Проблема природы денег и эволюция их форм

       При осуществлении безналичных расчетов в перечисленных формах используются платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

       Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денег на счете плательщика.       Эта форма расчетов минимизирует разрыв во времени между отгрузкой товаров и совершением платежа, а также ускоряет оборачиваемость денег.

       Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему) произвести такие платежи. В соответствии с Положением, банками могут открываться  покрытые или непокрытые аккредитивы, а также отзывные или безотзывные аккредитивы.

       При использовании покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка. При использовании непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.

       Отзывным считается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств, в пользу которого он был открыт.

       Положительной стороной аккредитивной формы расчетов является оплата продукции после ее отгрузки и гарантия платежа. Вместе с тем средства покупателя отвлекаются из хозяйственного оборота на срок действия аккредитива, замедляется товарооборот.

       При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить действия за его счет по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Возможность осуществления расчетов по инкассо должна быть предусмотрена в договоре с банком, иначе банк не обязан поступившие платежные документы. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика или без него, и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика.

       Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя.

       Чек может передаваться другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Не подлежит передаче именной чек.

       Еще одной формой расчетов является банковская карта — именной денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг без использования наличных денег или на получение наличных денег. При всем многообразии в мире банковский карт их различают по способу записи информации: с магнитной полосой и микропроцессором.

       На карточке с магнитной полосой в закодированном виде записывается специальная информация (номер карточки, срок ее действия, Ф.И.О. держателя) и наносится специальный код - ПИН-код. Такие карточки составляют основу большинства современных платежных систем.

       Смарт-карты— пластиковые карты со встроенной микросхемой. Назначение смарт-карт — аутентификация пользователей, хранение ключевой информации и проведение криптографических операций в доверенной среде. Смарт-карты находят всё более широкое применение в различных областях, от систем накопительных скидок до кредитных и дебетовых карт, студенческих и проездных билетов.

       Существуют также кредитные и дебетовые банковские карточки. Кредитная банковская карточка дает ее держателю право осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом. Дебетовая (расчетная) карта предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, в пределах кредитного (расходного) лимита, установленного эмитентом.

       Реформирование платежной системы, осуществляемое в России, предполагает расширение использования новых для страны форм и методов расчетов.

 

 

Заключение.

 

       Проанализировав все вышесказанное, можно сделать следующие выводы.

       Существуют рационалистический и эволюционный подходы к возникновению денег. Основными теориями возникновения денег являются металлическая, номиналистическая и количественная, однако, помимо них, существует множество других теорий, в частности кейнсианская, монетаризм и др. Каждая из них старалась дать собственное определение денег и их природы, и им это удалось. Однако различные подходы и теории возникновения денег сводятся к одному мнению – деньги важная и неотделимая часть жизни, без которой развитие мирового сообщества невозможно.

      Появлению денег предшествовал  бартерный обмен, благодаря которому  произошло выделение единого  товара – эквивалента. Этот эквивалент  прошел различные формы стоимости  – простую, развернутую, всеобщую  и наконец, денежную. Эволюция денежных  форм возросла от бартера к  использованию в качестве денег  золота и серебра (полноценным  деньгам), а затем к переходу  к государственным бумажным деньгам  и деньгам кредитным (неполноценным деньгам). На сегодняшний день эволюция денежных форм переживает новый виток – становление электронных денег. Они изменяют привычный для нас денежный мир, но не изменяют саму сущность денег, которые по-прежнему призваны служить в качестве средства обращения, платежа, сбережения, меры стоимости и мировых денег.

       Эволюция денег в России происходила  в течение всего длительного  пути развития российского государства. В различные периоды времени преобладали полноценные или неполноценные деньги, деньги по весу или по номиналу, существенно менялся внешний вид денежных знаков. Денежное обращение переживало взлеты и падения, связанные, прежде всего, с экономической ситуацией в стране в тот или иной момент времени.

       В современной российской экономике, как и в большинстве стран мира, существует наличный и безналичный денежный оборот, причем первый значительно превосходит по объему второй. Это связано с большим количеством причин, главными из которых считаются экономическая нестабильность страны, слабое законодательство в этой области и недоверие граждан к государству в связи с недавними экономическими потрясениями. Увеличение доли безналичного оборота является одним из приоритетов деятельности государства в ближайшем будущем.

 

Список литературы.

 

1.Деньги, кредит, банки : учебник / колл.авт. ; под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2006. – 560 с.

2.Экономическая  теория: учебник для вузов. Попов  А. И. 4-е изд.: ЗАО Издательский  дом «Питер»; СПб.; 2006. – 544 с.

3.Экономическая  теория : Учебник / В. Я. Иохин. – М.: Экономистъ, 2004. – 861 с.

4.Финансово-кредитный  энциклопедический словарь / Под  общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. С. 548.

5.Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили и т.д. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 783 стр.

6. История  денег в России. К 350-летию русской  рублевой монеты / Зверев С. В. –  М.: ИНКОМБУК, 2005. – 104 с., ил. 

7. Положение  «О правилах организации наличного  денежного обращения на территории  Российской Федерации» от 05.01.1998 N 14-П

8. Положение  Центрального банка РФ «Об  эмиссии платежных карт и об  операциях, совершаемых с их использованием»  от 24.12.2004 N 266-П

9. "Гражданский кодекс Российской Федерации" (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994; действующая редакция от 05.05.2014)

 

Приложения.

Приложение 1. Виды электронных денег.

Признак классификации	Виды электронных денег
Способ хранения электронных денег	Электронные деньги на аппаратной основе. Хранятся на чипе, носителем которого является пластиковая карта («электронный кошелек»)
	Электронные деньги на программной основе. Хранятся на жестком диске компьютера и их передача осуществляется с помощью программного обеспечения через телекоммуникационные сети («цифровые деньги»)
Способ обработки данных об операциях	Централизованные системы электронных денег («подконтрольные»). Сведения об операциях с участием электронных денег отражаются в централизованном банке данных
	Децентрализованные системы электронных денег («неподконтрольные»)
Форма организации электронной денежной системы	Одноуровневая система электронных денег, включающая только эмитента (эмитентов)
	Двухуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов) и банки-распространители
	Трехуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов), банки-распространители и кредитные организации, обеспечивающие завершение межбанковских расчетов по операциям с электронными деньгами
Валюта обязательства эмитента	Одновалютные системы электронных денег
	Многовалютные системы электронных денег
Степень сохранения анонимности	Системы электронных денег с ограниченной анонимностью
	Системы электронных денег с полной анонимностью
Форма обращения в денежном обороте	Безналичные электронные деньги
	Наличные электронные деньги
Срок обращения	Электронные деньги с ограниченным сроком обращения
	Бессрочные электронные деньги
Ограничение на величину суммы хранения и платежа	Системы электронных денег с установленными ограничениями на сумму хранения и платежа
	Системы электронных денег с не установленными  ограничениями на сумму хранения и платежа
Степень открытости	Закрыто циркулирующие системы электронных денег
	Открыто циркулирующие системы электронных денег

 

Приложение 2. Эволюция форм и видов денег.7

1 1.Деньги, кредит, банки : учебник / колл.авт. ; под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2006. – 560 с. С. 16-17

2 Экономическая теория: учебник для вузов. Попов А. И. 4-е изд.: ЗАО Издательский дом «Питер»; СПб.; 2006. – 544 стр. С. 49

3 Экономическая теория : Учебник / В. Я. Иохин. – М.: Экономистъ, 2004. – 861 с. С. 223 - 225

4 Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. С. 548. С. 548

5 Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили и т.д. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 783 стр. С. 26

6 Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили и т.д. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 783 стр. С. 22 - 34

7 Деньги, кредит, банки : учебник / колл.авт. ; под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2006. – 560 с. С. 36