Федерального правительства Германии не носят обязательного характера для Центрального банка и могут быть приняты на рассмотрение только в качестве ознакомительных или рекомендательных документов. Такой подход к деятельности Центрального банка ФРГ получил широкую поддержку у большинства европейских стран.

Основной функцией Бундесбанка является обеспечение стабильности национальной валюты, поэтому в своей работе банк имеет монопольное право на выпуск новых банкнот и использует ряд валютно-политических инструментов, позволяющих регулировать обращение денежных средств, а также условия кредитования экономики.

Федеральный банк, согласно предоставленному ему законом праву, не обязан выполнять  указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку в  области общей экономической  политики. Для обеспечения как  можно более тесного сотрудничества между Советом Центрального банка  и федеральным правительством последнее  обязано при обсуждении мероприятий, имеющих большое значение для  денежной политики, привлекать к этой работе президента Федерального банка. Со своей стороны федеральное  правительство может принимать  участие во всех заседаниях Совета банка. Правительство не имеет права  голоса, но может подавать заявления  или даже потребовать, чтобы какое-либо решение Совета Центрального банка  не вступало в силу в течение 2 недель. Через Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей на национальном уровне [2].

Коммерческие (универсальные) банки: 
выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные);  
предоставляют кратко-, средне и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; 
предоставляют финансовые и трастовые (в том числе фондовые) услуги; предоставляют электронные и брокерские услуги; выполняют операции с дорожными чеками; осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов. 
 Кроме того, коммерческие банки могут: быть владельцами капитала корпораций; осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность.  
  Главная задача сберегательных касс (426) (Sparkassen) заключается в приеме вкладов и выдаче ссуд гражданам. Помимо этого ими проводятся почти все другие банковские операции. Их доля в общей сумме активов немецкой банковской системы составляет 12,6%.

Региональные общества кредитной  кооперации (Genossenschaftliche Zentralbanken) (2) и кредитные кооперативы (Kreditgenossenschaften) (1121) являются самыми массовыми кредитными учреждениями Германии (более 60%). Доля активов – свыше 11%.

Ипотечные банки (Realkreditinstitute) (18) предоставляют населению долгосрочные кредиты для строительства нового и модернизации ветхого жилья, выдают кредиты землям, городам и общественным организациям. На их долю приходится более 6% всех активов банковской системы страны.

Банки федеральных земель (их 10) Германии являются крупнейшими банками страны. На них приходится около 16,6% совокупных активов банковской системы. Их основные функции: осуществление клиринговых  расчетов между сберегательными  банками, проведение финансовых операций с органами власти, выдача коммерческих кредитов и др.

Строительно-сберегательные ассоциации (Bausparkassen) (23) представляют собой общественные и частные учреждения, предоставляющие кредиты на более льготных условиях при приобретении или постройке дома. Их доля в общих активах банковской системы незначительна (около 2%).

Доля частных банков (Banken mit Sonderaufgaben) (18) составляет около 11%.

Роль кредитных институтов публичного права – сберкасс и кредитных  кооперативов весьма существенна для  развития национальной экономики. Так, они формируют значительный кредитный потенциал для социально-экономического развития широких слоев населения Германии[1].

Сберегательные кассы (Sparkassen) занимают особое положение в банковской системе Германии. По своему юридическому статусу – это публично-правовые лица, призванные служить общественному благу. Их собственниками и гарантами сохранности средств вкладчиков выступают общины, города и округа.

Следует отметить, что, зачастую, частными акционерными банками не обслуживаются  целые регионы, так как они  ограничивают свою деятельность на особо  привлекательных клиентах и прибыльных сферах деятельности. В то время  как сберкассы, которые действуют  во всех регионах страны, являются гарантами  повсеместного обеспечения всех слоев населения всеми финансовыми  услугами, в том числе и в  регионах со слабой отраслевой структурой.

До начала 90-х годов деятельность сберегательных касс состояла исключительно  в предоставлении проживающему на обслуживаемой  ими территории населению набора услуг по хранению сбережений и удовлетворению местных властей в кредите. В  настоящее время они выполняют  функции универсальных банков и  являются основным банковским партнером  для более 48% всего населения Германии.

Все немецкие сберкассы входят в  Finanzgruppe Deutscher Sparkassen- und Giroverband – Финансовую группу сберкасс (далее – Группу). Совокупный объем активов Группы оценивается приблизительно 3,25 трлн. евро. В Группу входят около 600 независимых организаций с 360 тысячами работников. Сберкассы представлены в каждом регионе по всей Германии и в 2011 году поддерживали свою сеть благодаря 15 441 отделению и 246 тысячам сотрудников. Общее число клиентов сберкасс составляет около 50 миллионов.

Согласно финансовому отчету Группы, в прошлом году наблюдался рост выданных сберкассами кредитов. Так, кредитование организаций и самостоятельно занятого населения увеличилось практически  на 4% за 2011 год. Таким образом, сберкассы  вместе с банками земель остаются одними из основных поставщиков финансов для малых и средних предприятий  Германии.

Совокупная балансовая стоимость  активов членов Финансовой группы сберкасс – самих сберкасс и банков земель составила на апрель 2012 года 2,529 трлн. евро (29,2% объема немецкого банковского  рынка). При этом совокупная стоимость  активов сберкасс составила более 1,092 трлн. евро. Несмотря на то, что стоимость активов 10 банков федеральных земель оказалась на 31,6% больше, чем стоимость активов сберкасс, объем выданных кредитов небанковскому сектору составил: у сберкасс – 682,5 млрд. евро против 525,5 млрд. евро у банков федеральных земель.

Другим важным элементом банковской системы Германии являются кредитные  кооперативы (Kreditgenossenschaften). История их создания неразрывно связана с двумя личностями – Ф.В. Райффайзеном и Г. Шульце-Деличем, которые основали первые организации кооперативного типа.

В дальнейшем идея кооперативов распространилась по всей Германии и Европе.   С целью обеспечения большей поддержки своим членам, локальные кооперативы основали региональные и национальные центры. А в 1889 году вступил в силу Закон о кооперативах.

В настоящее время на национальном уровне действует ряд центров  и специальных институтов, таких  как Немецкий центральный банк кооперативов – DZ Bank (Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank – German Central Cooperative Bank). Также сюда входят ипотечные кооперативные банки, инвестиционные и лизинговые объединения, а также сельскохозяйственные и малые промышленные центры.

Кроме того, существует такая организация, как DGRV - Deutscher Genossenschafts- und Raiffeisenverband e. V. (Федерация немецких кооперативов), которая одновременно является вышестоящей и аудиторской ассоциацией для немецких кооперативов. Ее целью является представление и продвижение общих интересов своих членов и их дочерних кооперативных институтов.

Группа кооперативов является самой  крупной экономической организацией в Германии (в плане участников). Она насчитывает более 20 миллионов  членов, из которых 3,8 миллиона являются членами жилищных кооперативов, которые  не организованы под эгидой DGRV.

Кредитные кооперативы представляют собой небольшие учреждения, основными  принципами которых являются: близость к клиенту, ответственность перед  регионом, тесное сотрудничество с  малыми и средними предприятиями. Как  независимые кредитные институты  с приблизительно 160 тысячью штатными сотрудниками и полным покрытием  Германии, кредитные кооперативы  обеспечивают финансовыми услугами более 30 миллионов клиентов.

В соответствии с законодательством  ФРГ, совладельцем кооператива может  стать практически любой, при  условии приобретения хотя бы одного пая. Несмотря на то, что деятельность кооперативных банков основана преимущественно  на сберегательных вкладах и вкладах  до востребования, а также выдаче краткосрочных и среднесрочных  кредитов своим членам, они предлагают своим клиентам универсальный ассортимент  услуг[3].

Схематично структура кооперативов может быть представлена в следующем  виде[4].

Таким образом, можно сделать вывод, что важнейшая особенность немецкой банковской системы заключается  в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны. 
Коммерческие банки можно разделить на три основные группы: 
1) около 350 частных банков (кредитные банки), в число которых входят три крупных, региональные и прочие кредитные банки, частные банки, а также филиалы иностранных банков (данная группа банков выполняет 1/3 операций всех банков страны); 
2) свыше 700 публично-правовых сберегательных касс и земельных банков (жироцентралей), которые выполняют 1/2 операций всех банков; 
3) приблизительно 3000 кооперативных банков (системы Фольксбанка и Райфейзенбанка) с их центральными банками, доля которых составляет около 20% операций банков. 
  Параллельно с универсально действующими коммерческими банками в Германии существует ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, специальные банки предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства. Почтовый банк и так называемые промышленные банки функционируют в качестве кредитных кооперативов.