Значення посередницької
функції комерційних банків для
успішного розвитку ринкової
економіки полягає в тому, що
вони своєю діяльністю зменшують
ступінь ризику і невизначеності
в економічній системі. Кошти
можуть переміщатися від кредиторів
до позичальників і без посередництва
банків, однак при цьому різко
зростають ризики втрати коштів,
що віддаються в позку, і зростають
загальні витрати по їхньому
переміщенню, оскільки кредитори
і позичальники не інформовані
про платоспроможність один одного,
а розмір і терміни пропозиції
коштів не збігається з розмірами
і термінами потреби в них.
Банки залучають засоби, що можуть
бути віддані в позичку, відповідно
до потреб позичальників і
на основі широкої диверсифікованості
своїх активів знижують сукупні
ризики власників грошей, розміщених
у банку.
У практиці банків
проводиться розмежування між
комерційними позичками і персональними
кредитами. Цим категоріям відповідають
різні види кредитних угод, що
визначають умови надання позики,
його погашення і т.д.
Кредити комерційним
підприємствам можна розділити
на дві групи:
- позики для фінансування
оборотного капіталу;
- позики для фінансування
основного капіталу.
Перша група зв'язана
з недостачею в підприємства
коштів для покупки елементів
оборотного капіталу, необхідних
для повсякденних операцій. Це
в основному короткострокові
кредити терміном до одного
року. Друга група представлена
середньо- і довгостроковими кредитами
для покупки нерухомості, землі,
устаткування і т.д.
До першої групи
відносяться:
- кредитна лінія - угода
між банком і позичальником
про максимальну суму кредиту,
що останній зможе використовувати
протягом обумовленого терміну
і з визначеними умовами. Ця
форма використовується для покриття
сезонних впливів чи приросту
дебіторської заборгованості. Часто
забезпеченням кредитної лінії
служать кредитовані банком запаси
чи неоплачені рахунки.
- поновлювана кредитна
лінія надається банком, якщо
позичальник випробує тривалу
недостачу оборотних коштів для
підтримки визначеного обсягу
виробництва. Погасивши частину
кредиту позичальник може одержати
нову позику в межах установленого
ліміту і терміну дії договору.
- позики на надзвичайні
потреби. Видаються банком для
фінансування разового екстраординарного
збільшення потреби клієнта в
оборотних коштах, пов'язаного з
одержанням великого замовлення,
висновку вигідної угоди й
інших надзвичайних обставин.
- перманентна позичка
на поповнення оборотного капіталу.
Кредити такого роду видаються
на кілька років і мають
на меті покрити тривалий дефіцит
фінансових ресурсів позичальника.
Погашення ведеться на виплату.
Ці позички часто видають під
початковий розвиток справи.
До другої групи
відносять:
- термінові позички видаються
на термін більше одного року
у формі одиничного кредиту
чи серії послідовних позик
і використовуються для придбання
машин, устаткування, ремонту будинків,
рефінансування боргів і т.д. Типовий
термін - 5 років.
- позики під заставу
застосовуються для фінансування
покупки будинків, землі. Вони розраховані
на тривалий термін (більш 15 років).
- будівельні позики видаються
на період будівельного циклу
(до двох років). Позичальник регулярно
виплачує відсоток. Потім позика
переоформляється в заставу і
починається виплата основного
боргу.
Що стосується позик
індивідуальним позичальникам, то
вони пов'язані з придбанням
нерухомості.
- позички під заставу.
Основна форма кредиту під
нерухомість – застава, що повністю
амортизується з фіксованим відсотком.
Забезпеченням кредиту служить
нерухомість, що купується; сума
боргу погашається рівними сумами
протягом усього терміну дії
позики.
- позики з погашенням
на виплату застосовуються для
покупки товарів тривалого користування.
Часто позика не є такою, що
повністю амортизується: вона припускає
великий платіж наприкінці терміну
і містить умову зворотного
викупу. Тобто позичальник по
своєму вибору може або погасити
позику цілком, або передати товар
банку по залишковій вартості
в оплату неоплаченого боргу.
- поновлювані позики. Позичальнику
відкривається кредитна лінія
з правом одержання кредиту
протягом визначеного терміну. Умови
погашення визначаються побажаннями
позичальника. Відсоток нараховується
на реально отриману суму.
- існує також така
розповсюджена форма кредиту, як
ломбардний кредит. Він має на
увазі заставу майна чи прав.
При наданні ломбардного кредиту
застава оцінюється не по повній
вартості, а враховується, у залежності
від виду рухомого майна, тільки
частина його вартості. Така оцінка
пов'язана з ризиками, що виникають
при реалізації застави. Ломбардний
кредит дається під заставу:
- цінних паперів;
- товарів;
- дорогоцінних металів
- фінансових вимог.
Вартість кредиту складається
з відсотків і комісійних платежів.
Друга найважливіша
функція комерційних банків - стимулювання
нагромаджень у господарстві. Комерційні
банки, виступаючи на фінансовому
ринку з попитом на кредитні
ресурси, повинні не тільки максимально
мобілізувати наявні в господарстві
заощадження, але і формувати
досить ефективні стимули до
нагромадження засобів. Стимули
до нагромадження і заощадження
коштів формуються на основі
гнучкої депозитної політики
комерційних банків. Крім високих
відсотків, виплачуваних по внесках,
кредиторам банку необхідні високі
гарантії надійності розміщення
накопичених ресурсів у банк.
Створенню гарантій служить формування
фонду страхування активів банківських
установ, депозитів у комерційних
банках.
Поряд зі страхуванням
депозитів важливе значення для
вкладників має доступність інформації
про діяльність банків і про
ті гарантії, що вони можуть
дати. Вирішуючи питання про використання
наявних у кредитора засобів,
він повинен мати достатню
інформацію про фінансовий стан
банку, щоб самому оцінити ризик
майбутніх вкладень.
Третя функція банків
- посередництво в платежах між
окремими самостійними суб'єктами.
Платіжний механізм -
структура економіки, що здійснює
"обмін речовин" у господарській
системі. Методи платежу поділяються
на готівкові і безготівкові.
У великому обороті домінують
безготівкові платежі і розрахунки
а в сфері роздрібного товарообміну
основна маса угод здійснюється
готівкою, незважаючи на те, що
в останні десятиліття активно
упроваджуються форми безготівкового
розрахунку. Існує велика розмаїтість
видів безготівкових розрахунків:
- Переказний вексель - це
безумовний письмовий наказ, адресований
однією особою (векселедавцем) іншій
(платнику) і підписаний особою, що
видала вексель, про виплату за
вимогою чи на визначену дату
суми грошей третьому учаснику,
його наказу чи пред'явнику. Головне
застосування векселя сьогодні -
зовнішня торгівля, де вексель
має ряд важливих достоїнств,
виступаючи елементом кредитування
і як засіб врегулювання боргів.
Покупець, видавши вексель, одержує
відстрочку платежу і може мобілізувати
необхідну суму, реалізувавши куплений
товар. З іншого боку, продавець, одержавши
вексель в оплату за відвантажений товар,
має можливість або зберігати його до
закінчення терміну, або сплатити цим
векселем своїм контрагентам за постачання
товару, або продати вексель банку й одержати
по ньому суму достроково за винятком
визначеного відсотка.
- банківська тратта - це
переказний вексель, де векселедавцем
і платникам виступає той самий
банк. Це дуже надійний документ
розрахунків, що по ступені ліквідності
рівнозначний наявній готівці. Часто
такі тратти на прохання клієнта
виписує відділення банку в
провінції на його головну
контору.
- простий вексель - безумовне
письмове зобов'язання однієї
особи перед іншою виплатити
обумовлену суми грошей за
вимогою чи на фіксовану дату
його пред'явнику;
- чек - це безумовний наказ
клієнта банку, що веде його
поточний рахунок, сплатити визначену
суму пред'явнику чека, його наказу
чи іншій зазначеній в чеку
особі. Власник рахунка одержує
чекову книжку і виписує чеки
в межах залишку коштів на
рахунку (чи понад цей залишок,
якщо мається договір про овердрафт).Чекове
звертання породжує взаємні претензії
банків один до одного. Тому
створюються клірингові, чи розрахункові,
палати, що роблять взаємні розрахунки
вимог банків один з одним.
Можливо кілька способів клірингу:
- усередині одного банку;
- через місцеві розрахункові
палати;
- через мережу банків-кореспондентів;
- через розрахункову мережу
центрального банку.
При використанні місцевого
клірингу банки обмінюються чеками
через розрахункову палату і
роблять один остаточний платіж
за підсумками балансу розрахунків
за день, щоб покрити різницю
між сумою чеків, пред'явленими
до оплати іншим банкам, і сумою
чеків, отриманих від інших банків,
що потребують оплати клієнтами
даного банку. Остаточний платіж
виробляється також безготівковим
шляхом - через центральний банк.
Комп'ютерна революція
зробила глибокий вплив на
характер і технологію грошових
розрахунків. Розвиток одержали
дві системи автоматизованих
розрахунків: "роздрібні" системи
електронних розрахунків і міжбанківські
системи перекладу засобів .У
США в даний час мається
чотири системи роздрібних платежів:
- автоматичні розрахункові
палати. АРП виконують функції
розрахункових палат, але паперові
носії замінені магнітними, на
яких вони мають формат, зручний
для швидкісної обробки на
ЕОМ. АРП особливо ефективні при
здійсненні масових, регулярно повторюваних
платежів.
- банківські автомати. Банківські
автомати встановлюються в приміщеннях
готелів, супермаркетів, університетських
будинків, вокзалів і т.д. Автомати
нинішнього покоління дозволяють
виконувати наступні операції:
- зняття грошей з поточного чи
ощадного рахунків в банку;
- одержання позики в межах відкритого
ліміту;
- депонування грошей на рахунку
з одночасним одержанням депозитної квитанції;
- одержання в будь-який момент
інформації про стан рахунка клієнта в
банку;
- переказ коштів з одного рахунку
на іншій;
- обмін іноземних банкнот на
місцеву валюту;
Банківські автомати
представляють велику зручність
для клієнтів банку, тому що
знижують необхідність поїздок
у банк для здійснення повсякденних
операцій.
- термінали в торгових
точках. Ідея полягає в тому, щоб
здійснювати оплату повсякденних
покупок у магазинах, кафі і
ресторанах, бензоколонках і т.д.
- банківське обслуговування
вдома - перспективний елемент розрахунків.
Це комплекс послуг по наданню
клієнтам банку фінансової інформації,
а також здійсненню з їх
ініціативи банківських угод
з передачею інформації з телефонних
ліній. Ця форма припускає наявність
у клієнта персонального комп'ютера.
У зв'язку з формуванням
фондового ринку одержує розвиток
і така функція банків, як посередництво
в операціях з цінними паперами.
Банки мають право виступати
як інвестиційні інститути, що
можуть здійснювати діяльність
на ринку цінних паперів як
посередника; інвестиційного консультанта;
інвестиційної компанії й інвестиційного
фонду. Виступаючи у ролі фінансового
брокера, банки виконують посередницькі
функції при купівлі-продажі цінних
паперів за рахунок і з дорученням
клієнта на підставі договору
чи комісії доручення.
Інвестиційний портфель
банку контролюється законом. Це
означає, що держава встановлює
норму відсотка, відповідно до
якої визначена частина (до 90%) повинна
складатися з цінних паперів
держави, інша - часток підприємств.
Первинне розміщення усіх видів
цінних паперів уряду відбувається
в порядку аукціонного продажу,
де в першу чергу виконуються
заявки, що пропонують найвищу
ціну (ставку). Вторинне звертання
відбувається на позабіржовому
ринку. Ринок створює група дилерських
фірм, що ведуть активні операції
по покупці і продажу державних
зобов'язань. В умовах економічного
спаду уряд через центральний
банк намагається стимулювати
господарську активність і купує
в дилерів державні зобов'язання,
збільшуючи їхні резервні рахунки.
В умовах інфляційного буму
держава продає дилерам свої
зобов'язання і тим скорочується
їхня ліквідність. Корпоративні
облігації в набагато більшому
ступені, чим державні піддані
ризику неплатежу. Банки купують
тільки висококласні папери відповідно
до оцінки кредитними агентствами
зв'язаного з ними ризику. Розрізняють
два види інвестиційної політики
банку: пасивна й агресивна.