Риски кредитных операций и их регулирование. Банковская система Российской Федерации: структура, принципы формирования и ее соврем

ВВЕДЕНИЕ 

2

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 

4

ГЛАВА 1.

РИСКИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ИХ РЕГУЛИРОВАНИЕ 

4

1.1. 

Кредитный риск: определение, оценка, причины  возникновения………………………...

4

1.2.  

Анализ кредитоспособности заемщиков………………………………………..

7

1.3.  

Установление класса и рейтинга кредитоспособности……………………………..

9

1.4.  

Способы обеспечения кредита………………….

11

ГЛАВА 2.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: СТРУКТУРА, ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ И  ЕЕ СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ…………………………………...

13

2.1.

Банковская система: сущность, признаки, модели 

13

2.2.

Этапы формирования современной банковской системы Российской Федерации 

16

2.3.

Современное состояние банковской системы  в Российской Федерации 

20

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 

23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

25

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 

27

ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………

30

ГЛАВА 1.

РИСКИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ИХ РЕГУЛИРОВАНИЕ

1.1.

Кредитный риск: определение, оценка, причины  возникновения

Кредитный риск часто называют риском неисполнения заемных обязательств, т.е. рисков неплатежа по кредиту. Кредитный  риск представляет собой опасность (угрозу) несвоевременной или неполной уплаты суммы долга и/или процентов, которая выражается в возможности  возникновения потерь или убытков у кредитора (Приложение 1 таб.1). В Письме Банка России от 23.06.2004г. N70-T «О типичных банковских рисках» определяется, что банковский риск представляет собой присущую банковской деятельности возможность понесения кредитной организацией потери и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами и (или) внешними факторами.  К типичным банковским рискам относят: кредитный риск,  страновой риск, рыночный риск, фондовый риск, валютный риск, процентный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, репутационный риск, стратегический риск. Другим нормативно-правовым актом, регулирующим банковские риски, является Инструкция Банка России N110 «Об обязательных нормативах банков». Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета нормативов банков (достаточности собственных средств банка (Приложение 1 таб.3) , ликвидности банков, максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимального размера крупных кредитных рисков, максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, совокупной величины риска по инсайдерам банка и др.). В Инструкции указывается, как рассчитывать норматив достаточности собственных средств банка (Н₁), который ограничивает риск несостоятельности банка и определяет требования в минимальной величине собственных средств банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.

Работа по оценке кредитного риска ведется в соответствии со стандартами кредитоспособности, установленными кредитной политикой фирмы (кредитной организации) .

Необходимо различать  опасность(конкретные события- частичную или полную неоплату суммы долга или процентов, время задержки выплат), причины, ее определяющие, и последствия действия неблагоприятных факторов (потеря ресурсов, дополнительные расходы, прямые и косвенные убытки).

Основные причины возникновения  кредитного риска можно сформирулировать следующим образом:

1. Неблагоприятные изменения в экономике страны, региона или отдельного города; кризисные ситуации в отдельных отраслях и экономике в целом, ведущие к снижению деловой активности заемщиков;
2. Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результат в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политической сферах;
3. Изменения в рыночной стоимости или потеря качества (уменьшение ликвидности, физического состояния и возможности продажи на рыке) обеспечения (в первую очередь залога);
4. Возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшения деловой репутации заемщика.

Отмеченные причины позволяют  выделить две разновидности кредитного риска: портфельный и операционный.

Портфельный риск связан с  качеством активов банка и  их распределением по отдельным видам  и категориям. Его можно разделить  на внутренний риск и риск концентрации. Внутренний риск связан с конкретным заемщиков и определяется уровнем  его кредитоспособности, по сути это  индивидуальный (специфический) кредитный  риск. Риск концентрации зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщика, размеру его бизнеса, сфере  занятости и социальной принадлежности, финансовому положения и т.д.

Операционный риск связан с состоянием организации и управления кредитным процессом. Он определяется качеством кредитной политики, в  том числе установленными стандартами  кредитоспособности, выбором приемлемых способов обеспечения, эффективностью мер по обеспечению возврата кредита  и политики сбора платежей (инкассации).

Кредитный риск зависит как  от внешних факторов (состояние экономической  среды, кредитоспособность клиентов, рыночная стоимость обеспечения), так и  от внутренних (качество кредитной  политики и уровень организации  кредитования, в том числе возможность  ошибочных действий кредитных работников и злоупотреблений). Кредитный риск, связанный с неблагоприятными изменениями  на макроэкономическом уровне, называют систематическим кредитным риском.

Возможности воздействия  на внешние факторы ограничены, хотя своевременными действиями кредитор может  смягчить их влияние и предотвратить  крупные потери, контролируя уровень  риска при заключении каждой конкретной сделки и состояние кредитного портфеля в целом. Основные рычаги минимизации кредитного риска лежат в сфере организации кредитного процесса и управления им. В этой деятельности центральное место занимает изучение кредитоспособности заемщика. Уровень кредитного риска характеризуется вероятностью наступления неблагоприятного события и вероятностью потерь от его реализации. (Приложение 1 таб.2.)

1.2.

 Анализ кредитоспособности заемщика

Под кредитоспособностью понимают способность  своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар  или возвратить сумму кредита с процентами.

Существует множество  методик анализа кредитоспособности заемщика на основе изучения его финансового  положения и устойчивости бизнеса  с точки зрения своевременного погашения  кредита. Чаще всего банками и  фирмами используется традиционная методика изучения надежности кредита, состоящая в сборе и анализе  сведений о потенциальных заемщиках  по пяти факторам:

1. Характер заемщика (character). Под «характером» понимается репутация, степень ответственности и желание погасить долг. Моральный фактор имеет самое большое значение при определении кредитоспособности. Поэтому кредитные работники очень тщательно изучают кредитную историю заемщика, его поведение в тех или иных ситуациях, используя всевозможные источники информации, в первую очередь данные кредитных агентств.
2. Платежеспособность (capacity). Способность возвратить кредит- субъективное суждение о платежеспособности клиента на основе анализа истории развития его бизнеса и финансовых возможностей заемщика, которые определяют его способность погасить долг. Финансовое состояние определяется с помощью тщательного анализа доходов, расходов и перспектив их изменения в будущем.
3. Капитал (capital). Изучение капитала фирмы играет важную роль в определении кредитоспособности заемщика. Особенно важно выяснить соотношение суммы долга с размерами активов клиента, его оборотным капиталом, выяснить состояние дебиторской задолженности.
4. Обеспечение (collateral) представлено активами, которые клиенты могут предложить в залог, чтобы получить кредит. Кредитные работники изучают все приемлемые способы обеспечения, его достаточность, качество и степень реализуемости в случае непогашения кредита.
5. Условия (conditions) при изучении кредитоспособности заемщика принимаются во внимание «общие экономические условия», определяющие деловой климат в стране, особенности развития бизнеса в различных секторах и регионах и оказывающие влияние на положение как банка, так и заемщика.

Информацию об этих пяти факторах получают из документально  оформленного накопленного опыта кредитования клиентов (кредитных досье) и иных внешних или внутренних источников. Большую роль играет обмен информацией  между банками и получение  отчетов кредитных агентств.

Типовой отчет о кредитоспособности компании содержит следующие разделы:

• Баланс и отчет о прибылях и убытках;
• Ряд коэффициентов, отражающих тенденцию развития компании;
• Информация, полученная от банков и основных поставщиков компании, о случаях просрочки оплаты, о случаях невозврата кредитов, о регулярности выплат в последнее время;
• Описание условий деятельности компании;
• Описание биографии ее владельцев, случаев банкротства и судебных процессов;
• Суммарный рейтинг компании, показывающий уровень ее кредитоспособности по шкале А(нулевой риск невыполнения обязательств) – Р(дефолт, т.е. невыполнения обязательств)

В банковской практике методика пяти «си» дополняется анализом системы  финансовых коэффициентов и денежного  потока.

1.3.

 Установления класса и рейтинга кредитоспособности

Система финансовых коэффициентов кредитоспособности позволяет провести комплексный  анализ ликвидности, оборачиваемости  активов, платежеспособности и прибыльности. Она включает пять групп показателей:

1. Ликвидности
2. Эффективности (оборачиваемости)
3. Финансового рычага( левериджа)
4. Прибыльности
5. Обслуживания долга, которые рассчитываются на основе фактических отчетных данных баланса и других финансовых отчетов с использованием данных за ряд последних лет.

Кроме того, берутся данные оперативного учета и отчеты за кварталы текущего налогового периода.

Анализ финансовых коэффициентов  дополняется анализом денежного  потока- сопоставлением притока и оттока средств у заемщика за период времени, соответствующий сроку кредита. Элементами денежного потока являются денежные суммы, образующие доходы и расходы компании, а также характеризующие структуру ее активов и пассивов. Разница между притоком и оттоком средств определяет общую величину денежного потока. Если анализ последнего за ряд лет показал рост положительного значения этой разницы, то можно говорить о финансовой устойчивости и кредитоспособности компании. Колебание величины разницы позволяет говорить об изменчивости финансового положения компаний, а ее кредитоспособность следует отнести к более низкому классу.

В целом данные анализа  коэффициентов и денежного потока позволяют дать обобщенную, качественную оценку кредитоспособности заемщика, которая оформляется в виде установления класса и рейтинга кредитоспособности. В самом общем виде можно представить  следующую классификацию заемщиков, отражающую дифференциацию клиентов по уровню их кредитоспособности:

Первый класс- заемщики с устойчивым финансовым положением. Они получают кредиты на самых льготных условиях.

Второй класс- заемщики с достаточно стабильным положением. Они могут получить кредиты на общих условиях по повышенной ставке процента.

Третий класс- заемщики с неустойчивым финансовым положением. Их кредитование имеет высокий риск, поэтому требуется надежное и ликвидное обеспечение. Кредиты предоставляются с учетом премии за риск.

Четвертый класс- заемщики не могут быть признаны кредито-способными, им кредиты не предоставляются.

Приведенная классификация, а также ее многочисленные модификации, использующие более сложные методы определения класса или рейтинга заемщиков, в настоящее время  широко применяются в банковской практике. В коммерческом кредитовании распространен аналогичный подход, связанный с выделением отдельных  категорий заемщиков в соответствии со степенью риска, который определяется статистически как вероятность  неплатежа. Например, часто выделяют следующие категории:

1. Первая категория (А или 1) –незначительный или нулевой риск.
2. Вторая категория (Б или 2)- обычный коммерческий риск.
3. Третья категория ( В или 3)- клиенты склонны отсрочивать платежи.
4. Четвертая категория (Г или 4)- значительный или высокий оиск.
5. Пятая категория (Д или 5)- неприемлемый риск; при расчетах с ними используются только наличные платежи.

Выделение различных категорий  заемщиков позволяет дифференцировать условия кредитования и оптимизировать процентную политику кредитора, а также  решить вопрос о выборе наиболее приемлемого  для каждой категории заемщика обеспечения  кредита. Здесь должна идти речь не просто о выборе надежного обеспечения, а об адекватности обеспечения уровню кредитного риска. Эта задача решается кредитными работниками совместно с заемщиком на третьем этапе процесса кредитования.

1.4.

 Способы обеспечения кредита

Рассматривая вопрос о защите кредитора  от возможных потерь, связанных с  предоставлением кредитов, следует  уделить внимание юридической стороне  дела. Чтобы обеспечить исполнение кредитного обязательства, стороны  могут заключить в письменной форме дополнительные соглашения. В  них фиксируется принятие заемщиком  или третьим лицом дополнительных обязательств, которые должны быть исполнены в случае полного или  частичного невыполнения обязательств по кредитному договору. Их общий смысл - либо принудить заемщика к выполнению обязательств угрозой применения штрафных санкций, удержанием имущества должника, либо обеспечить возврат кредита  за счет иных средств, залога имущества  должника или третьего лица, банковской гарантии, поручительства. Указанные  юридические способы называю  обеспечительными обязательствами.

Наличие обязанностей заемщика по кредитному договору не всегда обеспечивает полное исполнение обязательств заемщиком. Поэтому законодательством стран с рыночной экономикой установлены определенные способы воздействия на заемщиков с целью заставить их исполнять принятые на себя обязательства по своевременному возврату кредита и уплате процентов за его пользование.

1. Неустойка (штраф, пеня): представляют собой меры увеличения имущественной ответственности за нарушения условий кредитного договора. Таким образом заемщик побуждаются к своевременному выполнению принятых на себя обязательств во избежание дополнительных расходов.
2. Залог является одним из наиболее эффективным. Кредитоспособный заемщик всегда имеет имущество, которое он может предоставить в залог без какого-либо ущерба для своей деятельности, продолжая пользоваться им или получать доходы от предмета залога.

1. залог имущества

2. залог имущественных прав (акций)

3. Поручительство. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором нести солидарную ответственность за исполнение заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или в части. Солидарная ответственность означает, что банк кредитор может требовать погашения кредита от заемщика, от поручителя и от обоих вместе до удовлетворения своих требований.
4. банковская гарантия. В банковской гарантии стороной, выдающей гарантию должен выступать банк или иное кредитное учреждение, называемое «гарантом», а стороной принимающей в качестве обеспечения кредита, является банк-кредитор, получивший название «бенефициар». Лицо, которое запрашивает гарантию, именуется принципалом. Гарант несет перед кредитором ответственность заемщика в пределах суммы, указанной в гарантии.

Организация кредитования в  соответствии с его базовыми принципами на основе принятой кредитной политики  кредитной организации предполагает его функционирование как регулярного, непрерывно возобновляемого процесса движения кредита. Тем самым подчеркивается необходимость не только поддержания  стабильности, но и достижения устойчивого  расширения кредитования, его ориентации на снижение риска и достижения высокой  рентабельности- управления кредитным процессом

.

ГЛАВА 2.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ: СТРУКТУРА, ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ЕЕ СОВРЕМЕННОЕ  СОСТОЯНИЕ

2.1.

Банковская система Российской Федерации: сущность, признаки, модели.

Банковская система любой страны сформировалась в результате развития национальной экономики, в настоящее время она стала центром экономического механизма и взаимодействует со всеми отраслями экономики, с населением, органами государственной власти, оказывая на них определенное воздействие. Банки работают не изолированно друг от друга, а во взаимосвязи между собой и окружающей средой, образуя банковскую систему. Эффективное функционирование банковской системы является катализатором общего развития национальной экономики.

В соответствии с Федеральным  Законом «О банках и банковской деятельности»  банковской системой Российской Федерации  включает в себя Банка России, кредитные  организации, а также филиалы  и представительства иностранных  банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, указанным выше Федеральным законом, Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)», и другими нормативными актами Банка  России. В общих положениях перечисленных  законом указывается, что представляет собой кредитная организация, банк, небанковская кредитная организация, иностранный банк, статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка, а также банковские операции и другие сделки, которые могут осуществлять кредитные организации.

Таким образом, банковская система - это совокупность разных видов банков, тесно взаимосвязанных друг с другом и с окружающей средой. Все национальные банковские системы имеют свои особенности, которые сложились исторически и определены национальным законодательством.  Построение той или иной структуры банковской системы зависит от конкретных экономических условий. Основными из них являются: социально-экономический строй и степень зрелости товарно-денежных отношений; общее представление о сущности и роли банков в экономике; законодательные основы и акты.

Вместе с тем банковским системам присущи следующие признаки:

• Включают элементы, отвечающие единым целям. В банковскую систему не включены субъекты также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные банковские институты, выполняющие отдельные банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные организации, образующие банковскую инфраструктуру.
• Имеют специфические свойства - выражают свойства, характерные для них, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве.
• Способны к взаимозаменяемости элементов. То есть ее отдельные части связаны таким образом, что при необходимости могут заменить одна другую.  При банкротстве одного или нескольких банков система сохраняет свою дееспособность.
• Динамичны. Находясь в постоянном движении как единое целое, банковская система совершенствуется, дополняется новыми компонентами, внутри нее возникают новые связи.
• Являются системой «закрытого типа»- несмотря на регулярный интенсивный обмен информацией между банками, публикацию балансов, бюллетеней в банковской системе сохраняется банковская тайна. Банки по закону не имеют права давать сведения об остатках денежных средств на счетах и их движении.
• Обладают саморегулированием- с изменением экономической конъюнктуры включаются инструменты регулирования.
• Управляемы. Деятельность банков регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банков, инструментами проводимой им денежно-кредитной политики.

В зависимости от соподчинения основных элементов банковской системы  сформировались две модели банковских систем:

1. Одноуровневая банковская система
2. Двухуровневая банковская система

Одноуровневая система была характерна для ранних этапов развития банковского дела, когда банки  не вступали каждодневно в отношения  со своими партнерами данной или другой страны и могли, если было необходимо чеканить монеты. Примером одноуровневой системы является монобанковская система СССР во главе с Госбанков СССР, функциональными звеньями которого (не уровнями) были республиканские, областные, городские отделения. Госбанк был наделен всеми функциями банковской системы: это государственный, эмиссионный, кредитный, расчетный и кассовый центр страны.

Современная банковская система  России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы  и представительства иностранных  банков. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы России. На первом уровне стоит Центральный банк, а все остальные банки образуют собой второй уровень. Центральный банк не конкурирует с коммерческими и другими банками страны, находящимися на нижестоящем уровне кредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономической политики правительства, достижение общегосударственных целей.

Разделение банков на уровни определяется функциональным назначением их в банковской системе и в экономике, соподчиненностью банков друг другу. Один уровень является регулирующим, контролирующим и ведущим за собой всю банковскую систему. Он дает возможность центральному банку сосредоточить внимание на эмиссионной деятельности, обеспечении стабильности национальной денежной единицы, развитии и укреплении банковской системы, обеспечении эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, осуществлении законотворческой функции и функции кредитора последней инстанции.

Другой уровень является ведомым, подконтрольным. Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их деятельность уменьшает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами.

Двухуровневая модель является доминирующим типом банковской системы  современной рыночной экономики.

2.2.

Особенности развития банковской системы  Российской Федерации

Существовавшая в нашей стране до начала реформ банковская структура  решала ограниченный круг задач, обусловленный  потребностями социалистического  хозяйства. Создание банковской системы  рыночного типа вызвало необходимость  институциональной и функциональной перестройки, формирования принципиально  новой денежно-кредитной политики и финансовых отношений между  субъектами рынка. Заметное влияние на ее эволюцию оказало разрушение традиционных экономических связей между экономическими субъектами, кризисное состояние экономики, сильная инфляция. В настоящее время банковская система страны восстановила значение основных показателей своей деятельности.

В своем развитие банковская система Российской Федерации прошла ряд этапов:

На первом этапе (он продолжался с 1988 до конца 1993 г.) наблюдалась значительная концентрация ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков - Сбербанка, Промстройбанка, Мосбизнесабанка и ряда других. Это - период создания двухуровневой банковской системы. Коммерческие банки сформировали своеобразный механизм приспособления к конкурентной среде и извлечения прибыли. Он был обусловлен гиперинфляцией и связанной с ней отрицательной ставкой ссудного процента. Кредитные организации были вынуждены привлекать в значительных объемах крайне дешевые обязательства. Главными источниками дешевых и бесплатных обязательств выступали средства в расчетах, бюджетные средства и депозиты до востребования.

Второй этап (1994 - середина 1995 г.) развития банковской системы характеризовался появлением значительного числа вновь образованных коммерческих банков. Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли. Банки на данном этапе практически не занимались долгосрочным кредитованием предприятий, так как проценты по кредитам не компенсировали инфляцию..

Слабость главного действующего лица банковского сектора, узость собственной  ресурсной базы предопределили общую  неустойчивость банковской системы.

Знаменательной датой  в этот период стало 4 октября 1994 г. В  «черный вторник», когда из-за предпринятых правительство мер по стабилизации курса национальной валюты стали губительны для коммерческих банков, и те, которые привыкли работать в условиях гиперинфляции в массовом порядке перестали существовать. 24 августа 1995 г. На рынке межбанковских кредитов (МБК) разразился кризис. После «черного четверга» утратили собственные средства 365 банков, у 225 были отозваны лицензии.  Крах рынка МБК обнаружил отсутствие у банков надежной ресурсной базы.

Для третьего этапа ( сентябрь 1995 г. – 1997 г.) характерно снижение доли кредитов с 60% до 55% и одновременный рост государственных обязательств с 3% до 20% (это связано с развитием рынка государственных ценных бумаг). Государство стало выступать в качестве главного заемщика финансовых ресурсов у коммерческих банков. Ужесточение денежной политики во второй половине 1997 г. Повлекло ухудшение финансовых показателей деятельности банков.

В 1997 г. активизировались слияния  банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов  и т.п. Эти процессы характеризую четвертый этап ( с начала 1997 г. По август 1998г.), который связан также и с началом переориентации многих банков на работу с реальным сектором экономики.  За 9 месяцев 1997 г. Московские банки без учета Сбербанка получили за счет кредитования от конечных заемщиков 37% своих доходов, региональные коммерческие банки -48%.

Рассматриваемый период связан и с процессом активного встраивания  в банковский сектор страховых компаний.

Август 1998 г. Знаменует начало пятого этапа, сопровождаемого самым крупным банковским кризисом в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО-ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системо-образующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг.

Показатели рентабельности у ведущих коммерческих банков России резко упали уже в первой половине 1998 г. 

Отток ресурсной базы и  изъятие валютных вкладов сберегателями практически на месяц парализовали банковскую систему. Относительным оплотом надежности оказались малые и средние банки, не имевшие валютных вкладов и обладавшие небольшой долей ГКО-ОФЗ в активах.

Далее последовали валютный и финансовый кризис, которые привели  к глубокому социально-экономическому упадку общества.  Пятый этап продолжался  до середины 1999 г., когда начались активные действия по реструктуризации, санации  проблемных банков.

В тот же год банковская система России перешла к шестому этапу, который характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидации банков-банкротов, реструктуризации внешней задолжности банков. С середины 1999 г. Обозначился рост капиталов иностранных банков, а с 2000 г. начали расти капиталы и российских банков. На данном этапе продолжалось сокращение числа зарегистрированных кредитных организаций. Так к началу 2000 г. Банковский сектор восстановил свои активы в реальном выражении.

Однако, несмотря на вполне ощутимые темпы роста, объем кредитов, предоставленных банками предприятиям, растет недостаточными темпами.  Главная  проблема заключается в небольшом  количестве надежных заемщиков и  привлекательных объектов вложения ресурсов. Основными заемщиками остаются сырьевые отрасли.

Положительной тенденцией развития банковской системы является расширение ресурсной базы кредитных организаций. Также повысилось  доверие населения  к банковскому сектору.

Отмеченные тенденции  позволяют охарактеризовать ситуацию в российской банковской системе  как достаточно устойчивую. Но возможности  отечественных банков не соответствуют  потребностям развивающейся российской экономики.

В 2001 г. наблюдалась положительная  тенденция инвестиционной активности, составившая 7,8 % . В соответствии со среднесрочной программой социально-экономического развития России на 2002 - 2004 гг. ежегодный прирост вложений в основной капитал должен составлять не менее 10 - 20 %. Повышенную инвестиционную активность предполагается поддерживать в течение 5 - 7 лет. Источниками обновления основных фондов являются внутренние накопления, кредиты, иностранные инвестиции.

Однако становление рыночной банковской системы носит неоднозначный  характер, в процессе которого поступательное движение сменяется глубокими кризисами.

2.3.

Современное состояние банковской системы  Российской Федерации

Банковская система играет существенную роль в развитии экономического потенциала страны. Объем и качество доступных финансовых ресурсов влияют на направления развития реального сектора экономики. В свою очередь на эволюцию банковской системы оказывает значительное воздействие комплекс формальных институтов, в создании и поддержании которых особая роль принадлежит регулятору - центральному банку страны. 

Большинство показателей, характеризующих развитие российской банковской системы, в 2011 году показали существенный рост. Таким образом, можно говорить о том, что банки почти полностью оправилась от кризиса 2008-2009 годов. И если бы не новые вызовы, источником которых явился мировой кризис, российская банковская система могла бы ускорить темпы развития в 2012 году. В конечном счете, недоступность зарубежного финансового рынка для большинства российских банков, неминуемо скажется как на активности в области кредитования, так и на политике в области процентных ставок. 2012 году темпы роста банковского сектора немного замедлятся. Рост активов, по их оценке, составит15-20% против 23.1% в 2011 году.

В Министерстве финансов предлагают после 2015 года повысить требования к минимальному размеру капитала банков до 1 млрд. рублей. Это должно привести к резкому сокращению количества кредитных организаций. Сейчас банков с таким капиталом всего чуть более сотни. Сокращение происходит по причине поднятия вопрос о повышении требования к капитализации банков. Сейчас у порядка трети банков капитализация составляет менее 300 млн. рублей.  Только с начала года сократилось количество банков, чей капитал составляет менее 300 млн. руб. – с 304 на январь до 296 на 1 февраля 2012 года. Малые банки продолжают демонстрировать отставание по эффективности, их прибыльность на капитал почти в 6 раз ниже, чем у более крупных банков, а прибыльность их активов почти в четыре раза ниже. (Приложение 2 таб.1)

Говоря о результатах 2011 года, нельзя не отметить динамичное развитие кредитования. По итогам года общий объем кредитов, депозитов и других размещенных средств российских банков увеличился на 29.6%. На 1 января 2012 года объем суммарного кредитного портфеля российских банков составил 28.7 трлн. руб. По предварительным оценкам рост кредитного портфеля банков в 2012 году составит 15-20%. Наибольший вклад в рост кредитного портфеля в 2011 году внесли кредиты физическим лицам. В этой сфере наибольшая активность проявлялась в области ипотечного кредитования и автокредитования. Рост кредитования привел к тому, что в 2011 году банками был получен рекордный объем прибыли. По итогам 2011 года банки заработали 848 млрд. руб., что в 1.5 раза больше результата 2010 года. Рентабельность банковского бизнеса в 2011 году также заметно выросла, но не смогла достигнуть докризисного уровня.

Значительное сокращение склонности к сбережению населения  стало одной из причин развития кризиса  ликвидности во второй половине 2011 года. Наибольший негатив для банковской системы в 2011 году явился в том, что, если в  конце 2010 года и начале 2011 года банки обладали высокой ликвидностью, то буквально за два месяца (июль-август) избыток ликвидности превратился в ее дефицит. В результате произошел рост межбанковских ставок, процентных ставок для реального сектора и усиление конкуренции за вкладчиков. При оценке тенденции в 2012 г. банковская система будет расти несколько меньшими темпами, чем в 2011 году.

На 1 января 2012 года совокупный объем активов российских банков составил 41.6 трлн. руб. При этом отношение банковских активов на начало 2012 года к ВВП за 2011 год составило 76.6%, против 75.9% по итогам 2010 года (отношение активов на 1 января 2001 года к ВВП 2000 года составляло всего 32.4%). Но в 2010 году фактически рост прервался, то есть за эти два года банковский сектор не обгонял в своем развитии экономику страны. Среди десяти крупнейших наилучшую динамику по итогам года продемонстрировал Банк ВТБ, у которого активы выросли почти на 60%. При этом в абсолютных величинах наибольший прирост активов наблюдался в 2011 году у Сбербанка, у которого активы увеличились на 1.9 трлн. руб. или на 20.6%.

На фоне кризиса ликвидности, начиная с осени 2011 года, банки стали резко увеличивать задолженность перед ЦБ. В 2011 году банки не очень активно наращивали собственный капитал, что во много связано с тем, что в 2009 году на фоне кризиса акционеры активно поддерживали банки при помощи увеличения собственного капитала, и до сих пор достаточность капитала находится на высоком уровне. Дефицит ликвидности привел к тому, что межбанковские ставки заметно выросли и продолжают держаться на достаточно высоком уровне, и даже ставки по депозитам уже пошли вверх.