Схема расчетов платежными требованиями

Схема расчетов платежными требованиями

Платежное поручение

Платежные поручения — это форма  безналичных расчетов, представляющая собой распоряжение вкладчика счета (плательщика) своему банку о переводе определенной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

При расчетах платежными поручениями  банк обязуется по поручению плательщика  за счет средств, находящихся на его  счетах, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в  срок, предусмотренный законом или  устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского  счета.

Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, досрочные.

Срочные платежные поручения применяются  в следующих случаях:

авансовый платеж, т. е. платеж до поставки товара, работ, услуг;

платеж после отгрузки товара, т. е. путем прямого акцепта товара;

частичные платежи при крупных  сделках.

Платежное поручение может быть оплачено полностью или частично при отсутствии денег на счете  плательщика, о чем делается отметка  на платежном документе.

 

 

Рис. 4. Схема расчетов платежными поручениями:

-покупатель (плательщик денежных средств) предоставляет в банк платежное поручение в четырех (или пяти) экземплярах и получает назад четвертый экземпляр в качестве расписки банка;

-банк, обслуживающий покупателя, на основании первого экземпляра платежного поручения списывает денежные средства со счета покупателя;

-банк, обслуживающий покупателя, направляет в банк, обслуживающий продавца, два экземпляра платежного поручения и денежные средства;

-банк, обслуживающий продавца, используя второй экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на счет продавца (получателя денежных средств);

-банки выдают своим клиентам выписки из расчетных счетов.

 

Платежное требование.

Платежные требования-поручения (рис. 5) - требование поставщика к покупателю оплатить на основе направленных ему  расчетных и отгрузочных документов (транспортной накладной) стоимость  поставленной по договору продукции, выполненных  работ и услуг обслуживающему банку. Выписывается поставщиком. Плательщик обязан в течение трех дней представить  в обслуживающий банк акцепт на оплату.

Плательщик, определив возможность  оплаты полученного платежного требования-поручения, сдает данный документ в обслуживающий  его банк для перечисления акцептованной  им суммы на расчетный счет продавца. Таким образом, платежное требование-поручение  представляет собой требование продавца к покупателю и поручение покупателя своему банку произвести оплату на основании расчетных и отгрузочных  документов поставляемой продукции.

Рис. 5. Схема расчетов платежными требованиями-поручениями

-отгрузка продукции продавцом;

-передача платежного требования-поручения вместе с отгрузочными документами в банк, обслуживающий покупателя;

-помещение отгрузочных документов в картотеку в банке, обслуживающем покупателя;

-передача платежного требования-поручения покупателю;

-оформление покупателем платежного требования-поручения и передача его в банк. Банк принимает его только при наличии средств на счете покупателя;

передача покупателю отгрузочных  документов;

-банк покупателя списывает сумму оплаты со счета покупателя;

-банк покупателя направляет в банк, обслуживающий продавца, платежные требования-поручения;

-банк продавца зачисляет сумму оплаты на счет продавца;

-банк выдает своим клиентам выписки из расчетного счета.

 

Особенности расчетов платежными поручениями  и платежными требованиями-поручениями.

Платежное поручение является расчетным  документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через  банк.

Платежные требования применяются  при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных  основным договором.