Новые операции в АСБ и технология их совершения

 

 

РАЗДЕЛ 1. Организация деятельности документооборота и технологического процесса совершения операций

 

Кассовые операции банка в белорусских рублях и учет операций с денежной наличностью

 С целью осуществления  кассового обслуживания клиентов  банка, а также выполнения операций  с денежной наличностью и другими  ценностями банки создают у  себя кассовые узлы. Наиболее  укрепленным помещением кассового  узла должно быть хранилище  ценностей. В качестве хранилища ценностей могут быть использованы кладовая, сейфовая комната для хранения ценностей в сейфах или отдельные сейфы, которые должны соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь и сдаваться под централизованную охрану.

Хранилище, в котором  хранятся ценности операционной кассы, банка,  открывается и закрывается  не менее чем на два ключа, первый из которых находится у заведующего  операционной кассой.

Перед открытием хранилища  лица, ответственные за сохранность  ценностей, должны проверить, не имеют ли двери, замки, приваренные к двери ушки, через которые продевается шпагат, шпагат и печати, а также одноразовый пломбирующий материал повреждений, после чего расписаться в контрольном журнале за снятие хранилища с централизованной охраны.

Дощечка с печатями срезается  путем разрезания одного оборота  шпагата. Оттиски печатей уничтожаются только после осмотра хранилища.

В случае повреждений  замков, дверей, шпагата, печатей или  одноразового пломбирующего материала, а также при наличии подозрений в попытке проникнуть в хранилище об этом немедленно составляется акт, подписываемый лицами, ответственными за сохранность ценностей, работником централизованной охраны, принимаются необходимые меры на месте, а также сообщается руководителю банка и в территориальные органы внутренних дел, и принимается решение о проведении ревизии ценностей.

В течение рабочего дня  хранилище должно быть закрыто на ключи, а по окончании рабочего дня  опечатано печатями лиц, ответственных  за сохранность ценностей, или одноразовым пломбирующим материалом (при опечатывании хранилища сургучом первой ставится печать заведующего операционной кассой). Шпагат целый, без узлов, пропускается в ушки двери хранилища таким образом, чтобы дверь не могла быть открыта без повреждения шпагата и печатей. Лица, ответственные за сохранность ценностей, расписываются в контрольном журнале за сдачу опечатанного хранилища под централизованную охрану.

Если хранилищем операционной кассы банка является кладовая, которая  оборудована специальной сертифицированной бронированной дверью с кодовыми замками и ее охранная сигнализация сдается на пульт централизованной охраны, разрешается не опечатывать ее сургучом или одноразовым пломбирующим материалом.

Персональную ответственность  за полную сохранность всех ценностей, организацию кассовой работы, инкассации и перевозки наличных денежных средств и иных ценностей несет руководитель банка, заместитель руководителя банка, лица, ответственные за сохранность ценностей; за правильную организацию кассовой работы, за своевременную инкассацию и перевозку наличных денежных средств и иных ценностей и обеспечение сохранности ценностей при этом – начальники соответствующих структурных подразделений или лица, исполняющие их обязанности.

С каждым работником, осуществляющим операции с денежной наличностью и иными ценностями, заключаются договоры о полной индивидуальной или коллективной материальной ответственности в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

К кассовым операциям  относятся:

• прием платежей от населения;
• прием денежных средств для осуществления переводов «Стриж», а также выплаты по переводам;
• продажа лотерейных билетов;
• приходные и расходные операции по вкладам;
• прием денежных средств для приобретения ценных бумаг;
• выплата пенсий, заработных плат, стипендий;
• погашение ценных бумаг;
• выплата выигрышей по лотерейным билетам и т.д.

Для приема денежной наличности от клиентов в течение банковского  дня в банке создаются приходные  кассы.

Прием наличных белорусских рублей в кассу банка  осуществляется по следующим документам:

• объявлению на взнос наличными формы 0402510001, представляющему собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции;
• извещению формы 0402280179, представляющему собой комплект документов, состоящий из извещения и квитанции;
• извещению согласно форме, установленной получателем платежа;
• комплекту квитанций формы 0402370004. Комплект квитанций формы 0402370004 является бланком строгой отчетности, его изготовление, регистрация, использование и уничтожение осуществляются в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
• приходному кассовому ордеру формы 0402540101.

Принятую в течение  банковского дня денежную наличность кассир формирует и упаковывает  и сдает вместе с отчетными  справками и приходными документами заведующему операционной кассой.

Для выдачи денежной наличности клиентам в течение банковского  дня в банке создаются расходные  кассы.

Выдача наличных белорусских рублях из кассы банка  осуществляется по следующим документам:

• чекам из денежных чековых книжек установленных форм;
• расходному кассовому ордеру формы 0402540102.

Выдача ценностей, учитываемых  на внебалансовых счетах, из кассы  банка осуществляется по расходному внебалансовому ордеру                      формы 0402540104.

Для совершения расходных  операций кассир получает от заведующего  операционной кассой под отчет необходимую  сумму денежной наличности.

С целью упрощения  процедуры получения денежной наличности в банках устанавливаются банкоматы.

В конце операционного  дня остаток денежной наличности кассир вместе с расходными кассовыми документами за день и отчетной справкой формы 0402830114 сдает заведующему операционной кассой.

 

Валютные операции, их оформление и учет

Наличная иностранная  валюта - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки.

Безналичная иностранная  валюта - средства в денежных единицах иностранных государств и международных  денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках и  небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь.

В ОАО АСБ  «Беларусбанк» совершаются следующие  операции с иностранной валютой:

• валютно-обменные операции;
• перевод денежных средств с использованием системы международных расчетов Вестерн Юнион;
• операции по вкладам в иностранной валюте.

К валютно-обменным операциям относятся:

• продажа иностранной валюты;
• покупка иностранной валюты;
• конверсия иностранной валюты;
• продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли либо иностранную валюту;
• покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли либо иностранную валюту;
• размен наличной иностранной валюты;
• обмен наличной иностранной валюты;
• инкассо наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте.

Для совершения операций с иностранной валютой устанавливаются обменные курсы, которые доводятся до обменного пункта (кассы) и оформляются приказом (распоряжением) ответственного лица уполномоченного банка, наделенного соответствующими полномочиями.

Валютно-обменные операции осуществляются без регистрации паспортных данных физических лиц, кроме случаев, когда регистрация паспортных данных необходима для исполнения норм законодательства Республики Беларусь.

В случае, когда  регистрация паспортных данных необходима для исполнения норм законодательства Республики Беларусь, физическому лицу может быть отказано в совершении валютно-обменной операции, если физическим лицом не представлен документ, содержащий паспортные данные.

Валютно-обменные операции, совершаемые в обменных пунктах (кассах) банка, должны фиксироваться с использованием кассовых аппаратов либо компьютерных систем с заполнением всех граф соответствующих реестров и заканчиваться обязательной выдачей физическому лицу чека кассового аппарата либо компьютерной системы, подтверждающего факт совершения операций.

Если реестры  ведутся в электронном виде (за исключением случаев ведения  реестров в виде электронного документа), то по окончании рабочего дня кассир распечатывает реестры. Распечатанная  информация данных реестров заверяется подписью кассира и помещается в документы дня уполномоченного банка.

Вознаграждение (плата) за услуги банка взимается  в белорусских рублях либо в иностранной  валюте. Размер вознаграждения (платы) устанавливается банком самостоятельно как в иностранной валюте, так и белорусских рублях.

ВИД ОПЕРАЦИИ	СУММА КОМИССИИ
Прием наличной иностранной валюты на инкассо:
- прием на инкассо	2 % от суммы
- выплата по инкассо	2 % от суммы, зачисленной инобанком на корсчет (центральным аппаратом банка на субкорсчет филиала)
Обмен изношенных, поврежденных, но сохранивших  признаки платежности денежных знаков, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты, тех же либо других номиналов (обмен  наличной иностранной валюты в долларах США, евро, российских рублях)	3 % от суммы
Размен наличной иностранной валюты (доллары США, евро, российские рубли)	1 % от суммы

 

С целью предъявления и сдачи белоруской либо российской таможенной службе при вывозе наличной иностранной валюты из Республики Беларусь или Российской Федерации ОАО АСБ «Беларусбанк» производит выдачу справки № 0406007.

Справка № 0406007 является официальным документом, дающим право на вывоз за пределы таможенной территории Республики Беларусь и Российской Федерации иностранной валюты.

Бланк состоит из 2 частей (справка и ее копия). Справка является документом клиента и выдается ему, копия является документом банка  и остается в банке в подтверждение  факта выдачи справки и хранится в архиве в течение 5 лет.

Справка может быть выдана только при продаже физическому  лицу иностранной валюты месте с  купленной им валютой. Последующее  получение справки на сумму ранее  приобретенной валюты не допускается. Справка действительна в течение 2-х лет.

В настоящее время справка № 0406007 требуется в том случае, если вывозится за границу сумма иностранной валюты, превышающая в эквиваленте 10 000 долларов США. При вывозе валюты превышающей в эквиваленте 3 000 долларов США, но менее 10 000 требуется только таможенное декларирование. Сумма до 3 000 долларов США вывозится без каких либо ограничений.

Ввоз в Республику Беларусь физическими лицами наличной иностранной валюты производится без  ограничения сумм с соблюдением  требований таможенного законодательства.

 

ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает физическим лицам услуги по осуществлению международных переводов по межбанковским каналам в любую точку мира. Преимуществами использования услуг ОАО «АСБ Беларусбанк» по осуществлению международных банковских переводов являются:

• крупнейшая сеть филиалов и отделений в Республике Беларусь, что позволяет отправлять и выплачивать переводы в любом крупном населенном пункте страны,
• высокий уровень обслуживания и качества оказываемых услуг,
• конкурентоспособные тарифы,
• возможность осуществления переводов как с открытием, так и без открытия счета в банке. Физическим лицам также предоставляется возможность перевода средств в иностранной валюте без открытия счета.  
  Кроме того, ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет выплату переводов, поступивших из-за границы. Переводоотправителю для этого необходимо обратиться в любое отделение иностранного банка и сделать перевод средств на счет ОАО «АСБ Беларусбанк» в одном из банков-корреспондентов.

При этом переводоотправителю  нужно знать: