Система национальных счетов как макроэкономическая модель экономики

Основной причиной уменьшения величины чистого потока инвестиционных доходов и текущих трансфертов из России в пользу зарубежных стран станет относительное уменьшение выплат доходов от инвестиций. Это произойдет вследствие стагнации чистого притока иностранного капитала в российскую экономику. Если в 2009 году в результате мирового финансово-экономического кризиса чистый отток капитала из частного сектора составил 57,2 млрд. долларов США, то стабилизация и восстановление роста мирового хозяйства и экономики России в 2010 году уменьшили его отток до 10 млрд. долларов США. В 2011-2012 гг. приток капитала может возобновиться в размере 5-10 млрд. долларов США. По прогнозу, к 2013 году чистый приток частного капитала может прекратиться.

Взаимоотношения страны с внешним миром в среднесрочной перспективе при принятых сценарных условиях претерпят кардинальные изменения - российская экономика практически перестанет кредитовать остальной мир. Так, если в 2010 году размер чистого кредитования составил 4,6% ВВП, то к 2013 году - лишь около 0,8% ВВП. Основным фактором этого станет уменьшение покупок валюты Банком России, вследствие снижения профицита торгового сальдо и перехода на более свободное курсообразование. В 2010 году профицит чистых поставок товаров и услуг российской экономикой остальному миру оценивается в 115 млрд. долларов США (7,7% ВВП), к 2013 году активное сальдо внешних операций с товарами и услугами снизится до 66 млрд. долларов США (3,3% ВВП).

При реализации базового сценария развития в структуре компонентов использования ВВП доля расходов на конечное потребление в 2013 году уменьшится по сравнению с 2010 годом до 71,1% ВВП против 71,7% ВВП. При этом направление ресурсов на валовое накопление должно возрасти до 26,3% ВВП против 21,3% ВВП. Эти структурные сдвиги станут результатом изменений в формировании, перераспределении и использовании располагаемых доходов в институциональных секторах экономики.

Валовой располагаемый доход нефинансовых корпораций в 2011 году снизится по сравнению с 2010 годом, после чего начнется восстановление его относительного уровня, который составит в 2013 году 9,8% ВВП.

Снижение валового располагаемого дохода в 2011 году (до 7,3% ВВП по сравнению с 8,6% ВВП в 2010 году) станет результатом сокращения валовой прибыли и валовых смешанных доходов нефинансовых корпораций (с 20,4% ВВП до 18,7% ВВП).

Снижение нормы прибыли по экономике в целом обусловлено опережающим ростом оплаты труда и чистых налогов на производство и импорт по сравнению с располагаемым доходом сектора.

При этом пассив чистых доходов от собственности уменьшится, поскольку выплаты нефинансовых корпораций, в том числе и процентные платежи за границу, будут снижаться относительно ВВП, а получаемые ими доходы расти. Так, в 2013 году отрицательный баланс потока доходов от собственности нефинансовых корпораций во взаимоотношениях с остальными секторами оценивается в 7,2% ВВП против 8,4% ВВП в 2010 году. При этом пассив операций с текущими трансфертами останется стабильным. Отрицательный баланс чистых текущих трансфертов может уменьшиться с 3,4% ВВП в 2010 году до 3,3% ВВП в 2013 году.

Для большей наглядности данные по нефинансовым корпорациям представлены в таблице 4, которая представляет собой счет системы национальных счетов нефинансовых корпораций.

Таблица 4 - Ресурсы и их использование по сектору нефинансовых корпораций (в % к произведенному ВВП)

Коды2010201120122013I РесурсыВаловой располагаемый доходB.68,67,38,99,8в том числе:Валовая прибыль экономики и валовые смешанные доходыB.2g+B.3g20,418,719,320,3Чистые доходы от собственности-8,4-8,0-7,0-7,2ПолученныеD.41,51,61,82,1ПереданныеD.49,99,68,89,2Чистые текущие трансферты-3,4-3,5-3,4-3,3ПолученныеD.62+D.70,70,80,80,9ПереданныеD.5+D.61+D.74,14,34,24,2II ИспользованиеРасходы на конечное потреблениеIII Изменение в обязательствах и чистой стоимости капиталаВаловое сбережениеB.88,67,38,99,8Чистые капитальные трансферты5,05,45,35,5IV Изменение в активахВаловое накоплениеP.513,015,817,518,3Чистое кредитование (+), чистое заимствование (-)B.90,6-3,2-3.3-3,0Справочно:Валовая добавленная стоимость62,662,863,864,6

Увеличение уровня располагаемых доходов и снижение отчислений в пользу других секторов экономики позволит сбережениям нефинансовых корпораций возрасти с 8,6% ВВП в 2010 году до 9,8% ВВП в 2013 году. Для того чтобы преломить инвестиционный провал кризисных лет и увеличить уровень валового накопления с 13% ВВП в 2010 году до 18,3% ВВП в 2013 году нефинансовым корпорациям потребуются чистые заимствования в размере 3% ВВП. В структуре формирования ВВП по доходам к 2013 году в секторе домашних хозяйств возрастет доля оплаты труда наемных работников - основного источника доходов домашних хозяйств - до 50,7% ВВП против 50,1% ВВП в 2010 году. Прежде всего, это будет связано с ростом отчислений на социальное страхование в результате увеличения ставки страховых взносов с 26% до 34 процентов. Это объясняет и изменение направления потока чистых текущих трансфертов. Если в 2010 году сальдо чистых текущих трансфертов сектора было положительным (0,7% ВВП), то в 2011-2013 годах его отрицательная величина оценивается в размере 1,2-1,0% ВВП. Относительная величина чистых доходов от собственности, полученных домашними хозяйствами, не изменится, составив 0,6% ВВП в 2013 году. Прирост финансовых активов населения будет сопоставим с ростом объемов их кредитования. В результате рост валового располагаемого дохода домашних хозяйств значительно замедлится по сравнению с докризисным уровнем. Его относительная величина составит 58,6% ВВП в 2013 году (против 60,4% ВВП в 2010 году). Вместе с тем увеличится доля располагаемого дохода, направляемая на потребление: с 86,2% в 2010 году до 91,1% в 2013 году. В результате объем ресурсов, направляемых домашними хозяйствами на конечное потребление, вырастет с 52% ВВП в 2010 году до 53,3% ВВП в 2013 году.

Данные по сектору домашних хозяйств представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Ресурсы и их использование по сектору домашних хозяйств (в % к произведенному ВВП)

Коды2010201120122013I РесурсыВаловой располагаемый доходB.660,460,259,458,6в том числе:Оплата труда наемных работниковD.150,151,751,250,7Валовая прибыль экономики и валовые смешанные доходыB.2g+B.3g9,79,69,49,2Сальдо заработной платы, полученной за границей и выплаченной в России нерезидентам-0,8-0,8-0,8-0,8Полученная0,30,30,20,2Выплаченная1,11,11,11,1Чистые доходы от собственности0,60,80,80,6ПолученныеD.42,02,12,12,1ПереданныеD.41,41,31,31,5Чистые текущие трансферты0,7-1,2-1,2-1,0ПолученныеD.62+D.715,214,914,614,4ПереданныеD.5+D.61+D.714,516,015,715,4Коды2010201120122013II ИспользованиеРасходы на конечное потребление 52,052,552,853,3III Изменение в обязательствах и чистой стоимости капиталаВаловое сбережениеB.88,37,66,75,2Чистые капитальные трансферты 0,10,10,10,1IV Изменение в активахВаловое накоплениеP.54,64,54,54,5Чистое кредитование (+), чистое заимствование(-)B.93,93,22,30,8Справочно:Валовая добавленная стоимость 9,89,79,59,2

Относительно низкие темпы роста доходов и стремление повысить уровень благосостояния приведут к снижению нормы сбережения домашних хозяйств, с 13,8% от объема валового располагаемого дохода в 2010 году до 8,9% к 2013 году.

Прогнозируется, что относительная величина валового накопления домашних хозяйств в среднесрочной перспективе практически не изменится и к 2013 году может сохранить уровень 2010 года, составив 4,5% ВВП.

В среднесрочной перспективе домашние хозяйства останутся кредиторами остальных секторов экономики, но при снижении валового сбережения и сохранении уровня валового накопления объем свободных финансовых ресурсов у них будет сокращаться. Так, если в 2010 году чистое кредитование домашних хозяйств составляло 3,9% ВВП, то к 2013 году прогнозируется снижение до 0,8% ВВП.

В среднесрочной перспективе валовой располагаемый доход сектора государственного управления увеличится до 22,5-23,1% ВВП в 2011-2013 гг. против 20,9% ВВП в 2010 году. Это будет обусловлено следующими факторами.

Во-первых, ожидается рост относительной величины чистых налогов на производство и импорт, включающей НДС, акцизы, НДПИ и платежи за пользование природными ресурсами, таможенные пошлины. Она возрастет до 17,6% ВВП в 2013 году против 17,3% ВВП в 2010 году.

Во-вторых, с 2011 года благодаря увеличению ставки страховых взносов с 26% до 34% тенденция нарастания отрицательного баланса отчислений на социальное страхование и выплат по социальным пособиям прекратится, и дефицит между ними снизится с 6,1% ВВП в 2010 году до 4,3% ВВП в 2013 году. В связи с этим возрастет относительная величина чистых текущих трансфертов, основную долю которых формирует баланс отчислений на социальное страхование и выплат социальных пособий. К 2013 году величина чистых текущих трансфертов, полученных сектором государственное управление, увеличится до 3,8% ВВП против 2,1% ВВП в 2010 году.

В то же время после исчерпания в 2011 году средств Резервного фонда планируется финансирование дефицита федерального бюджета преимущественно за счет государственных заимствований и доходов от приватизации государственного имущества. Это приведет к тому, что активный баланс чистых доходов от собственности сектора государственного управления снизится с 1,1% ВВП в 2010 году до 0,6% ВВП в 2013 году.

Данные по государственному сектору представлены в таблице 6.

Таблица 6 - Ресурсы и их использование по сектору государственное управление (в % к произведенному ВВП)

Коды2010201120122013I РесурсыВаловой располагаемый доходB.620,923,122,822,5в том числе:Чистые налоги на производство и импортD.2+D.317,317,617,617,6налогиD.218,018,318,318,2субсидииD.30,80,70,70,7Валовая прибыль экономики и валовые смешанные доходыB.2g+B.3g0,60,60,60,6Чистые доходы от собственности1,10,90,70,6ПолученныеD.41,81,81,81,8ПереданныеD.40,70,91,11,2Чистые текущие трансферты2,14,13,93,8ПолученныеD.62+D.716,818,518,217,9ПереданныеD.5+D.61+D.714,814,514,214,1II ИспользованиеРасходы на конечное потребление19,218,417,817,2III Изменение в обязательствах и чистой стоимости капиталаВаловое сбережениеB.81,74,74,95,3Чистые капитальные трансферты-5,0-5,4-5,4-5.5ПолученныеD.90,00,00,00,0ПереданныеD.95,15,45,45,5IV Изменение в активахВаловое накоплениеP.53,43,32,73,1Чистое кредитование (+), чистое заимствование (-)B.9-6,6-4,0-3,2-3,3Справочно:Валовая добавленная стоимость10,19,48,88,3

Исходя из проекта основных направлений бюджетной политики на 2011 год и плановый период 2012-2013 гг., расходы федерального бюджета сократятся до 19,7% ВВП к 2013 году против максимального значения в 24,7% ВВП в 2009 году. Вслед за относительным снижением бюджетных расходов снизятся и расходы сектора государственного управления на конечное потребление до 17,2% ВВП в 2013 году против 19,2% в 2010 году.

При принятом сценарии сокращение потребления по сравнению с увеличением располагаемых доходов приведет к росту уровня сбережения государства - с 1,7% ВВП в 2010 году до 5,3% ВВП в 2013 году (в предкризисном 2008 году -14% ВВП). За счет этих сбережений государство сможет профинансировать намечаемые в бюджетных проектировках инвестиционные расходы сектора. Это позволит снизить чистое заимствование сектора государственного управления с 6,6% ВВП в 2010 году до 3,3% ВВП в 2013 году. [20]

Заключение

Анализ экономического состояния страны основывается на системе национальных счетов, которые отражают объём национального выпуска продукции, национальный доход, структуру доходов и расходов общества.

Основные методологические принципы национального счетоводства обеспечивают получение на базе СНС характеристик реальной ситуации в экономике, сопоставимость получаемой информации на межстрановом и международном уровнях.

Национальное счетоводство основывается на модели народно-хозяйственного кругооборота, отражающей функционирование национальной экономики в виде замкнутых потоков товаров, услуг, денег, движущихся между макроэкономическими субъектами. Денежный поток включает в себя поток доходов и расходов, каждый из которых равен суммарной стоимости товаров и услуг, произведенных в обществе. Измерив, поток денежных расходов, можно определить весь объем этих товаров и услуг в денежном выражении, то есть национальный продукт.

Система национальных счетов- статистическая система, представляющая собой формализацию теоретической концепции национального счетоводства и состоящая из логически последовательной и интегрированной совокупности счетов, таблиц и балансовых ведомостей, которые отражают производство, распределение и использование валового национального продукта и национального дохода страны. Система национальных счетов является замкнутой системой, где все счета страны могут быть сведены в единую матрицу, отражающую все потоки (товаров, услуг, денег, финансовых документов) в национальном хозяйстве.

Основными структурными элементами системы национальных счетов являются:

?экономические функции - производство, потребление, накопление, посредничество в перераспределении  доходов;

?экономические операции - индивидуальные акты, которые совершают  хозяйственные единицы в процессе  выполнения экономических функций (операции с материальными благами  и услугами, операции по распределению, финансовые операции и пр.);

?экономические агенты - субъекты  экономических операций, принимающие  хозяйственные решения (чистые отрасли, институциональные секторы);

?объекты экономических  операций - товары, услуги, деньги, финансовые  документы.

В системе национальных счетов используется система двойной записи по методу бухгалтерского учета. Метод построения системы национальных счетов заключается в отражении всех экономических процессов как совокупности двусторонних операций, совершаемых контрагентами. Национальное хозяйство представляется в виде замкнутой модели; экономическая деятельность субъектов расписывается по счетам как потоки доходов и расходов.

Недостатком СНС является, то, что СНС не учитывает: домашний труд; труд ученых, не воплощенный в готовом виде; бартерный обмен; доходы теневой экономики; частные трансфертные платежи; финансовые операции.

Система национальных счетов, являясь наиболее полной статистической системой, представляет различные возможности для анализа.

Основным потребителем данных СНС являются органы государственного управления, формирующие экономическую политику, которые определяют основные направления фискальной, монетарной и социальной политик, касающиеся широкого круга вопросов и инструментов экономической политики и в первую очередь системы налогообложения, стимулирования отечественных и иностранных инвестиций.