Трансакционные издержки: Сущность, причины существования и методы снижения

Рост  уровня эффективности связан, в первую очередь, со снижением трансакционных издержек на рынке ценных бумаг в 2,5 раза по сравнению с предыдущим периодом и ростом доходов от операций с векселями. 

Участники рынка создают определенные условия, далее называемые институтами, с  целью снижения трансакционных издержек. В ситуации с ресурсами общего доступа, где не существует определенных прав собственности, задачей природоохранной политики становится установление прав собственности и создание ренты. При этом политика должна быть направлена на создание институциональной инфраструктуры, которая позволит выполнить поставленную задачу с минимальными трансакционными издержками, а также по возможности будет содействовать достижению общих целей экономического развития, например, повышая прозрачность системы и доступность информации. 

Определенные  типы приказов на совершение операций с ценными бумагами могут увеличить  доходы инвестора благодаря снижению трансакционных издержек. 

Горизонтальное  объединение (концепция, в том числе картельного типа), очевидно, носит преимущественно монополистический характер, слабо влияет на снижение трансакционных издержек и подрывает автономию потребителя как важнейшее исходное условие конкуренции. Но и вертикальная интеграция не всегда эффективна, поскольку такая кооперация ( если речь идет об обычных, стандартных товарах) резко снижает возможность выбора и, следовательно, также подрывает конкуренцию, что в конечном счете ухудшает условия размещения ограниченных ресурсов, а также тормозит инновационную деятельность. 

Относительно  электроэнергетических компаний, в  которых базовыми звеньями должны быть, естественно, предприятия по выработке  и передаче электроэнергии, необходимо рассматривать в первую очередь  технологические условия производства хозяйствующих единиц, инициирующих интеграцию. Стратегия снижения трансакционных издержек базируется на изучении существующих и потенциальных партнеров по рыночным трансакциям. Игнорирование данной функции приводит к существенному росту трансакционных издержек, что оказывает, в конечном счете, влияние на результаты хозяйственной деятельности. 

Институционное оформление меновых отношений (а следовательно, и прав распоряжения) зависит от характера инвестиций и частоты сделок. Однако на практике весьма сложно разграничить тенденцию к кооперации, обусловленную технологическими причинами и нацеленную на снижение трансакционных издержек, с одной стороны, и монополистическое устремление захватить властные позиции на рынке - с другой. Ясно, что в любом случае приводятся аргументы технологической необходимости и экономичности. Теоретически в первом случае должно происходить снижение цен, а во втором - их рост. Но поскольку действуют и иные ( скажем, монетарные) факторы инфляции, то пользоваться этим критерием весьма затруднительно. Однако односторонняя ориентация либо на запрет любой кооперации, либо на поощрение всевозможных объединений не соответствует мировому опыту. 

Следующим преимуществом для банка, кредитующего сделки, является то, что в случае провала проекта заботы по реализации объекта лизинга ( или его повторной сдачи в лизинг) лежат на лизинговой компании. Компании, в силу ее специализации, легче распорядиться объектом лизинга в случае его возврата, что приводит к снижению трансакционных издержек. Эти обстоятельства повышают надежность финансирования лизинга с точки зрения инвестора. 

Развитие  функции денег как средства платежа  диктуется потребностями развитой рыночной экономики и повышения  эффективности денежного оборота  отдельных субъектов хозяйствования. Эффективная реализация этой функции  обеспечивает сокращение наличного  оборота денег ( а соответственно и общей их массы в обращении), ускорение платежей между экономическими контрагентами, снижение трансакционных издержек, укрепление хозяйственных связей между партнерами, внедрение современных расчетных технологий и инструментов. Вместе с тем, разрыв расчетных операций во времени генерирует замедление платежного оборота между экономическими контрагентами, вызывает нехватку денежных активов предприятий в отдельные периоды ( а соответственно формирует угрозу их банкротства в связи с недостаточной платежеспособностью), а также приводит к определенным финансовым потерям при инфляции, что должно учитываться отдельными хозяйствующими субъектами в процессе реализации этой функции денег.

Вертикальная  интеграция позволяет снижать трансакционные издержки. Высокие трансакционные издержки создаются благодаря привлекательности оппортунистического поведения со стороны контрагентов. Возможности снижения трансакционных издержек служат важными стимулами вертикальной интеграции. Оливером Уильямсоном были проанализированы по крайней мере два типа вертикальной интеграции, связанных с трансакционными издержками. Первый тип связан с собственно экономией на транс акционных издержках, возникающих при заключении контрактов. В данном случае выигрыш от вертикальной интеграции вполне определен и относительно невелик. Второй тип вертикальной интеграции связан с производством продуктов, спрос на которые в будущем полностью не определен. Контракт между поставщиком промежуточной и производителем конечной продукции оказывается неполным из-за невозможности предусмотреть все состояния будущего. Отсутствие вертикальной интеграции в таких случаях ставит под сомнение инвестиционные программы поставщика промежуточной продукции. Дополнительным стимулом вертикальной интеграции служит стремление избежать риска безответственного поведения со стороны одной из сторон, заключивших контракт. Это особенно актуально в случае неопределенности относительно технологии и издержек производства конечной продукции. 

Говоря  о потребности в риске, невозможно не учитывать интересы организации  как специфической системы, но тогда  подобная потребность прямо связана  с целями развития организации. Для  понимания изложенного следует  обратиться к общей теории организации. Главной задачей организации  как системы следует считать снижение трансакционных издержек собственников конкретных ресурсов в производстве общественно необходимых товаров и услуг, достигаемое посредством проявления синергетического эффекта, обусловленного логикой системо образования. Цель максимизации прибыли ( которая, должна пониматься в более общих терминах достижения предельной общественной полезности) становится основной для организации в квазистабильные периоды ее развития. То есть, по мере развития организации, наряду с ее основной целью, возникают многочисленные цели поддержки, которые, в свою очередь, по мере движения вперед все в большей степени начинают рассматриваться как самостоятельные цели организации - возникает эффект маскировки основной цели.

Умеющие быстро и хорошо работать компании-производители  стараются установить долгосрочные доверительные взаимовыгодные отношения  с наиболее ценными потребителями, дистрибьюторами, дилерами и поставщиками. В качестве строительного материала  используются высокий уровень обслуживания и разумные цены. Маркетинг партнерских  отношений направлен на установление тесных экономических, технических  и социальных связей с партнерами, позволяющих добиться снижения трансакционных издержеки сэкономить время, что превращает торговые сделки из предмета переговоров в рутинный процесс.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     В современных условиях российские предприятия функционируют в обстановке высокой рентабельности как экономической, так и законодательной. Глубокие преобразования, произошедшие в отечественной экономике за последние годы, специфика нашего переходного периода к рыночным условиям, создали дополнительные сложности для выживания предприятий в такой ситуации.

     Полное риска развитие проявляется в таких тенденциях, как насыщение рынка, стремление к концентрации и интернациональности предприятий, сокращение технологических и жизненных циклов продукции, устранение барьеров для конкуренции. Поиску места издержек в системе рыночных отношений и было посвящено это исследование.

     Рассматривая теорию трансакционных и постоянных издержек, мы пришли к выводу, что в принципе трансакционные издержки - это те же постоянные издержки, часть их. Учитывая, что данными издержками, как и любыми другими, можно управлять, в данной работе мы предложили определить понятие трансакционных издержек с позиции управленческого учета (хотя, возможно, понятие трансакционных издержек на данном этапе рыночного издержками», но это может стать темой для отдельной курсовой работы). Трансакционные издержки - это издержки (денежные и неденежные), появляющиеся при принятии управленческих решений о реализации товаров (информационных затрат по поводу рынков сбыта, покупателях, поставщиках, конкурентах, ценах реализации, затрат по рекламе, по заключению развития России правильнее было бы считать «маркетинговыми договоров и т.п.).

     Существование трансакционных издержек будет подталкивать желающих торговать к введению различных форм деловой практики, обеспечивающих сокращение трансакционных издержек в том случае, когда затраты по выработке таких форм оказываются меньше, чем экономия на трансакционных издержках. Выбор партнеров, тип контракта, выбор предлагаемых продуктов и услуг - все может оказать влияние на уменьшение трансакционных издержек.

     В современных экономических учебниках, в основном, анализируется процесс установления рыночных цен, но сам рынок не рассматривается. Но это вполне объяснимо, потому что рынки представляют собой институты, существующие для облегчения обмена, т.е. они существуют для сокращения трансакционных издержек. В экономической теории, предполагающей, что трансакционные издержки не существуют, рынкам нечего делать. Рассматриваемая экономистами структура рынка не имеет ничего общего с рынком как институтом, а уделяет внимание лишь таким предметам, как число фирм, дифференциация продуктов и т.п., при том, что влияние социальных институтов, облегчающих обмен, полностью игнорируется.

     Обобщая все вышесказанное, можно сделать следующее заключение: в условиях рынка не только можно, а необходимо всегда управлять издержками. Идет перестройка экономического мышления, при этом прослеживается следующая логическая цепочка: изменение теории издержек влечет за собой необходимость обучения специалистов и использование этих новых теорий на предприятиях материального производства с целью прогрессивного управления ими.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Coase R.H. The nature of the firm// Economica.

2. Гутник В. Рыночные институты и трансформация российской экономики // МЭиМО .

3. Клямкин И., Тимофеев Л. Теневая Россия. М.: РГГУ.

4. Ляско А. Особенности бартерных обменов в переходной экономике. // Вопросы экономки.

5. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики.

6. Нуреев Р.М. Курс микроэкономики. Учебник для вузов.

7. Олейник А. Издержки и перспективы реформы в России :институциональный подход. // МЭиМО.

8. Полтерович В.М. Институциональные ловушки и экономические реформы // Экономика и математические методы.

9. Радаев В.В. Российский бизнес: структура трансакционных издержек // Общественные науки и современность.

10. Радаев В.В. Формирование новых российских рынков: трансакционные издержки, формы контроля и деловая этика. М.: Центр политических технологий.

11. Радыгин А., Энтов Р. Институциональные проблемы развития корпоративного сектора: собственность, контроль, рынок ценных бумаг.

12. Российская экономика: финансовая система. / Под ред. Герасименко В.В., Городецкого Д.Е.

13. Современная экономика. / Под ред. Мамедова О.Ю. - Ростов-на-Дону.

14. Тамбовцев В.Л. Институциональные изменения в российской экономике // Общественные науки и современность.

15. Теория переходной экономики. Микроэкономика. /Под ред. В.В. Герасименко.