Виды денег

 

 2.2 Первые бумажные денежные знаки в России

 

Ассигнации (лат. Assignatio - назначение) - первые бумажные денежные знаки в России, выпущенные в 1769 году. Причиной этого послужило развитие торговых, товарно-денежных отношений и несоответствие им российской денежной системы.

К 50-70 годам 18 века медная монета составляла примерно 43% всей денежной массы и использовалась как основная монета в торговых и других операциях. Неудобства, вызванные перемещением больших сумм медной монетой, послужили причиной принятия срочных мер по нормализации денежного обращения.[8, с 45]

В 50-60 годах 18 века по Высочайшему указу были выпущены печатные векселя соляной конторы. Также по Высочайшему манифесту от 18 декабря 1 759 года было указано выдавать подрядчикам и судовщикам вместо наличных денег печатные указы. Эти печатные указы и векселя были непосредственными предшественниками русских бумажных денег.

Благодаря Высочайшему манифесту от 29 декабря 1768 года были выпущены в народное обращение ассигнации номиналами 25, 50, 75 и 100 рублей. Также было объявлено об учреждении банков, изложен порядок их организации и работы. Указ от 22 января 1 770 года узаконил обмен ассигнаций только на медную монету. Эта привязка привела к падению курса медной монеты и возникновению двойного счёта на серебро и ассигнации и общему расстройству российской денежной системы.[10, с 4]

Выпуск бумажных денежных знаков сразу же привёл к их подделке. Первые ассигнации всех номиналов были одинакового цвета и размера и отличались только номиналом. Для защиты ассигнаций от подделки использовались: водяные знаки; рукописные подписи должностных лиц; рельефные тиснёные изображения, помещённые внутри двух вертикальных овалов.

С 1769 по 1786 год количество ассигнаций в обращении постоянно увеличивалось. Курс ассигнационного рубля к серебряному колебался в пределах от 98 до 100 копеек серебром. В период 1 769 - 1 785 годов было выпущено ассигнаций на 46 млн. рублей, полностью обеспеченных металлом.

Согласно указу от 16 марта 1 786 года было разрешено печатать ассигнации на бумаге нового состава и по новому образцу для обмена всех ассигнаций прежнего образца. Также для обмена ассигнаций, благодаря слиянию Санкт-Петербургского и Московского банков был образован Государственный ассигнационный банк. Государственные ассигнации образца 1 786 года находились в обращении до 1819 года.[10, с 5]

К 1818 году масса ассигнаций в обращении составила 836 млн. рублей,

при этом их курс был около 4 рублей ассигнациями за 1 рубль серебром.

В 181 7-1822 годах в соответствии с «Планом финансов», разработанным министром финансов графом Д. А. Гурьевым, были предприняты попытки повысить курс ассигнаций путём изъятия из обращения. В 1817 г. Государственной комиссии погашения долгов были предоставлены следующие права:

         - извлекать из обращения ассигнации на суммы, имеющиеся в её расположении;

      - выпускать займы (в счёт ежегодных 30 млн. рублей);

      - уничтожить изъятые ассигнации.

Были подготовлены и введены в обращение ассигнации нового типа (образца 1818-1843), согласно сенатским указам от 1 мая 1819 года и от 20 октября 1819 года. В 1831 году были выпущены билеты государственного казначейства (БГК) номиналом в 250 рублей ассигнациями каждый билет, с доходностью 4,32% на сумму 30 млн. рублей ассигнациями сериями по 10 млн. рублей каждая. [7, с 158]

Начиная с 1840 года курс ассигнаций (согласно манифесту от 1 июля 1839 года) не менялся и составлял 3,5 рубля ассигнациями за 1 рубль серебром.

Ассигнационный банк постоянно сталкивался с проблемой ветхих ассигнаций, количество которых постоянно росло и которые приходилось изымать из обращения. К концу 30-х годов 19 века к обмену предъявлялось до 30% от всех ветхих ассигнаций, находящихся в обращении.

Меры, принятые для стабилизации денежной системы, не привели ни к каким положительным результатам. Только в 1839-1843 годах, благодаря реформе министра финансов графа Е. Ф. Канкрина, денежная система была стабилизирована, а ассигнации прекратили своё существование. В России в качестве денежной единицы был установлен серебряный рубль, а в качестве бумажных денежных знаков были выпущены государственные кредитные билеты. Государственный ассигнационный банк был упразднён 1 января 1848 года.[10, с 5]

 

 

 

3. Экономическая природа кредитных  денег  и их основные формы

 

 

1. Появление кредитных денег

 

 

Появление кредитных денег связано с развитием кредитных отношений – бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита (купля-продажа осуществляется в кредит, с рассрочкой платежа). Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами. [11, с 5]

          В период становления кредитных денег одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени кредитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечения все большей части оборота товаров и капитала. Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д. [11, с 5]

После появления банков в X веке для упрощения расчетов появляются заменители денег. Роль менял возрастает. Элементарная форма взаимного погашения платежей, а именно – ярмарочные зачеты (ярмарки Шампани) были давно известны.

  Золото играло роли опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействии двух систем – металлической и кредитной – обеспечивался путем размена банкнот и вкладов на золото. Поскольку кредитная система часто не справлялась со своими задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золота как надежный гарант ценностей. В ХХ в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и оно вытесняется из денежного мира кредитными деньгами. Вначале золото вытесняется из внутреннего экономического оборота, а затем и из международных расчетов (внешнего оборота), этот процесс назвали демонетизацией золота, т.е. утрата им функции денег, в том числе и функции меры стоимости. Можно сказать, что ХХ век стал веком эпохи утверждения кредитных денег, соответствующих потребностям современной развитой экономики. [12, с 3]

Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.).[13, с 18]

Кредитные деньги прошли длительный путь (I тысячи до новой эры, Вавилон) развития от простых векселей до кредитных карточек, базирующихся на электронной технике. Возникновение кредитных денег позволяет в процессе банковских операций осуществлять экономию затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла необходимость носить с собой наличные деньги. Появление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов позволило оперативно и независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты на обеспечение денежного оборота. Разновидность кредитных денег появилась в конце XVII века.

 

 

2. Формы кредитных денег

 

 

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию основных форм:

1) вексель;

2) банкнота;

3) чек;

4) электронные деньги;

5) кредитные карточки.

Теперь необходимо дать определение каждой форме кредитных денег:

1) вексель, является старой  формой кредитных денег – он  появился уже в XII веке как средство  расчетов между купцами. Вексель  – документ, составленный по установленной  законом форме и содержащий  безусловное, абстрактное денежное  обязательство об уплате обозначенной  в нем суммы в указанный  срок и в указанном месте. [12, с 15]

Существует простой и переводной вексель – это разновидности

коммерческого веселя.

Характерными особенностями векселя являются:

- абстрактность – на векселе не указан конкретный вид сделки;

- бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

- обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограниченное обращение из-за недостатка информации о платежеспособности жирантов (индоссантов). Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. [13, с 18]

Однако несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Правовой основой обращения векселей являются следующие вексельные конвенции, принятые Женевской конференцией в 1930г.:

1. Конвенция, устанавливающая  единообразный закон о переводном  и простом векселях.

2. Конвенция, имеющая целью  разрешение некоторых коллизий  законов о переводном и простом  векселях.

3. Конвенция о гербовом  сборе в отношении переводного  и простого векселей.

В России 11 марта 1997г. был принят и вступил в силу Федеральный закон «О переводном и простом векселе», основанный на Женевских конвенциях 1930г.

2) Банкнота – это обязательство   банка.   Банкнота  возникла к  концу XIV века.

Выпуск банкнот ЦБ увязан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей. Банкнота ЦБ превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена инвалюты на банкноты данной страны. [12, с 10]

Банкноты — разновидность денежных знаков, выпускаемых в обращение банками. «Классические» банкноты выпускались под обеспечение коммерческими векселями и золотом, что делало их разменными на золото и придавало высокую устойчивость и надежность. Современные банкноты после отмены золотого стандарта перестали размениваться на золото. [4]

Связь их с «классической» банкнотой проявляется только в том, что они выпускаются на кредитной основе. Поскольку современные банкноты выпускаются и в порядке кредитования государственных расходов, они во многом сходны с бумажными деньгами. Классическая банкнота, т.е. разменная на металл, отличается от бумажных денег:

- по происхождению – бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения; банкнота – из функции денег как средства платежа;

- по методу эмиссии – бумажные деньги выпускает в обращение казначейство, банкноты – центральный банк;

- по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в каналах обращения;

- по размерности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.