Банк, защищая и реализуя
интересы государства, в целом выполняет
следующие функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, тем самым является банком
банков; является банкиром правительства;
проводит денежно-кредитное регулирование
и банковский надзор. Он также регулирует
резервы иностранной валюты иобеспечения долга, является традиционным хранителем резервов золота и
валюты и осуществляет многочисленные
финансовые операции на международном
уровне: регулирует международные расчеты, платежные балансы, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота, представляет свою страну
в международных кредитных операциях.
Основными функциями коммерческих банков являются:
1) мобилизация временно
свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и превращение
их в капитал;
2) кредитование предприятий,
государства, населения;
3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Банковская система России
Российскую банковскую систему
образуют российский ЦБ, банк Внешней торгово-промышленной деятельности РФ (Внешторгбанк), Сберегательный банк
РФ (Сбербанк), частные банки различных
видов, а также другие кредитные учреждения,
получившие лицензию на проведение банковских операций.
Стержнем нашей банковской системы является российский
центральный банк. Банк Внешней торговой
деятельности осуществляет внешнеэкономическую
деятельность и совершает операции в иностранной
валюте. Внешторгбанк является акционерным,
контрольным пакетом акций этого банка
владеет ЦБ России. Сбербанк также является
акционерным, и контрольным пакетом акций
банка владеет ЦБ Российской Федерации.
По закону государство гарантирует полную
сохранность денежных средств и других
ценностей населения, вверенных Сбербанку,
и выдачу их по первому требованию депозитеров (вклад до востребования). Это
главное отличие Сбербанка от частных банков. Сбербанк
выполняет почти все те же операции с денежными
фондами, что и частные банки. Сбербанк
и частные банки хранят денежные вклады предприятий и
населения, предоставляют юридическим
и частным лицам кредита и, тем самым, увеличивают предложение денег в экономике.
сновные законодательные акты — Федеральный
закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)»,
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1
«О банках и банковской деятельности»,
Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ
«О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций», а также Гражданский кодекс
Российской Федерации, содержащий положения
об основных банковских сделках, и прочие
нормативно-правовые акты, затрагивающие
деятельность ЦБ РФ или банковскую деятельность.
Но, конечно, подавляющим большинством
источников банковского права являются
акты Банка России.
9, Центральный банк РФ .Общая хар-ка
центральных банков. Денежно-кредитная
политика центобанка.
Центральный банк
Российской Федерации (Банк России) —
главный банк первого уровня, главный
эмиссионный, денежно-кредитный институт
Российской Федерации, разрабатывающий
и реализующий совместно с Правительством России единуюгосударственную кредитно-денежную
политику и наделённый особыми полномочиями,
в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков. Банк России, выполняя роль
главного координирующего и регулирующего
органа всей кредитной системы страны,
выступает органом экономического управления.
Банк России контролирует деятельность
кредитных организаций, выдаёт и отзывает
у них лицензии на осуществление банковских
операций, а уже кредитные организации
работают с прочими юридическими и физическими
лицами. Основными целями деятельности
Банка России являются:
- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
- обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.
Основными задачами Банка России являются: [10]
- регулирование денежного обращения;
- проведение единой денежно-кредитной политики;
- защита интересов вкладчиков, банков;
- надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;
- осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.
Функции
Банк России осуществляет
свои функции в соответствии с
Конституцией Российской Федерации
и Федеральным законом «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке
России)» и иными федеральными
законами. Согласно статье 75 Конституции
Российской Федерации, основной функцией
Банка России является защита и обеспечение
устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно
Банком России. В соответствии со статьёй
4 Федерального закона «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)»,
Банк России выполняет следующие функции[3]:
- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
- монопольно осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
- устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;
- устанавливает правила проведения банковских операций;
- осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
- устанавливает правила бухгалтерского учёта (Положение Банка России N 302-П от 26 марта 2007 года «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации») и отчётности для банковской системы Российской Федерации (Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»);
- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
- принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;
- принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;
- устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
- осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;
- осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами
10. Основы банковского менеджмента
и маркетинга. Финансовые риски
комерческого банка.
- Банковский менеджмент — научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере.
Менеджмент банка характеризуется
эффективностью организации и руководства
банком в постоянно изменяющихся
условиях. Менеджмент — важный инструмент
устойчивости банка, его неуязвимости
при любых внешних потрясениях.
Содержание банковского менеджмента:
планирование, анализ, регулирование,
контроль.
Сфера банковского менеджмента
подразделяется на два блока.
Финансовый менеджмент —
управление движением денежного
продукта, его формированием и
размещением, в соответствии с целями
и задачами банка. Основные направления:
разработка банковской политики (депозиты,
кредиты, инвестиции, услуга и т.д.), банковский
маркетинг, управление активами и пассивами
банка, управление ликвидностью, управление
доходностью, управление собственным
капиталом, управление кредитным портфелем,
управление банковскими рисками.
Особенность финансового
менеджмента заключается в отсутствии
единообразной технологии управления
экономическими процессами и организации
банковских процедур в рамках единой банковской
системы.
Управление персоналом, направленное
на рациональное использование знаний
и опыта банковских служащих, как
необходимое условие эффективности
финансового менеджмента.
Управление персоналом включает:
мотивацию труда, организацию труда
сотрудников банка, расстановку
кадров; систему подготовки и переподготовки
банковских кадров; механизм оплаты труда,
поощрений и стимулирования; организацию
контроля; систему продвижения по
службе; принципы общения в коллективе.
Научная основа управления персоналом
— психология и деловая этика,
позволяющие найти дифференцированные
подходы к каждому сотруднику,
планировать служебную карьеру
и организовать материальное стимулирование.
К факторам неправильного
менеджмента относятся технические
ошибки в процессе управления из-за
слабой компетентности руководителей
банка и его сотрудников, попытки
завуалировать создавшееся тяжелое
финансовое положение путем привлечения
временных источников (межбанковских
кредитов), попытки исказить отчетность
путем сокрытия нереальных активов
и убытков, прямой обман и мошенничество.
Маркетинг (от англ. market— рынок)
— комплексная система организации производства
и сбыта товаров, ориентированная на удовлетворение
потребностей конкретных потребителей
и получение прибыли на основе изучения
и прогнозирования рынка.
Основные элементы системы
банковского маркетинга: исследование
рынка, разработка и реализация на этой
основе рыночной (конкурентной) стратегии.
Специфика банковского маркетинга
предопределяется особенностями банковского
продукта. Коммерческий банк обязан предлагать
клиентам набор услуг, который может
быть реализован рентабельно. Указанные
услуги предоставляются в такой
форме, по такой цене, в такое время
и в таком месте, которые отвечают
запросам клиентуры.
Маркетинг банковских продуктов
обеспечивает группировку клиентов
по различным признакам. Организации
рационально ранжировать по уровню
их финансовых возможностей и объему
потребляемых - банковских услуг. Для
конкретных банков особое значение может
иметь характер рыночной деятельности
компании-клиента, особенности которой,
в частности, объемы и специфика
оборота денежных средств, способны
открыть для банка дополнительные
возможности, в том числе и
в сфере предоставления новых
или обновленных банковских продуктов.
Важный инструмент маркетингового
исследования — прогнозирование
на основе традиционных математических
методов (простой анализ тренда, статистический
анализ, метод стандартного распределения
вероятностей и др.) и построение
сценария на основе отбора прогнозов
и экспертных оценок. При этом строятся
предположения относительно изменения
рыночной ситуации в будущем. Его
задачи: оценить готовность потребителей
приобретать услуги именного данного
банка, а не его конкурентов; спрогнозировать
реакцию потребителей на мероприятия
банка по формированию действительного
спроса, а также предсказать изменения
конъюнктуры.
В процессе своей деятельности коммерческие банки
подвергаются множеству рисков. В общем
виде банковские риски разделяются
на 4 категории: финансовые, операционные,
деловые и чрезвычайные. Финансовые риски в свою очередь включают
2 типа рисков: чистые и спекулятивные.
Чистые риски — в т.ч.
кредитный риск, риски ликвидности
и платежеспособности — могут при ненадлежащем
управлении привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже,
могут иметь своим результатом прибыль,
если арбитраж осуществляется правильно,
или убыток — в противном случае. Основные
виды спекулятивного риска — это процентный,
валютный и рыночный (или позиционный) риски.Как любое предприятие,
работающее в условиях рынка, банк подвержен
риску потерь и банкротства. Естественно,
что, стремясь максимизировать прибыль,
руководство банка одновременно
стремится свести к минимуму возможность
возникновения убытков. Две эти цели в
известной мере противоречат друг другу.
Поддержание оптимального соотношения
между доходностью и риском составляет
одну из главных и наиболее сложных проблем
управления банком. Риск ассоциируется
с неопределенностью, последняя же связана
с событиями, которые трудно или невозможно
предвидеть. Кредитный портфель коммерческого банка подвержен
всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску
ликвидности, риску изменения процентных
ставок, риску неплатежа по ссуде. Последний
вид риска особенно важен, так как непогашение
ссуд заемщиками приносит банкам крупные
убытки и служит одной из наиболее частых
причин банкротств кредитных учреждений.
Кредитный риск зависит от экзогенных
факторов, связанных с состоянием экономической
среды, с конъюнктурой, и эндогенных, вызванных
ошибочными действиями самого банка. Возможности
управления внешними факторами ограничены,
хотя своевременными действиями банк
может в известной мере смягчить их влияние
и предотвратить потери. Однако основные
рычаги управления кредитным риском лежат
в сфере внутренней политики банка.
Основная задача, стоящая перед банковскими
структурами, — минимизация кредитных
рисков. Для достижения данной цели используется
большой арсенал методов, включающий формальные,
полуформальные и неформальные процедуры
оценки кредитных рисков.
Минимизировать кредитные риски банков позволяет
диверсификация ссудного портфеля, качество
которого можно определить на основе оценки
степени риска каждой отдельной ссуды
и риска всего портфеля в целом. Одним
из критериев, определяющих качество кредитного
портфеля в целом, является степень диверсифицированности
портфеля, под которой понимают наличие
отрицательных корреляций между ссудами,
или по крайней мере их независимость
друг от друга. Степень диверсификации
трудно выразить количественно, поэтому
под диверсификацией, скорее, подразумевается
свод правил, которых должен придерживаться
кредитор. Наиболее известные из них следующие:
не предоставлять кредита нескольким
предприятиям одной отрасли; не предоставлять
кредита предприятиям разных отраслей,
но взаимосвязанных друг с другом технологическим
процессом, и т.д. По сути дела, стремление
к максимальной диверсификации, представляющей
процесс набора самых разнообразных ссуд,
есть не что иное, как попытка сформировать
портфель кредитов с максимально разнообразными
видами рисков, для того чтобы изменения
во внешней экономической среде, где функционируют
предприятия-заемщики, не оказали отрицательного
влияния на все кредиты. Происходящие
изменения в экономической среде должны
по-разному воздействовать на положение
предприятий-заемщиков. Это означает,
что под максимально дифференцированными
видами рисков кредиторы понимают максимально
разнообразное реагирование кредитов
на события в экономике. В идеале желательно,
чтобы отрицательная реакция одних кредитов,
когда вероятность их непогашения увеличивается,
компенсировалась положительной реакцией
других, когда вероятность их непогашения
уменьшается. В этом случае можно ожидать,
что величина дохода не будет зависеть
от состояния рынка и будет сохраняться.
Здесь важно отметить, что, если понятие
разнообразия рисков по видам определить
достаточно сложно, то разнообразие воздействия,
оказываемого на положение заемщиков
изменениями экономической конъюнктуры,
довольно просто, т.к. естественной мерой
воздействия является величина недополученных
доходов по отдельно взятому кредиту по
сравнению с планируемой. Другими словами,
воздействие на кредит — это различие
между планируемым и фактическим объемами
дохода по отдельно взятому кредиту за
определенный промежуток времени.
Разные виды финансовых рисков,
кроме того, тесно связаны друг с другом,
что может существенно повысить общий
банковский профиль риска.
Например;, банк, осуществляющий
валютные операции, как правило, подвержен
валютному риску, но он окажется также
под дополнительным риском ликвидности
и процентным риском в случае, если в нетто-позиции
по срочным операциям будет иметь открытые
позиции или расхождения в сроках требований
и обязательств.
Операционные риски зависят:
от общей деловой стратегии банка; от его
организации: от функционирования внутренних
систем, включая компьютерные и прочие
технологии; от согласованности политики банка и его процедур; от
мер, направленных на предотвращение ошибок
в управлении и против мошенничества (хотя
эти типы риска чрезвычайно важны и охватываются
банковскими системами управления риском,
данная работа не уделяет им большого
внимания, поскольку сосредоточена на финансовых рисках). Деловые риски связаны с внешней
средой банковского бизнеса, в т.ч. с макроэкономическими
и политическими факторами, правовыми
условиями и условиями регулирования,
а также с общей инфраструктурой финансового сектора
и системой платежей. Чрезвычайные риски включают
все типы экзогенных рисков, которые в
случае реализации события способны подвергнуть
опасности деятельность банка или
подорвать его финансовое состояние
и достаточность капитала.
Депозитный риск — риск, связанный с возможностью
невозврата депозитных вкладов (непогашения
депозитных сертификатов). Данный риск
встречается достаточно редко и связан
с неудачным выбором коммерческого банка для
осуществления депозитных операций предприятия.
Тем не менее случаи реализации депозитного
риска встречаются не только в нашей стране,
но и в странах с развитой рыночной экономикой.
За рубежом страхователем данного вида
риска выступает банк, а страхование проводится
в обязательной форме.
Кредитный риск — риск, связанный с опасностью
неуплаты заемщиком основного долга и
процентов, причитающихся кредитору. Причинами
возникновения кредитного риска могут
быть недобросовестность заемщика, ухудшение
конкурентного положения конкретной фирмы,
неблагоприятная экономическая конъюнктура