1 Банковская система,
ее сущность, элементы и виды
Банковская система и ее важнейшая
составляющая (коммерческие банки) играют
исключительно важную роль в рыночной
экономике. Через нее проходит огромный
объем денежных расчетов и платежей предприятий
и населения; она мобилизует и превращает
в активно действующий капитал временно
свободные денежные средства, выполняет
кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные
и иные операции. Банковская система представляет
собой включенную в экономическую систему
страны единую и целостную (взаимосвязанную,
взаимодействующую) совокупность кредитных
организаций, каждая из которых выполняет
свою особую функцию (функции), проводит
свой перечень денежных операций (сделок),
в результате чего весь объем потребностей
общества в банковских продуктах (услугах)
удовлетворяется в полной мере и с максимально
возможной степенью эффективности. В структурном
плане это надо понимать так, что
в банковскую систему следует включать
все те экономические организации, которые
регулярно выполняют либо все или большинство,
либо хотя бы отдельные банковские операции
(сделки). есть банки (центральные и
коммерческие) и фактические небанковские
кредитные организации (не только те, что
зарегистрированы в Центральном банке),
а в качестве ее условного элемента инфраструктурного
характера - вспомогательные организации
(специализированные организации, которые
сами банковских операций не проводят,
но обеспечивают деятельность банков
и иных кредитных организаций: «торговые
площади», фирмы по аудиту банков, организации,
определяющие рейтинги банков, обеспечивающие
их специальным оборудованием материалами,
информацией, специалистами и т.д.) [10, с.
394]. Каждое государство имеет свою структуру
кредитной и банковской системы, свою
организацию кредитного дела, банковской
деятельности. Практика выделяет несколько
типов банковских систем: - централизованная
(распределительная); - рыночная; - система
переходного периода от централизованной
к рыночной. Особенности централизованной
системы: - государственная собственность
на банки; - государственная монополия
на банковскую деятельность; - централизованная
схема управления; - одноуровневая банковская
система; - прямой контроль за банками,
жесткое регулирование деятельности банков
по вертикали. Особенности рыночной системы: -
различные формы собственности на банки; -
монополия государства на банки отсутствует; -
децентрализованная (горизонтальная)
схема управления; - двухуровневая банковская
система; - осуществление надзора над банками,
экономические методы надзора. Банковская
система переходного типа (Россия, Республика
Беларусь) содержит компоненты рыночной
банковской системы и отдельные явления
старой централизованной системы, которые
постепенно исчезают по мере развития
экономики и укрепления рыночных отношений.
[7] Важным критерием двухуровневой банковской
системы является построение взаимоотношений
между банками по вертикали и по горизонтали
[13, с. 249]. Взаимоотношения по вертикали
- это отношения подчинения между центральным
банком как руководящим, управляющим центром
и низовыми звеньями (коммерческими и
специализированными банками). Взаимоотношения
по горизонтали - это отношения равноправного
партнерства между различными низовыми
звеньями. При таких отношениях происходит
разделение административных и оперативных
функций, связанных с обслуживанием хозяйства.
Центральный банк остается банком в полном
смысле слова только для коммерческих
и специализированных банков, а также
правительственных структур. Для него
преобладающими становятся функции "банка
банков" и управления деятельностью
банковских учреждений в целях регулирования
и контроля за функционированием рынка
кредитно-финансовых услуг. В Республике
Беларусь сформировалась двухуровневая
банковская система: I уровень - центральный
банк страны (Национальный банк Республики
Беларусь), II уровень - коммерческие банки
и другие небанковские финансово-кредитные
учреждения, осуществляющие отдельные
банковские операции. Центральный банк
выполняет роль "банка банков", управляет
деятельностью банковских учреждений
в рамках регулирования и контроля за
функционированием рынка банковских услуг.
При организации деятельности банковской
системы Республики Беларусь положены
определенные принципы: - обязательность
получения лицензии на банковскую деятельность,
на отдельные операции; - независимость
коммерческих банков в своей деятельности,
невмешательство со стороны государственных
органов в их работу, за исключением случаев,
предусмотренных законодательными актами
РБ; - разграничение ответственности между
коммерческими банками и государством; -
регулирование деятельности коммерческих
банков центральным банком и осуществление
банковского надзора; обязательное соблюдение
установленных Национальным Банком Республики
Беларусь экономических нормативов для
поддержания стабильности и устойчивости
кредитной системы; - обеспечение свободы
выбора банка вкладчиками (физическими
лицами); - обеспечение возврата денежных
средств вкладчикам; - обеспечение банковской
тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам)
клиентов; - работа в пределах реально имеющихся
ресурсов; - взаимоотношения коммерческого
банка со своими клиентами строятся на
договорных началах как обычные рыночные
отношения исходя из критериев прибыльности,
риска и ликвидности. Банки, в зависимости
от специфики выполняемых ими функций,
подразделяются на эмиссионные и неэмиссионные.
Эмиссионными банками являются, как правило,
центральные банки, наделенные правом
эмиссии денежных знаков в обращение.
В разных странах они называются народными,
национальными, резервными, центральными. Такой
подход отражает рыночные принципы отношений
в банковском секторе национальной экономики.
Государство участвует на уровне определения
общих ориентиров развития банковской
системы, определяет "общие правила
игры" для всех участников. Именно поэтому
центральный банк не проводит напрямую
операций с населением и действующими
предпринимателями. Непосредственно обслуживание
клиентуры происходит на втором уровне,
где сосредоточены коммерческие банки
и прочие кредитные институты. Банковские
системы, сложившиеся в мире на современном
этапе, можно условно разделить на две
большие группы: сегментированная банковская
система; универсальная банковская система. Банковская
система американского типа (сегментированная
банковская система) имеет следующие отличительные
признаки: - основана на функционировании
в экономике огромного числа мелких и
средних банков, что позволяет направить
денежные потоки на нужды малого и среднего
бизнеса; - осуществляется разделение между
традиционными банковскими операциями
(расчеты по поручению клиентов, привлечение
депозитов, выдача кредитов) и фондовыми
операциями, проведение которых разрешено
специализированным инвестиционным банкам.
Смешивание этих видов деятельности в
одном кредитном институте запрещено
(США, Япония, Канада). Сегментированные
(специализированные) банки могут различаться
специализацией, причем наиболее важной
является функциональная специализация
банка, определяющая характер его деятельности
[10, с. 295]. Банковская система европейского
типа (универсальная банковская система)
имеет следующие особенности: - крупные
коммерческие банки, имеющие значительный
капитал, большое число филиалов; широкий
круг клиентуры; - с точки зрения направления
банковской деятельности банки являются
преимущественно универсальными, т.е.
имеют право осуществлять широкий круг
операций на финансовом рынке. Рассматривая
банковскую систему Республики Беларусь,
следует выделить две ее стороны, прежде
всего, это совокупность кредитных отношений,
форм и методов кредитования. С другой
стороны, банковская система представляет
собой совокупность кредитных отношений
и институтов, организующих эти отношения.
Современная банковская система состоит
из следующих основных звеньев [8, с. 193]: -
центральный банк; - коммерческие банки; -
специализированные кредитно-финансовые
институты. Центральный (правительственный)
банк занимает особое место в финансовой
и экономической системе Республики Беларусь.
Он выпускает в обращение национальную
валюту, хранит золотовалютные резервы
страны, обязательные резервы коммерческих
банков, выступает в качестве межбанковского
расчетного центра. Центральный банк является
кредитором «последней руки» для коммерческих
банков, а также финансовым агентом правительства
(осуществляет операции по размещению
и погашению государственного долга, кассовому
исполнению бюджета, ведению текущих счетов
правительства и т. д.). Так же Центральный
банк может выступать как продавец и покупатель
на международных денежных рынках и координировать
зарубежную деятельность коммерческих
банков [5, с. 181]. Центральный (эмиссионный)
банк в большинстве стран принадлежит
государству. Но даже если государство
формально не владеет его капиталом (США,
Италия, Швейцария) или владеет частично
(Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк
выполняет функции государственного органа. Согласно
традициям, практике, экономической политике
и нормам банковского законодательства,
сегодня перед центральными банками ставятся
следующие основные задачи [1, с. 23]: - проведение
денежно-кредитной политики посредством
контроля и регулирования денежно-кредитных
и финансовых показателей, характеризующих
состояние экономики для обеспечения
стабильной покупательной способности
национальной валюты; - обеспечение стабильности
и надежности финансовой, банковской и
платежной системы. Одновременно политика
центрального банка служит одной из важных
составляющих экономической политики
государства, направленной на сохранение
высокой рыночной конъюнктуры, недопущение
кризисных спадов производства и безработицы.
При этом центральный банк в своей деятельности
не ставит целью получение прибыли, и он
не конкурирует с коммерческими банками
и другими кредитными учреждениями на
финансовых рынках. Существует три основных
инструмента денежно-кредитной политики,
которые центральные банки используют
в своей деятельности [1, с. 24]: - операции
на открытом денежном рынке, включающие
покупку и продажу государственных ценных
бумаг, а также покупку и продажу иностранной
валюты; - изменение процентной ставки
рефинансирования, по которой он предоставляет
в кредит денежные средства коммерческим
банкам; - изменение резервных требований. Посредством
этих инструментов центральные банки
могут регулировать объемы денежной массы
в экономике. Этот процесс действует следующим
образом: если денег в экономике в избытке,
то центральный банк для предотвращения
инфляционных процессов изымает деньги
из обращения, например, продает коммерческим
банкам ценные бумаги. И наоборот, если
в экономике наблюдается дефицит денег,
центральный банк скупает ценные бумаги,
предоставляя, таким образом, взамен денежные
средства. Аналогичным образом используются
и другие инструменты денежно-кредитной
политики. Коммерческий банк - это фирма,
предоставляющая финансовые услуги своим
клиентам. Основными функциями коммерческого
банка являются привлечение вкладов (депозитов)
и предоставление кредита (заемных средств)
домашним хозяйствам, местным органам
управления [4, с. 180]. При всем единстве
сущности банков на практике функционирует
множество их видов.[10, с. 444]. Деятельность
коммерческих банков носит двойственный
характер. Они представляют собой не только
кредитные учреждения, но и важные социальные
институты. Как коммерческие предприятия,
банки заинтересованы в получении максимально
возможной прибыли. Как социальные институты
они посредством привлечения депозитов
и предоставления кредитов могут создавать
деньги, т. е. расширять денежное предложение,
что отличает их от других коммерческих
организаций и финансовых учреждений
[5, с. 181]. Кроме банков в большинстве стран
мира существуют так называемые небанковские
кредитно-финансовые организации. Они
функционируют в относительно узких сферах
рынка банковских услуг, где требуются
специальные знания и особые технические
приемы. К небанковским кредитно-финансовым
организациям можно отнести, например,
ссудосберегательные учреждения, общества
взаимного кредитования, кредитные союзы
и т.п. [4, с. 154]. Банковская система является
формой организации функционирования
в стране специализированных кредитных
учреждений, сложившейся исторически
и закрепленной законодательством. Как
денежная и финансовая системы, банковская
система имеет национальные черты, она
формируется и преобразуется под влиянием
целого комплекса факторов, характерных
для данного региона: природные и географические
условия, климат, национальный состав
населения, его занятия и промыслы, контакты
с соседями, торговые пути и др. Банковская
система функционирует на базе законов
и соответствующих нормативных актов,
образующих в совокупности инфраструктуру,
закрепляющую и регулирующую ее. Организационная
структура банковской системы сложна
и неоднородна. В целом банковская система
отражает основные, фундаментальные направления
развития общества. Структура банковской
системы подчинена решению важнейших
задач, стоящих перед обществом. Банковская
система характеризуется наличием следующих
признаков и свойств: - банковская система
не является случайным многообразием,
случайной совокупностью элементов. В
нее нельзя механически включать субъекты,
также действующие на рынке, но подчиненные
другим целям; - банковская система специфична,
она выражает свойства, характерные для
нее самой, в отличие от других систем,
функционирующих в народном хозяйстве.
Специфика банковской системы определяется
ее составными элементами и отношениями,
складывающимися между ними; - банковскую
систему можно представить как целое,
как многообразие частей, подчиненных
единому целому. Это означает, что ее отдельные
части (различные банки) связаны таким
образом, что могут при необходимости
взаимозаменяться. В случае, если ликвидируется
один банк, вся система не становится недееспособной,
так как появляется другой банк, который
может выполнять банковские операции
и услуги. В банковскую систему могут при
этом влиться новые части, восполняющие
специфику целого [8, с. 194-195]. Теоретически
можно предположить, что даже в том случае,
если в банковской системе исчезает первый
ярус - центральный банк, вся система не
разрушается, какое-то время другие банки
способны в пределах выпущенной массы
платежных средств проводить банковские
и небанковские операции. В истории некоторых
стран были примеры, когда эмиссионные
операции поручались не только центральному
банку, но и коммерческим банкам; - банковская
система не находится в статическом состоянии,
напротив, она постоянно в динамике. Необходимо
отметить два момента: во-первых, банковская
система как целое, все время находится
в движении, она дополняется новыми компонентами,
а также совершенствуется. Во-вторых, внутри
банковской системы постоянно возникают
новые связи. Взаимодействие образуется
как между центральным банком и коммерческими,
так и между ними. Банки участвуют на рынке
межбанковских кредитов, покупают денежные
ресурсы друг у друга, оказывают друг другу
и иные услуги, к примеру, участвуют в совместных
проектах по финансированию предприятий,
образовывают объединения и союзы; - банковская
система является системой закрытого
типа. В полном смысле ее нельзя назвать
закрытой, поскольку она взаимодействует
с внешней средой, с другими системами.
Тем не менее она закрыта, так как несмотря
на обмен информацией между банками и
издание центральными банками специальных
статистических сборников, информационных
справочников, бюллетеней, существует
"банковская тайна". В соответствии
с законодательством банки не имеют прав
давать информацию об остатках денежных
средств на счетах, об их движении; - банковская
система является самоорганизующейся,
поскольку изменение экономической конъюнктуры,
политической ситуации неизбежно приводит
к автоматическому изменению банковской
политики; - банковская система выступает
как управляемая система. Коммерческие
банки, будучи юридическими лицами, функционируют
на базе общего и специального банковского
законодательства, их деятельность регулируется
экономическими нормативами, устанавливаемыми
центральным банком, который осуществляет
контроль за деятельностью кредитных
институтов. Все эти признаки присущи белорусской
банковской системе, которая в современных
условиях, будучи системой переходного
периода, является развивающейся системой.
Изучив сущность банковской системы, ее
структуру, элементы и функции, необходимо
отметить, что несмотря на чрезвычайное
множество и разнообразие банковских
учреждений, их различную сочетаемость
в разных странах, существование двухуровневой
банковской структуры позволяет центральному
банку посредством экономических методов
регулировать деятельность банков и воздействовать
на процесс общественного воспроизводства.
Поэтому в глобальном плане регулирование
банковской деятельности приводит к использованию
банковской системы как инструмента макроэкономического
регулирования. Развитие здоровой межбанковской
конкуренции и предотвращение кризиса
доверия к банкам рассматривается современной
экономической теорией как главное условие
их эффективного функционирования. Таким
образом, исследовав в данном разделе
курсовой работы банковскую систему в
целом, можно сделать вывод о том, что потребность
в банках появилась в связи с развитием
экономики и возникновением регулярного
денежного оборота, организацию и техническое
обслуживание которого банки взяли на
себя. В совокупности все банки Республики
Беларусь составляют единую банковскую
систему. Банковская система - это не просто
набор элементов, но и взаимодействие
между ними. В большинстве развитых стран
преобладает рыночная банковская система,
так как она является наиболее эффективной.
Банковская система всегда находится
в динамичном состоянии и постоянно совершенствуется.
В системе постоянно возникают новые связи,
поэтому взаимодействие образуется как
между Центральным банком и коммерческими
банками, так и между ними (новыми связями).
Основным связующим звеном в банковской
системе Республики Беларусь является
Центральный банк.