Совершенствование банковской системы РФ в современных экономических условиях

• переводов без открытия счета;

• межфилиальных расчетов;

• аккредитивов;

• расчетов с платежными системами.

2. Вступает в силу статья 40.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», введенная Федеральным законом от 28.07.2012 N 144-ФЗ С 27.01.2013 г.).

В соответствии с данными нововведением, кредитные организации обязаны обеспечивать хранение информации об их деятельности. В целях хранения информации об имуществе, обязательствах кредитной организации и их движении кредитная организация обязана отражать все осуществленные операции и иные сделки в базах данных на электронных носителях, позволяющих обеспечить хранение содержащейся в них информации не менее чем 5 лет с даты включения информации в базы данных.

При этом должна быть обеспечена возможность доступа к такой  информации по состоянию на каждый операционный день. Порядок создания, ведения и хранения баз данных, содержащих такую информацию, устанавливается Банком России.

3. Резервы на возможные  потери.

 

1) В соответствии с  изменениями, внесенными в Положение  Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004 № 254-П:

• Кредитной организацией может быть принято решение о  неувеличении фактически сформированного  резерва по ссудам, в том числе юридических лиц, финансовое положение и (или) качество обслуживания долга которых ухудшилось вследствие чрезвычайной ситуации.

• В случае отсутствия у кредитной организации документов, подтверждающих осуществление сделки с заемщиком, предоставленная такому заемщику ссуда классифицируется не выше, чем в V категорию качества с формированием резерва в размере не менее 100 %.

• Кредитная организация  вправе не исключать Ссуду из портфеля однородных ссуд в случае, когда  величина ссуды не превышает 0,01 процента от величины собственных средств (капитала) кредитной организации (но не более 1 000 000 рублей – ранее 100 000 рублей) и по ней отсутствует просроченная задолженность длительностью свыше 90 календарных дней.

• Ссуды, выданные физическим лицам теперь должны группироваться в портфели однородных ссуд трех видов:

1) обеспеченных ссуд (ипотечные  ссуды и кредиты на покупку  автотранспортных средств );

2) прочих ссуд ;

3) ссуд, выданных физическим  лицам, которые получают на  свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, заработную плату и иные выплаты в связи с выполнением трудовых обязанностей;

• В зависимости от сроков просрочек платежей, Портфели однородных ссуд, выданных физическим лицам после 01.01.2013 г., и выданных субъектам малого и среднего предпринимательства, дополнены Портфелями ссуд с просроченными платежами продолжительностью:

 

- от 181 до 360 календарных  дней;

- свыше 360 календарных  дней.

Следует отметить, что  учитывая Указания Банка России № 2947-У  и 2948-У от 24.12.2012 года, переформирование портфелей ссуд, выданных физическим лицам до 01.01.2013 и выданных субъектам малого и среднего предпринимательства , по срокам от 181 до 360 календарных дней и свыше 360 календарных дней, кредитным организациями необходимо произвести не позднее 1 марта 2013 года.

• К обеспечению 1 категории  качества относятся также договоры страхования экспортных кредитов и  инвестиций, обеспеченные государственными гарантиями и (или) гарантиями государственной  корпорации "Банк развития внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации и Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 2011 года N 964 "О порядке осуществления деятельности по страхованию экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков".

• К обеспечению 2 категории  качества относятся также поручительства Агентства по ипотечному жилищному  кредитованию по закладным, принятым в  обеспечение по предоставленным  ссудам.

2) В соответствии с изменениями, внесенными в Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" от 20.03.2006 № 283-П:

• Требования данного  Положения не распространяются на:

• вложения в ценные бумаги, приобретенные по договорам займа;
• активы, учитываемые по текущей (справедливой) стоимости;
• договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, на которые распространяется действие Положения Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П.

• Резерв на возможные  потери формируется в том числе и по обязательствам некредитного характера .

• Элементы расчетной  базы резерва, относящиеся к контрагенту, у которого перед кредитной организацией имеется задолженность по ссуде, не могут быть классифицированы в  категорию качества, соответствующую категории качества, к которой отнесена задолженность по ссуде если элементы расчетной базы в соответствии с требованиями Положения 283-П классифицируются в категорию качества более низкую, чем категория качества ссуды, определенная в соответствии с требованиями Положения Банка России N 254-П.

4. Обязательные нормативы  банков

Обязательные нормативы  с 01.01.2013 года будут рассчитываться банками по новой Инструкции № 139-И  от 03.12.2012 года. Изменения в расчете  коснулись норматива Н1 и величины кредитного риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов и производным инструментам, которые обеспечены соответствующими способами исполнения обязательств заемщика.

5. Новое Положение  о расчете величины рыночного риска

Положение Банка России № 387-П от 28.09.2012 года «О порядке расчета  кредитными организациями величины рыночного риска», устанавливающее  новый порядок расчеты рыночного  риска, вступает в силу с 01.02.2013 года.

6. Отчетность

1) В связи с вступлением в силу новых нормативных актов Банка России претерпело изменения Указание № 2332-У, определяющее порядок составления и представления отчетности банками в Банк России.

2) Вступает в силу  Указание Банка России от 03.12.2012 N 2923-У "Об опубликовании и представлении кредитными организациями консолидированной финансовой отчетности".

 

7. Национальная платежная  система

 

1) С 01.01.2013 года должны  были вступить в силу оставшиеся  положения ст.9 Федерального закона  «О национальной платежной системе»  № 161-ФЗ от 27.06.2011 г. А именно:

• Оператор по переводу денежных средств вправе отказать клиенту  в заключении договора об использовании  электронного средства платежа.

• Оператор по переводу денежных средств обязан информировать  клиента о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа путем направления клиенту соответствующего уведомления в порядке, установленном договором с клиентом.

• Оператор по переводу денежных средств обязан обеспечить возможность направления ему  клиентом уведомления об утрате электронного средства платежа и (или) о его  использовании без согласия клиента.

• Оператор по переводу денежных средств обязан фиксировать направленные клиенту и полученные от клиента уведомления, а также хранить соответствующую информацию не менее трех лет.

• Оператор по переводу денежных средств обязан предоставлять  клиенту документы и информацию, которые связаны с использованием клиентом его электронного средства платежа, в порядке, установленном договором.

• Оператор по переводу денежных средств обязан рассматривать  заявления клиента, в том числе  при возникновении споров, связанных  с использованием клиентом его электронного средства платежа, а также предоставить клиенту возможность получать информацию о результатах рассмотрения заявлений, в том числе в письменной форме по требованию клиента, в срок, установленный договором, но не более 30 дней со дня получения таких заявлений, а также не более 60 дней со дня получения заявлений в случае использования электронного средства платежа для осуществления трансграничного перевода денежных средств.

• В случае утраты электронного средства платежа и (или) его использования  без согласия клиента клиент обязан направить соответствующее уведомление оператору по переводу денежных средств в предусмотренной договором форме незамедлительно после обнаружения факта утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента, но не позднее дня, следующего за днем получения от оператора по переводу денежных средств уведомления о совершенной операции.

• После получения  оператором по переводу денежных средств  уведомления клиента оператор по переводу денежных средств обязан возместить клиенту сумму операции, совершенной без согласия клиента после получения указанного уведомления.

• В случае, если оператор по переводу денежных средств не исполняет  обязанность по информированию клиента  о совершенной операции, оператор по переводу денежных средств обязан возместить клиенту сумму операции, о которой клиент не был проинформирован и которая была совершена без согласия клиента.

• В случае, если оператор по переводу денежных средств исполняет  обязанность по информированию клиента  о совершенной операции и клиент не направил оператору по переводу денежных средств уведомление, оператор по переводу денежных средств не обязан возместить клиенту сумму операции, совершенной без согласия клиента.

• В случае, если оператор по переводу денежных средств исполняет  обязанность по уведомлению клиента - физического лица о совершенной операции и клиент - физическое лицо направил оператору по переводу денежных средств уведомление, оператор по переводу денежных средств должен возместить клиенту сумму указанной операции, совершенной без согласия клиента до момента направления клиентом - физическим лицом уведомления. В указанном случае оператор по переводу денежных средств обязан возместить сумму операции, совершенной без согласия клиента, если не докажет, что клиент нарушил порядок использования электронного средства платежа, что повлекло совершение операции без согласия клиента - физического лица.

• Обязанности оператора  по переводу денежных средств возместить сумму операции, совершенной без  согласия клиента до момента направления клиентом - физическим лицом уведомления, не возникает в случае совершения операции с использованием клиентом - физическим лицом неперсонифицированного электронного средства платежа.

Но в связи с принятием  Федерального закона № 267-ФЗ от 25.12.2012 года вступление в силу перечисленных положений Закона «О национальной платежной системе» отложено еще на один год.

Заключение

В работе утверждается, что  банковская система представляет собой  двухуровневую конструкцию, состоящую  из центрального банка и коммерческих банков. Каждый из этих уровней имеет свою совершенную и четко функционирующую организационно-управленческую структуру, что позволяет кредитным учреждениям успешно взаимодействовать как между собой, так и с центральным банком государства.

 Центральный банк (ЦБ), или «банк банков», - это центр кредитной системы государства. Это орган, который регулирует и контролирует деятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы.

Коммерческий банк –  это негосударственное кредитное  учреждение, специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов.

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование  в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Банки принимают и  размещают денежные вклады, привлекают и предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание, совершают другие операции, которые не противоречат законодательству и предусмотрены их уставами. Эти операции могут проводиться как в рублях, так и в валюте. В то же время закон запрещает банкам осуществлять деятельность  в сфере торговли материальными ценностями, материального производства, всех видов страхования.

Банковская система  продолжает развиваться и совершенствовать технологии проведения банковских операций.

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России.

На сегодняшний день банковская система идет путем постепенного усовершенствования.