Сущность денег, их происхождение. Функции и виды денег

Вторая функция  денег — средство обращения. Деньги выступают посредником между  продавцом и покупателем. Обмен  товарами при помощи денег называется товарным обращением, которое выражается по формуле Т-Д-Т. Деньги находятся  в процессе обмена постоянно и  непрерывно его обслуживают.

Третья функция  денег — средство накопления и  сбережения. В качестве всеобщего  эквивалента, на который владелец денег  может получить любой товар, они  становятся всеобщим воплощением общественного  богатства, в связи с чем и возникает у людей стремление к их накоплению и сбережению.

Четвертая функция  денег — средство платежа. С развитием  кредитных отношений деньги, выполняя функцию средства платежа, связывают  между собой товаровладельцев, каждый из которых покупает товары в кредит. При этом деньги, как и в функции  средства обращения, также оплачивают товары или услуги, но с разрывом во времени. С развитием кредитных  отношений связано появление  и кредитных денег — векселей, банкнот, чеков — различных долговых обязательств.

Пятая функция  денег — мировые деньги. Иными  словами, это деньги, которые используются для расчетов между государствами  во внешнеэкономических отношениях.

Деньги — это признаваемое всеми  средство обмена, функции которого мы рассмотрели выше. В истории  человечества видов денег было очень  много: ими в разное время и  у разных народов служили шкуры  животных, бобы, ракушки, пушнина, металлы, специи, табак, спиртные напитки и  так далее. Но деньгами не становились, например, услуги трубочиста, лапти  или лукошко с малиной. Этот факт наталкивает на мысль, что деньги должны обладать определёнными свойствами: редкостью, неделимостью и однородностью. Наиболее удобными в этом отношении были драгоценные металлы. Именно из этих металлов стали чеканить монеты.

Деньги существовали в двух видах: в виде действительных денег и  знаков стоимости. О них уже шла  речь выше. При совпадении стоимости золота и его меновой стоимости в сфере обращения достигается устойчивость обращения золотых денег. Эта устойчивость поддерживалась вплоть до конца XIX века благодаря слиткам. Вскоре стоимость слиткового золота и мировая стоимость золота в монете обособились. Это произошло в период появления монетной формы. Для нормального золотого денежного обращения стоимость золота в монете должна быть равна номиналу, однако понижение внутренней стоимости выгодно эмитенту. Если стоимость монеты станет меньше стоимости слиткового золота, то держатели монет, вполне возможно, станут переплавлять их с целью реализации.

Действительными деньгами называются как раз такие деньги, номинальная стоимость которых равна реальной стоимости. Иначе говоря, номинал (обозначенная стоимость) должна быть равна стоимости металла (золота, серебра) в монете. Кроме того были установлены формы монеты: она должна блинообразной формы, иметь лицевую и обратную стороны с отличительными признаками (аверс и реверс) и обрез (ребро). Ребро делают нарезным, чтобы избежать мошенничества: золото могли спиливать по бокам, и реальная стоимость его от этого уменьшалась. Сегодня монеты делают с нарезами по традиции, а не из необходимости. Дешёвый металл ни один дурак соскабливать не станет, это невыгодно и глупо.

Знаки стоимости появились тогда, когда золота уже не хватало, чтобы обеспечить товарооборот. Были и другие причины появления таких денег, реальная стоимость которых ниже номинальной. Например, расходы на военные нужды в начале XX века были настолько высоки, что золота просто не хватало. Государства стали выпускать монеты, стоимость металла в которых была меньше, чем номинал, и бумажные деньги, то есть деньги из бумаги. Последние стали выпускаться государствами всего мира, так как они были менее затратными для государства. Более того государство получало доход от эмиссии бумажных денег в виде разницы между номинальной и реальной стоимостью. Такие деньги выполняют только две функции из пяти: они являются средством обращения и средством платежа. Государство устанавливает свой курс и принуждает граждан пользоваться ими в процессе обмена. Уйти из обращения такие деньги быстро не могут, так как их просто нечем заменить.

Когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа, возникают кредитные деньги. Деньги в этом случае выступают обязательством, которое должно быть погашено через оговорённый срок действительными деньгами. Кредитные деньги исторически имели следующие виды: вексель, банкнота, чек, электронные деньги и кредитные карты.

Вексель — это письменное обязательство должника уплатить определённую сумму в определённом месте и в определённое время. Различают простые и переводные векселя. Простой вексель выдаётся должником, переводной (тратта) — кредитором выдаётся должнику на подпись, а затем возвращается обратно кредитору. Обращается по передаточной надписи (индоссаменту). Вексель делает удобным три его свойства. Во-первых, вексель абстрактен, то есть на нём отсутствует информация о виде сделки. Во-вторых, он бесспорен, то есть его оплата производится в обязательном порядке. В-третьих, векселя обращаются как платёжные средства. При акцепте (согласии) векселя банком (тогда он называется акцептованным), его платёжная гарантия возрастает ещё больше.

Банкноты — кредитные деньги центрального банка, которые изначально выпускались на основе переучёта частных коммерческих векселей и имели двойное обеспечение (коммерческая и золотая гарантия). В отличие от векселя банкнота была бессрочным долговым обязательством. Сегодня банкнота не имеет гарантий и поступает в обращение путём банковского кредитования государства и субъектов хозяйствования через коммерческие банки, а также путём обмена иностранной валюты. Банкноты — это национальные деньги определённого достоинства. В России существуют банкноты достоинством 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей. Купюра 10 рублей вышла относительно недавно, однако ещё имеет хождение.

Чек — денежный документ, содержащий требование владельца счёта в кредитном учреждении, или чекодателя, о выплате держателю чека нужной суммы денег. Чеки появились в обращении в Нидерландах и Великобритании в XVII веке и быстро распространились. Различают именной чек, который выписывается на определённое лицо без права передачи, предъявительский, в котором нет указания получателя, и ордерный, который выдаётся определённому лицу, но с правом передачи посредством индоссамента. Чеки используются для получения наличных денег в банке, как средство платежа и обращения, в качестве инструмента безналичных расчётов, осуществляемых посредством перечислений в банке и зачёта взаимных требований.

Электронные деньги — это по сути информация, хранящаяся на материальном носителе типа смарт-карт или электронных кошельков. Такой вид денег является более дешёвым, чем печатание купюр, поэтому считается, что он более универсален. Кроме того эти деньги сложнее украсть и подделать. Говоря об электронных деньгах подразумевают не новый вид денег, а, скорее, способ их движения. С внедрением компьютеров в банковскую деятельность регистрация и изменение информации о переводах стала быстрее, так как не требуется бумажный перевод. В основе лежит обычное депозитное обращение. Появились кредитные и дебетовые карточки, которые на современном этапе персонифицированы и защищены от использования третьими лицами. Тем не менее, мошенничество с кредитными картами существует подобно фальшивомонетничеству. Электронизация денег станет недолгим, но сложным процессом, который определит судьбу денег и их функции в будущем.

2. Кредитная политика коммерческого банка. Факторы, оказывающие влияние на формирование кредитной политики.

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать  стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение  ее реализации.

Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего  это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует  основные направления кредитной  деятельности: объективные стандарты  и критерии, которыми должны руководствоваться  банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения  в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной  деятельностью в банке и работой  служб внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная политика коммерческого  банка — это совокупность его  кредитной стратегии и кредитной  тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном  рынке, в то время как тактика  — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении  кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление  сущности кредитной политики коммерческого  банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным  элементам банковской политики, и  специфические, отличающие кредитную  политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

Коммерческая  функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

                                       Факторы кредитной политики

Разработка  кредитной политики любого банка  зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:

• макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;
• потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;
• состояние и уровень развития денежного рынка страны;
• кредитная политика конкурентов — других коммерческих банков;
• ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие  от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:

• квалифицированность банковского персонала;
• обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;
• готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;
• процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;
• потенциальные и уже существующие заемщики банка.
• Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:
• разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;
• управление кредитным риском;
• управление кредитным портфелем.

Исходя из отечественного и мирового опыта  требований оптимизации кредитной  политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка: