Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

где П — годовая прибыль  за планируемый период (год, пятилетка);

К — капитальные вложения в строительство объектов (сметная  стоимость строящегося объекта);

 

 

8. Что такое кредит, каковы условия его возникновения и какие функции он выполняет?

Кредит имеет денежную природу. Он выступает в качестве формы разрешения противоречий между накоплением свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других, позволяет преодолеть недостаток собственных ресурсов и обеспечить непрерывность производственной деятельности.

Под кредитом в узком смысле понимается предоставление денег или  товаров в долг (пользование на срок на условиях возвратности).

Причины возникновения кредита:

• необходимость обеспечения  непрерывности воспроизводственного процесса;

• в условиях обособления  товаропроизводителей как собственников  кругооборот индивидуальных капиталов обособлен от кругооборота общественного капитала и осуществляется неравномерно, в результате у одних хозяйствующих субъектов образуется либо убыток временно свободных денежных средств, либо их недостаток;

• образование временно свободных денежных средств или  дополнительной потребности в них  у населения (сбережения) и у государства (накопление).

Функции кредита:

• перераспределительная - распределение и перераспределение стоимости на возвратной основе, кредитное перераспределение охватывает только временно свободные ресурсы;

• эмиссионная - создание кредитных  средств обращения и замещение  наличных денег;

• контрольная (функция кредитора, не кредита в целом) - контроль за эффективностью деятельности хозяйствующих субъектов, ускорение технического прогресса. Реализуется путём контроля за состоянием заёмщика, соблюдением принципов кредитования;

• воспроизводственная.

9. Какие принципы банковского кредитования?

 К принципам кредитования  относятся: целевой характер кредитования, возвратность и срочность, обеспеченность  кредита и платность.

1. Целевой характер кредита.  Целевой характер кредита означает, что ссуды предоставляются на  определенные цели, на определенный  объект кредитования (например, на строительство объекта, приобретение техники). Ссуды выдаются по мере возникновения у предприятия потребности в кредите.

2. Возвратность и срочность  кредита. Принцип возвратности  кредита означает, что ссуда должна  быть возвращена банку. При  этом устанавливается срок погашения кредита. Необходимость возвращения кредитов банку по истечении определенного срока требует от предприятий рационального использования полученных ссуд.

3. Обеспеченность кредита  материальными ценностями. Означает, что предприятие, получившее ссуду,  должно иметь в наличии материальные  ценности, под которые она выдана. В случае, когда кредит предоставлен  на осуществление затрат, его  материальным обеспечением выступают  результаты таких затрат. Банк вправе проверять обеспечение кредита на протяжении всего времени пользования ссудой путем сопоставления имеющейся задолженности с остатком материальных ценностей, под которые она выдана. В случае невозврата ссуды вступает в силу залоговое право банка. Оно заключается в том, что при определенных условиях банк может продать заложенные в обеспечение ценности и полученную выручку обратить на погашение задолженности по ссуде. В некоторых исключительных случаях банки выдают ссуды без материального обеспечения (ссуды на выплату зарплаты, отсроченной задолженности).

4. Платность кредита. Означает, что за пользование кредитом  предприятие уплачивает банку определенный процент. Процент за кредит является экономическим рычагом, побуждающим предприятия повышать эффективность использования кредита.

10. Какие методы кредитования применяют банки?

Под методами кредитования понимаются способы выдачи и погашения  кредита в соответствии с принципами кредитования. В условиях плановой экономики были выработаны два метода кредитования: по остатку ценностей  и по обороту. Сущность метода кредитования по остатку заключается в том, что выдача и погашение его  увязывались с наличием остатка  кредитуемых ценностей: сырья, материалов, запасных частей, товаров, а также  незавершенного производства. При этом рост сверхнормативных запасов вызвал потребность в кредите, а их снижение требовало погашения части кредита. Сущность метода кредитования по обороту состоит в том, что движение кредита определяется оборотом ценностей, т.е. их поступлением и реализацией. При методе кредитования по обороту кредит предоставляется в момент возникновения потребности в нем.

11. Какие применяются формы обеспечения кредита?

Банковское законодательство РФ предусматривает, что кредиты  коммерческими банками могут выдаваться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими формами кредитного обеспечения являются: залог имущества,  поручительство,  страхование кредитного риска. Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре.

12. Какой порядок заключения кредитного договора?

Заключение кредитных  договоров проходит несколько этапов.

1. Подготовка проекта  кредитного договора. Проект кредитного  договора составляется на основе заявки клиента - заемщика с указанием вида кредита, суммы, срока, обеспечения.

2. Рассмотрение руководством  банка составленного проекта  кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита. На этом этапе банки определяют кредитоспособность заемщика, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду и свои возможности предоставить кредит в требуемых клиентами размерах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет привлечения депозитов, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБР.

3. Совместная корректировка  проекта кредитного договора  клиентом и банком до взаимоприемлемого  варианта.

4. Подписание кредитного  договора обеими сторонами, т.е.  придание ему силы юридического  документа.

13. Каково содержание кредитного договора?

 Содержание договора состоит из разделов:

1. Предмет договора. Предметом  договора является предоставление  кредита. Указывается, что банк  обязуется предоставить заемщику  кредит в сумме ____________ руб.  Заемщик обязуется принять сумму  кредита и выплачивать проценты. Указывается процентная ставка и на какие цели предоставляется кредит. Способ передачи денежных средств.

2. Срок договора. Указывается,  на какой срок предоставляется  кредит.

3. Права и обязанности  банка. Банк вправе: проверять обеспеченность выданного кредита и целевого использования кредита; прекращать выдачу ссуд и предъявлять к взысканию ранее выданные при нарушении заемщиков условий кредитного договора, а также при выявлении недостоверности отчетности, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит. Обязанности банка: предоставлять кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре; ежемесячно в срок до ___числа начислять проценты за предоставленный кредит; информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению ЦБР, органов государственной власти.

4. Права и обязанности  заемщика вытекают из действующего  законодательства и ситуации на рынке кредитных ресурсов.

5. Обеспечение кредита.

6. Действие непреодолимой  силы указывает, что ни одна  из сторон не имеет ответственности  перед другой стороной в связи  с обстоятельствами, возникшими  помимо воли и желания сторон  и которых нельзя избежать (объявленная  война, эпидемия, блокада, землетрясение,  пожары, наводнения). Подтверждением таких обстоятельств является свидетельство, выданное торговой палатой или правительственным органом.

7. Порядок разрешения  споров. Указывается, что споры  разрешаются путем переговоров  между сторонами. В случае невозможности  разрешения разногласий путем  переговоров они подлежат рассмотрению  в суде.

8. Порядок изменения и  дополнения договора. Оформляются  в письменном виде.

9. Особые условия (по  усмотрению сторон). Может быть  предусмотрено следующее: процентные ставки за пользование долгосрочным кредитом могут быть пересмотрены в зависимости от конъюнктуры рынка, инфляции; при возникновении у заемщика временных финансовых затруднений банк может предоставить отсрочку непогашенного платежа по кредиту на конкретный срок (до 12 месяцев) и др.

14. В чем заключается кредитный мониторинг?

 

 Все коммерческие банки осуществляют кредитный мониторинг.

 

Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредита, а также разработку и принятие мер по погашению кредита.

 

В банковской практике используются различные способы кредитного мониторинга, но все они основаны на следующих  принципах:

 

1. Периодическая проверка  погашения кредитов.

 

Обычно каждые 30, 60 и 90 дней проверяются все крупные кредиты  и выборочно — мелкие.

 

2. Подробная разработка  этапов кредитного контроля с  тем, чтобы проверить выполнение условий по каждому кредиту, в том числе оценка изменений финансового положения заемщика.

 

3. Использование внутреннего  аудита кредитования.

 

Внутренний аудит кредитования осуществляется отделом банка (как  негласно, так и открыто). Контролер находится в непосредственном подчинении председателя (президента) банка либо лица, его заменяющего.

 

Аудиторская проверка имеет  целью определить:

 

• состояние остатков средств  по просроченным кредитам;

• реальную ситуацию с обеспечением возвратности кредитов и сокращением кредитного риска;

• правильность отражения  выдачи ссуд в учетных документах, возврата их процентов.

 

Аудитор проверяет правильность оформления и ведения кредитного досье, в котором должны быть копия  кредитного договора, копии балансов и отчетов о прибылях и убытках, материалы о кредитоспособности и др. В случае погашения кредита составляется справка о закрытии дела и передаче его в архив.

 

В случае непогашения кредита  дело передается в юридический отдел  банка с целью предъявления иска о невозврате ссуды и передаче дела в арбитражный или народный суд.

15. Что такое ипотечный кредит?

 Ипотека - это залог недвижимости под выдаваемый кредит, когда залог, служащий основанием этого кредита, не передается кредитору, а остается в собственности должника. На заложенное под ипотеку имущество налагается запрещение на продажу или переоформление его на другое лицо до полного погашения кредита и всех процентов.

 

Ипотечный кредит – это  долгосрочный кредит, который в основном выдается под залог следующей  недвижимости: квартиры, жилого дома с  землей, производственных помещений с землей, земли. Сроки, на которые можно оформить ипотеку, бывают различными и зависят от выбранного банка и вида программы кредитования, от суммы запрашиваемого кредита и вашей платежеспособности. Предлагаемые сроки ипотеки в основном от 3 – 5 лет, до 15 - 30 лет.

16. Чем объяснить необходимость привлечения иностранных инвестиций?

Иностранные инвестиции —  это все виды вложений имущественных (денежных) и интеллектуальных ценностей  иностранными инвесторами, а также  зарубежными филиалами российских юридических лиц в объекты  предпринимательской и других видов  деятельности на территории России с  целью получения последующего дохода. Инвестиции делятся на прямые, портфельные  и прочие.

Необходимость привлечения  иностранных инвестиций в российскую экономику объясняется следующими основными обстоятельствами:

1. Экономическими (рыночными)  реформами в Российской Федерации.

2. Упадком промышленного  производства.

3. Большой степенью износа  основных производственных фондов.

Россия рассматривает  иностранные инвестиции как фактор: 1) ускорения технического и экономического прогресса; 2) обновления и модернизации производственного аппарата; 3) овладения передовыми методами организации производства; 4) подготовки кадров, отвечающих требованиям рыночной экономики.

17. Виды иностранных инвестиций в российскую экономику, их характеристика.

Инвестиции делятся на прямые, портфельные и прочие.

Прямые инвестиции — это  инвестиции, сделанные юридическими или физическими лицами, полностью  владеющими предприятием или контролирующими не менее 10% акций или акционерного (складочного) капитала предприятия. 

 Инвестиции, не подпадающие  под определение прямых и портфельных, указываются как прочие — торговые кредиты, кредиты правительств иностранных государств под гарантии Правительства Российской Федерации (кредиты международных финансовых организаций и т.п.), банковские вклады. В теории и государственной статистике выделяют инвестиции в основной капитал (в основные фонды) и финансовые инвестиции (инвестиции в ценные бумаги и уставный капитал).

 Портфельные инвестиции  — это покупка акций, паев, облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг. Она составляет менее 10% в уставном (складочном) капитале предприятия.

18. Какой существует порядок государственной регистрации иностранных инвесторов в России?

Для государственной регистрации  предприятия с иностранными инвестициями следует представлять следующие документы:

1) Для совместных предприятий:  а) письменное заявление учредителей  с просьбой провести регистрацию  создаваемого предприятия; б)  нотариально заверенные копии  учредительных документов в двух  экземплярах; в) заключения соответствующих экспертиз в предусмотренных Законом случаях; г) для российских юридических лиц — нотариально заверенной копии решения собственника имущества о создании предприятия или копии решения уполномоченного им органа, а также нотариально заверенные копии учредительных документов для каждого участвующего в создании совместного предприятия; д) документ о платежеспособности иностранного инвестора, выданный обслуживающим его банком или иным кредитно-финансовым учреждением; е) выписки из торгового реестра страны происхождения или иного эквивалентного доказательства юридического статуса иностранного инвестора.