Теория
трансакционных издержек
Теория трансакционных издержек (англ. transaction cost theory) считается составной частью Новой институциональной
теории и представляет собой теорию
организации предприятий, объектом изучения
которой служит многосторонний договор
как форма организации.
Задачей теории трансакционных издержек
является объяснение проблем эффективности
тех или иных экономических операций в
определённых институциональных рамках,
то есть способность различных организационных
форм в результативном планировании и
осуществлении экономических целей. В
основе данной теории находится предположение,
что любое действие в экономическом контексте
в первую очередь связано с затратами.
Теория трансакционных издержек противоречит
предпосылкам «идеального рынка», выделяя
роль организационных форм. Она даёт объяснение
взаимодействия (совместных) предприятий
и рынка, таким образом помогая при выборе
вида сотрудничества и формы организации.
С другой стороны существуют сложности
в уточнении операционных издержек, что
может затруднить возможность конкретных
решений.
Началом экономической теории трансакционных
издержек послужила опубликованная в
1937 году работа Рональда Коуза Природа фирмы, за которую Р. Коуз был
награждён Нобелевской премией по экономике. В этой статье автор, ссылаясь
на трансакционные издержки, приходит
к выводу о необходимости существования
предприятий как внерыночной формы проведения
трансакций.
Следующими важными теоретическими
публикациями послужили работы Кеннета Эрроу 1969 года в частности о трансакции и трансакционных
издержках. И наконец в 1985 году Оливер Уильямсон представил научную статью, содержащую
подробное обобщающее описание теории
трансакционных издержек.
Наряду с экономическим контекстом
также были предприняты попытки
использования теории трансакционных
издержек в политике, хотя предмет обмена
и не совсем очевиден. Так в процессе выбора
происходит обмен голоса избирателя на
предвыборные обещания одного из кандидатов,
что связано с трансакционными издержками
сбора информации.
Основные понятия
Трансакцией называется любая передача
или переполучение права распоряжения
имуществом или услугой в процессе обмена
между двумя и более участниками договора. Движущей силой подобных процессов
в рамках теории экономики выступает, в первую очередь, эффективность, направленная на бережливое использование
ограниченных ресурсов. Ограниченными
в данном случае могут быть не только производственные факторы, но и средства на организацию и проведение
обмена. Трансакция считаются эффективной,
если выбранная участниками форма договора
приводит к наименьшей сумме производственных
и трансакционных издержек.Уильямсон делит трансакционные издержки на следующие
категории:
предполагаемые (ex-ante) издержки: расходы на сбор информации,
переговоры, связанные с подписанием договора
и другие издержки, возникающие до принятия
договора;
фактические (ex-post) издержки: расходы на контроль или достижение
выполнения обязательств, возникающие
после соглашения.
Детерминанты трансакционных
издержек
Решающими факторами трансакционных издержек являются:
Специфичность связанных с трансакцией инвестиций (факторная специфика): описывает в рамках
трансакции проводимые капиталовложения
в производственные мощности и достижение
требуемой квалификации.
Риск: содержит в себе неопределённость параметров внешней среды и неуверенность в поведении
участников договора, основанную на возможном оппортунизме.
Частотность: учитывает возможность дегрессии издержек с повышением частоты идентичных трансакций
как эффект массовости
производства или синергии.
Оценка поведения участников трансакции противоречит
предпосылкам идеального рынка и
основывается на следующих принципах:
- Ограниченная рациональность[1] обусловлена суженным восприятием и неполнотой информации задействованных сторон.
- Оппортунизм в поведении, движущей силой которого является достижение максимальной личной выгоды прибегая к хитрости и коварству.
- Нейтральное отношение к риску используется в целях упрощения.
В качестве средств социального контроля во
избежание оппортунизма можно рассматривать:
- Доверие как средство повышения эффективности, понижения расходов на контроль, более быстрого достижения соглашения и взаимопонимания в оценке риска.
- Культура в качестве рамок, определяющих общие ценности, понятия и цели как фактор, влияющий на решение проблем координации. С ними связаны процесс вступления в контакт и согласование: при более длительном партнёрстве в условиях монокультуры вероятно повышение трансакционных издержек в результате зависимости, злоупотребления доверием и оппортунизма, подрывающие эффективность.
- Репутация служит специфическим капиталом, сохранение которого затрудняется возможностями оппортунизма. Хорошая репутация понижает стимул к оппортунизму и таким образом расходы на сбор информации и ведение переговоров.
К видам договоренностей, обуславливающим
институционные формы организации, Уильямсон относит:
- Классический договор — осуществление сделки с помощью рынка. Типичным примером подобной трансакции является договор купли-продажи обычного продукта со следующими особенностями:
- условия заранее определены и установлены,
- стороны не рассчитывают на изменение договора после его заключения,
- договор имеет краткосрочный характер;
- Неоклассический договор — осуществление сделки с помощью долгосрочного договора. К примерам таких договоров относятся совместные предприятия и франчайзинг. Особенности:
- сложность учёта исключительно всех нюансов предполагаемого договора. Предпосылки возможности изменения и вид корректуры в таком случае зафиксированы договором, например, в виде гарантийных или страховых условий,
- нацеленность на длительную совместную работу;
- Связывающие отношения — договор в рамках организационной структуры. Подобные отношения определяются сложными социальными связями его участников, требующие совместных решений, согласования и развития. Примерами таких трансакций служат процессы внутри предприятий.
Основные
выводыОбмен товаров
и сервисных услуг, связанный с ограниченным
риском и низкими специфичными инвестициями
производится в рамках рынка: условия
жёсткой конкуренции и её интенсивность
ограничивают возможности оппортунизма
и его стимуляцию. Не приводящая к большим
затратам возможность корректировки договора
после его заключения допускает автономные
действия участников контракта и поиск
альтернатив.
Трансакционные издержки и
эффективность
С возрастающей обоюдной зависимостью
участвующих сторон в виде особых
трансакционных инвестиций в качестве,
например, производственных мощностей,
увеличится заинтересованность в нарушении
договорённостей за счёт зависимого партнёра
с целью присвоения ренты. В таких условиях наиболее эффективными
являются гибридные формы договора с характерными
обязательствами по обмену информации
и санкциями в случае невыполнения условий
договора с целью избежания оппортунизма
и возможных затрат на заключение дополнительных
соглашений.
Производство работ в рамках
организации оправдано наименьшими
трансакционными издержками при условиях
высокого риска и больших инвестиций.
Затраты на поиск информации, обсуждение
и заключения договора в данном случае
не возникают, а изменения и дополнения
могут быть сильно упрощены. С помощью
механизмов управления и контроля, свойственными
организациям, возможно частичное или
полное избежание вероятности оппортунизма.
График «Трансакционные издержки
и эффективность» показывает зависимость
трансакционных издержек от специфичных
инвестиций и риска. Так, к примеру, трансакции с высоким
риском по мнению Вильямсона выгоднее
проводить в условиях иерархических структур,
в то время как менее рискованные операции
могут эффективно проведены в рыночных
условиях.
Преимущества
и недостатки
Теория
трансакционных издержек помогает объяснить
причины возникновения организаций и
приводит доводы эффективного проведения
того или иного вида трансакций более
в соответственных институциональных
рамках.
Она даёт
возможность анализа межорганизационных
форм проведения операций, что подтверждается
также эмпирическими исследованиями (Shelanski/Klein
1995).
Ограниченное
количество высказываний о внешних
факторах как распределение влияние
сторон договора. Так же отсутствует
связанность между трансакциями.
Описание
институциональных рамок представляет
собой довольно простой концепт
с ограниченным количеством альтернатив.
Предполагание
оппортунизма не совсем оправдано, так
как трансакции и их участники находятся
в определенных социальных связях, не
учтённых данной теорией.