Ресурсная база коммерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………..........3 - 5

 

1.     РЕСУРСНАЯ БАЗА КОММЕРЧЕСКОГОГО БАНКА………………….6

 

 1.1.  Общая характеристика ресурсной базы коммерческого банка и ее структуры…………………………………………………………………………………6 -18

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..34 - 36

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………….. ….37-38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Специфика  банковского учреждения состоит  в том, что подавляющая часть  его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определенную роль по отношению к его активным операциям. С первых дней существования банков данная задача является первостепенной.

Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. Этим обусловлена мотивация выбора направления курсовой работы.

Переход к рыночным условиям хозяйствования, возникновение экономически самостоятельных банков и предприятий способствовали созданию рынка банковских ресурсов. Наличие конкуренции обостряет борьбу между банками за привлеченные ресурсы. Одним из важнейших составляющих привлеченных ресурсов банка в рыночной экономике являются депозиты физических лиц, т.е. вклады населения.  В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно больше количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка.

Не разумное хранение наличных денег в чулке, по данным социологов понимают трое из четырех россиян. Деньги должны работать. Хранение дома купюры не защищены от злоумышленников, ни от природных стихий. Но это не заставляет население выстраиваться в очередь к коммерческим банкам. Мешают и другие факторы. Главным из них – недоверие к банковской системе в целом. Наиболее привлекательными для банков являются граждане, относящиеся к так называемому среднему классу.

Сбербанк России по праву занимающий лидирующие позиции в банковском секторе страны, оказывая широкий спектр услуг своим клиентам, как частным вкладчикам, так и корпоративным партнерам – предприятиям различных форм собственности, банк неизменно нацелен на обеспечение оптимальных условий для привлечения и сбережения вкладов именно населения. Инвестируя аккумулированные средства в реальный сектор экономики, банк тем самым содействует развитию экономики России. Поэтому проблема привлечения свободных денежных средств физических лиц – одна из наиболее актуальных сегодня, как для отдельного взятого банка, так и для банковской системы РФ в целом, которая должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах.

Главная цель работы проанализировать роль и место вкладов населения  как источника формирования ресурсной  базы российских банков.

Задачи курсовой работы следующие:

- дать понятие ресурсной базы коммерческого банка;

- определить структуру ресурсной базы коммерческого банка;

- дать понятие привлеченным средствам коммерческого банка;

- определить структуру привлеченных средств коммерческого банка;

 - дать понятие вкладам населения;

 - выявить какие существуют вклады физических лиц.

Предметом исследования в  работе является процесс формирования ресурсов российскими коммерческими банками в современных условиях.

Объектом исследования являются вклады физических лиц, как важнейший  источник формирования ресурсной базы коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. РЕСУРСНАЯ БАЗА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.2. Общая характеристика ресурсной базы коммерческого банка и ее структуры

 

Для выполнения своих экономических  функций и обеспечения кредитно-расчетного и иного банковского обслуживания клиентов, а, в конечном счете, для  нормального функционирования всей банковской системы,  банкам необходимо обладать определенными ресурсами или иными словами определенной ресурсной базой.  

 Ресурсы коммерческих  банков, или банковские ресурсы,  представляют собой совокупность  всех средств, имеющихся в распоряжении  банков и используемых для осуществления активных операций [1, с. 200].

До  недавнего времени  в России ресурсной базе банка  не придавалось серьезного значения. Ее объем и особенно структура  были фактически не важны для банка. У последнего отсутствовала заинтересованность в привлечении на свои счета свободных денежных средств. Это объяснялось существованием при административно-командной экономике государственной монополии на банковские ресурсы, которая выражалась в жестком распределении клиентуры между банками, обязательном хранении всеми предприятиями и организациями своих денежных средств в конкретных банках и проведении своих расчетов только через них, наличием лимитов кредитных вложений, определяющих размеры активных операций банка. Переход к рыночным условиям хозяйствования, возникновение экономически самостоятельных коммерческих банков и предприятий способствовали созданию рынка банковских ресурсов. Наличие конкуренции  обостряет борьбу между банками за привлеченные средства [2, с. 105].

В рыночной экономике ресурсы  коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает её от своего имени и на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах, имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка. От операций по привлечению средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. С другой стороны, выгодное размещение ресурсов способствует повышению доходности и ликвидности коммерческих банков, обеспечивает их экономическую самостоятельность и стабильность [4, с. 106].

Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для проведения активных операций. Таким образом, ресурсы коммерческого банка по способу образования  можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства [4, с. 108].

Основным источником структуры  ресурсов коммерческого банка являются привлечённые средства, составляющие около 70 - 80% всех банковских ресурсов, которые по характеру образования можно классифицировать на средства, полученные от клиентов и заимствованные в банковском секторе. На долю собственных средств банка приходится от 22 до 30 % ,что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике [3, с. 201].

 Собственный капитал банка по общему определению – это имущество банка, свободное от обязательств, собственное имущество (средства) банка. Собственный капитал банка представляет особую форму банковских ресурсов. Он, в отличие от других источников, носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определённость, является обязательным  условием образования и функционирования любого коммерческого банка, т.е. служит стержнем, на который опирается вся деятельность коммерческого банка с первого дня его существования [5, с. 108-109].

Таким образом, собственный  капитал формируется в момент создания банка и первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве их взноса в уставный капитал, которые могут производиться как напрямую – если банк создается в форме общества с ограниченной ответственностью, так и через покупку акций – если банк создан в форме акционерного общества. К собственному капиталу относятся также все накопления, получаемые банком в процессе деятельности, которые не были распределены среди акционеров (участников) банка в виде дивидендов либо израсходованы на другие цели. Собственный капитал олицетворяет ту сумму денежных средств, которая будет распределена среди акционеров (участников)  банка в случае его закрытия. Он обеспечивает банку экономическую самостоятельность и стабильность функционирования. Собственный капитал считается в банковской практике резервом ресурсов, позволяющим поддерживать платежеспособность банка даже при утрате им части своих активов [6, с. 127].

Собственные средства (капитал) выполняют ряд важных функций  в обеспечении управления и жизнедеятельности коммерческого банка:

Защитная функция. Это – основная, главная функция собственного капитала коммерческого банка. Она фактически является его общим свойством. Благодаря постоянному характеру собственный капитал выступает в качестве «главного средства защиты» интересов вкладчиков  и кредиторов, за счёт средств которых финансируется значительная доля активов банка. Это своего рода «ремень безопасности» позволяющий им получить возмещение потерь в случае ликвидации банка. В банковской практике собственный капитал рассматривается как величина, в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.

Одновременно собственный  капитал служит для защиты самого банка от банкротства. Имея безвозвратный  характер, он позволяет банку осуществлять операции, несмотря на возникновение  крупных непредвиденных убытков, компенсируя текущие потери до разрешения руководством банка возникших проблем. Не случайно, поэтому в экономической литературе его сравнивают с «амортизатором», называют «своеобразной подушкой», «деньгами на черный день» и, наконец «конечной линией обороны» [2, с. 109].

Благодаря существованию  собственного капитала коммерческий банк может проводить рисковые операции. Убытки, возникающие в результате этих операций, покрываются его собственным капиталом, не затрагивая привлеченных средств вкладчиков. В то время возможность потери собственного капитала стимулирует акционеров к тому, чтобы банк управлялся надежно и разумно. В случае банкротства банка собственный капитал становится источником выплаты кредиторам и вкладчикам компенсации [7, с. 127-128].

Оперативная функция. На протяжении всего периода функционирования банка его собственный капитал  является основным источником формирования и развития материальной базы банка, обеспечивающим условия для его  организационного роста. Так, новому банку для начала его работы необходимы средства для осуществления таких первоочередных расходов, как приобретение  или аренда помещения, закупка необходимой техники, оборудования и т.п. В роли стартовых средств для возмещения подобных затрат выступает образованный на этапе создания коммерческого банка его собственный капитал. В период роста любой работник заинтересован как в установлении долгосрочных отношений со своей клиентурой, так и в привлечении новых платежеспособных клиентов. Это заставляет банк работать в направлении расширения спектра банковских услуг, повышение их качества, увеличение числа разработок, внедрения передовых банковских технологий, новых программных продуктов, обновление оборудования, а также проводить мероприятия структурного характера (в части, создавать филиальную сеть как внутри региона, так и за его пределами). Финансовой базой банка, а также средством защиты его от риска, связанного с организационным ростом и раскрыванием операций, служит его собственный капитал [8, с. 109-110].

Регулирующая функция. Выполняя данную функцию, капитал выступает  регулятором деятельности банка, посредством  которого государственные органы задают ему нормы экономического поведения, предостерегающие его от чрезмерных рисков. По действующему законодательству, экономические нормативы, установленные ЦБ РФ и регулирующие деятельность коммерческих банков, в основном исходят из размера собственных средств банка. Возможности коммерческих банков по расширению активных операций определяются размерами фактически имеющегося у них собственного капитала. В соответствии с инструкцией Банк России № 1 от 01.10.97 г. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций», соотношения между собственным капиталом и суммарным объемом активов, взвешенных с учетом риска, для банков, собственный капитал которых превышает 5 млн. евро, установлено на уровне 10%, для банков с собственным капиталом от 1 до 5 млн. евро – 11%. Размер фактического собственного капитала банка определяет также максимальный размер риска на одного заемщика и кредитора (вкладчика), максимальную сумму денежных вкладов населения, которую может привлечь банк, и т.д. [8, с. 128].

 Регулирующая функция  связана, с одной стороны, с  особой заинтересованностью общества в нормальном функционировании коммерческих банков и сохранением стабильности банковской системы, а с другой – с нормами экономического поведения, позволяющими контролировать деятельность банка. В ней, равна, как и в предыдущих, воплощено защитное свойство собственного капитала банка. Последний призван оберегать коммерческий банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков, выступая в качестве регулятора его деятельности, а именно – служить поддержкой равномерного, упорядоченного роста банковских активов и регулировать объем практически всех пассивных операций [9, с. 110].