Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2014 в 18:27, курсовая работа
Целью данной работы явилось теоретическое изучение платежеспособности и ликвидности коммерческих банков, факторов их определяющих и оснвоных направлений анализа, рассмотрение ликвидности и платежеспособности на примере банка ОАО «Россельхозбанк».
В рамках поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Определить понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
2. Изучить факторы, определяющие ликвидности коммерческого банка.
3. Изучить основные направления анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
|Номер | Наименование статей | Денежные потоки | Денежные потоки |
| |
| п/п |
+------+----------------------
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+----------------------
|1 |Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности |
+------+----------------------
|1.1 |Денежные средства, полученные от (использованные в) | | |
| |операционной деятельности до изменений в операционных | | |
| |активах и
обязательствах, всего,
| |в том числе:
+------+----------------------
|1.1.1 |Проценты полученные
+------+----------------------
|1.1.2 |Проценты уплаченные
+------+----------------------
|1.1.3 |Комиссии полученные
+------+----------------------
|1.1.4 |Комиссии уплаченные
+------+----------------------
|1.1.5 |Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми | | |
| |активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через | | |
| |прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи | 456841| 45715|
+------+----------------------
|1.1.6 |Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными | | |
| |бумагами,
удерживаемыми до погашения
+------+----------------------
|1.1.7 |Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной | | |
| |валютой
+------+----------------------
|1.1.8 |Прочие операционные доходы
+------+----------------------
|1.1.9 |Операционные расходы
+------+----------------------
|1.1.10|Расход (возмещение) по
налогам
+------+----------------------
|1.2 |Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных | | |
| |активов и
обязательств, всего,
| |в том числе:
+------+----------------------
|1.2.1 |Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам | | |
| |на счетах
в Банке России
+------+----------------------
|1.2.2 |Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, | | |
| |оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль | | |
| |или убыток
+------+----------------------
|1.2.3 |Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности | -101416607| -115325496|
+------+----------------------
|1.2.4 |Чистый прирост (снижение) по прочим активам | 1070812| -5330591|
+------+----------------------
|1.2.5 |Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим | | |
| |средствам
Банка России
+------+----------------------
|1.2.6 |Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных | | |
| |организаций
+------+----------------------
|1.2.7 |Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являю- | | |
| |щихся кредитными
организациями
+------+----------------------
|1.2.8 |Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, | | |
| |оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль | | |
| |или убыток
+------+----------------------
|1.2.9 |Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым | | |
| |обязательствам
+------+----------------------
|1.2.10|Чистый прирост (снижение)
по прочим обязательствам
+------+----------------------
|1.3 |Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) | 19048728| -32390077|
+------+----------------------
|2 |Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности |
+------+----------------------
|2.1 |Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, | | |
| |относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" | -51920711| -27245348|
+------+----------------------
|2.2 |Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других | | |
| |финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся | | |
| |в наличии
для продажи"
+------+----------------------
|2.3 |Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории | | |
| |"удерживаемые
до погашения"
+------+----------------------
|2.4 |Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся | | |
| |к категории "удерживаемые до погашения" | 739889| 517709|
+------+----------------------
|2.5 |Приобретение основных средств, нематериальных активов | | |
| |и материальных
запасов
+------+----------------------
|2.6 |Выручка от реализации основных средств, нематериальных | | |
| |активов и
материальных запасов
+------+----------------------
|2.7 |Дивиденды полученные
+------+----------------------
|2.8 |Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) | -39612592| 184746|
+------+----------------------
|3 |Чистые денежные
средства, полученные от (использованные
в) финансовой деятельности
+------+----------------------
|3.1 |Взносы акционеров (участников) в уставный капитал | 1825000| 45000000|
+------+----------------------
|3.2 |Приобретение собственных акций (долей), выкупленных | | |
| |у акционеров
(участников)
+------+----------------------
|3.3 |Продажа собственных акций (долей), выкупленных | | |
| |у акционеров
(участников)
+------+----------------------
|3.4 |Выплаченные дивиденды
+------+----------------------
|3.5 |Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) | 1593241| 44851288|
+------+----------------------
|4 |Влияние изменений официальных курсов иностранных | | |
| |валют по отношению к рублю, установленных Банком России, | | |
| |на денежные
средства и их эквиваленты
+------+----------------------
|5 |Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов | -20812088| 14175434|
+------+----------------------
|5.1 |Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года | 92710265| 78534831|
+------+----------------------
|5.2 |Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года | 71898177| 92710265|
+------+----------------------
Член Правления, заместитель А.А. Алякин
Председателя Правления
М.П.
Заместитель главного бухгалтера - В.Н. Чуменко
директор Департамента учета и налогообложения
Исполнитель Д.А. Марышев
Телефон:(495) 424-95-55
13.07.2011
Контрольная сумма :60138
Версия файла описателей(.PAK):24.02.2011
+--------------+--------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО +----------------+------------
| | по ОКПО | Основной |Регистрационный| БИК |
Информация о работе Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка