Понятие, виды и принципы банковского кредитования

Понятие, виды и  принципы банковского кредитования

Банковский кредит - это предоставление банками (кредит¬ными организациями) денежных средств заемщикам на опреде-ленный срок на условиях платности, возвратности, срочности и, как правило, материальной обеспеченности.  В отличие от предмета займа, которым выступают как деньги, так и вещи, определенные родовыми признаками, предметом банковского кредита всегда выступают денежные средства (в наличной или безналичной формах). В экономическом аспекте банковский кре¬дит представляет собой движение ссудного капитала, который предоставляется банком (кредитной организацией) взаймы с целью получения дохода в виде ссудного процента или банков¬ского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы в данном месте и в данное время и при данных условиях кредитования.

Отношения по банковскому кредитованию регламентируют¬ся нормами права и приобретают правовую форму. В правовом аспекте банковский кредит - это договорное обязательство, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных догово¬ром, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Объективная необходимость банковского  кредита обуслов¬лена закономерностями денежного кругооборота, включающего оборот денежных средств государства, юридических, физиче¬ских лиц, в процессе которого у одних участников оборота по¬стоянно высвобождаются средства, а у других возникает вре¬менная потребность в дополнительных средствах, составляющих основную часть ссудного капитала.

Общественные отношения, возникающие  при банковском кредитовании, в зависимости  от их специфики регламентиру¬ются нормами различных отраслей российского права, главным образом, финансового, административного и гражданского. Комплексный характер правоотношений в области банковского кредитования предопределяет использование различных мето¬дов правового регулирования указанных отношений: в случае финансово- и административно-правового регулирования - им¬перативного метода («власти-подчинения»), а в случае граждан¬ско-правового - метода диспозитивности («равенства сторон»). Объектом регулирования финансово-правовых норм являются,. например, отношения между Банком России и кредитными орга¬низациями по поводу установления нормативов обязательных резервов кредитных организаций и порядка их депонирования в Банке России, отношения по поводу перечисления Банком Рос¬сии установленной части полученной им по итогам года прибыли в федеральный бюджет (ст. 26, 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос¬сии)»). Объектом же регулирования гражданско-правовых норм является порядок заключения кредитного договора, регламен¬тация его формы и порядка отказа от предоставления или полу¬чения кредита (ст. 819-821 ГК РФ). Административным пра¬вом регулируется ряд отношений, связанных с ответственнос¬тью за нарушения банковского законодательства.

Роль финансового права заключается  в государственном регу¬лировании банковского кредитования, в установлении надзорных полномочий Центрального банка РФ за деятельностью кредитных организаций в этой сфере в целях защиты интересов участников рынка банковских капиталов.

Статья 71 Конституции РФ закрепила  основы банковской деятельности и государственного регулирования банковского кредитования, отнеся к исключительной компетенции  Россий¬ской Федерации финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежную эмиссию, основы ценовой политики. От состояния и развития всех перечисленных сфер рыночных отношений зависит динамика экономической жизни в стране, а гарантирование единого рынка обусловливает необходимый уровень влияния государства на регулирование кредитных от¬ношений.

Основными источниками правового  регулирования отноше¬ний по банковскому кредиту, помимо Конституции РФ, являют¬ся федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Особое место в системе источников правового регулирования отношений в сфере банковского кредитования занимают нор-мативные акты Банка России (инструкции, положения), а так¬же банковские обычаи и обычаи делового оборота (ст. 5 ГК РФ), в частности, Положение о порядке предоставления (размеще¬ния) кредитными организациями денежных средств и их воз¬врата (погашения), утвержденное Центральным банком РФ 31 августа 1998 г.1

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с принципами возвратности, срочности, платности, обеспеченнос¬ти, целенаправленности. Первые три из них являются основны¬ми, а два последних - факультативными. Принцип возвратности означает, что денежные средства предоставляются во вре¬менное пользование и подлежат возврату. Принцип срочности предполагает, что предоставленные в кредит деньги подлежат возврату в указанные в договоре сроки. Принцип платности выражается в том, что за пользование кредитом взимается опре¬деленная плата (как правило, в виде процентов), т. е. он явля¬ется возмездным (ст. 819 ГКРФ). Принцип обеспеченности про¬является в том, что денежные суммы предоставляются заемщи¬ку в кредит, как правило, при наличии обеспечения, которое может иметь различные формы (залога, поручительства, гаран¬тии), или не иметь обеспечения. Принцип целенаправленности имеет место при банковском кредите, если он выдается на стро¬го определенные цели, т. е. имеет целевой характер.

Банковский кредит можно классифицировать по различным основаниям: по сроку  погашения - на онкольные ссуды (погаша¬емые по первому требованию кредитора); краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свы¬ше 3 лет); по наличию обеспечения - на доверительные ссуды; обеспеченные ссуды; ссуды под гарантии третьих лиц; ломбард¬ный кредит (выдаваемый под залог имущества, передаваемого банку как залогодержателю); ипотечный (под залог недвижимо¬сти); по целевому назначению - на ссуды общего характера; це¬левые ссуды; по категориям заемщиков и целям использования -на ипотечные ссуды владельцам недвижимости; коммерческие ссуды; аграрные ссуды; межбанковские ссуды и т. д.; по способу взимания платы (ссудного процента) - на плату в момент выдачи ссуды; плату в течение действия кредитного договора равными частями; плату в момент погашения ссуды; по способу погаше¬ния - на погашаемые равными частями в течение всего дей¬ствия кредитного договора; погашаемые единовременным взно¬сом.

Отличительная особенность банковского  кредита (как раз¬новидности банковских операций) от предоставления займов организациями, не являющимися кредитными, заключается в том, что последние вправе предоставлять заем за счет своей прибыли и иных собственных средств. Однако эта деятельность не будет по своей правовой природе являться банковской дея¬тельностью, и соответственно выдача денежных средств за счет собственных финансовых ресурсов организации не будет яв¬ляться банковским кредитованием. Кредитный договор вправе заключать лишь банки и иные кредитные организации, имею-щие соответствующую лицензию Центрального банка РФ (п. 1 ст.  819 ГК РФ).

Для займа характерна передача одной  стороной (дающей заем) другой стороне (заемщику) как денег, так и вещей  или передача того и/или другого.

Кредит выступает как  частный случай договора займа и  предполагает:

кредит не может, если иное не предусмотрено  договором, быть беспроцентным;

передачу одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) только денежных средств, причем лишь во временное пользование (не в собственность);

в качестве кредитора выступает  не любое лицо, а только кредитная  организация.

Таким образом, кредит — это банковский кредит. Банковское кредитование —  это совокупность отношений между  банком как кредитором и его заемщиком  по поводу:

предоставления заемщиком определенной суммы денежных средств для целевого использования (но встречаются и несвязанные кредиты);

их своевременного возврата;

получения от заемщика платы за пользование  предоставленными в его распоряжение средствами.

Классификация банковских кредитов

Коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По основным группам  заемщиков различают кредиты:

предприятиям и организациям;

банкам;

физическим лицам.

В Российской Федерации на 1 июня 2009 г. из обшей суммы кредитов, которая  равнялась 19 377 млрд руб., 68,7% приходилось на предприятия и организации, 19,3% — на кредиты физическим лицам и 12% — кредитным организациям.

По срокам пользования  кредиты бывают:

до востребования, или онкольные;

срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяются на:

краткосрочные (до 1 года);

среднесрочные (от 1 до 3 (5) лет);

долгосрочные (свыше 3 (5) лет).

По размерам различают  кредиты:

крупные;

средние;

мелкие.

По обеспечению:

необеспеченные (бланковые);

обеспеченные (залоговые, гарантированные  и застрахованные).

По способу выдачи ссуды можно  разграничить на:

ссуды компенсационные (направляемые на расчетный счет заемщика для возмещения ему его собственных средств, вложенных в затраты);

ссуды платежные (направляемые непосредственно  на оплату расчстно-дснсжных документов, предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям).

По методам погашения  различают:

банковские ссуды, погашаемые частями (долями);

банковские ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату).

Виды банковских кредитов

В мировой банковской практике отсутствует  единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в  уровне развития банковских систем в  разных странах, сложившимися в них  способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической  литературе встречается классификация  кредитов по следующим признакам:

назначению (цели кредита);

сфере использования;

срокам пользования;

обеспечению;

способу погашения;

видам процентных ставок;

размерам.

Виды банковских кредитов по назначению:

Промышленные ссуды предоставляются  предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды предоставляются  фермерам, крестьянским хозяйствам с  целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и  т.п.

Потребительские ссуды предоставляются  физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов  и т.п.

Ипотечные ссуды выдаются под залог  недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции  жилья.

Виды банковских кредитов в зависимости  от сферы использования: ссуды для  финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты  в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения.

На современном этапе развития российской экономики наиболее прибыльными  и, как следствие, наиболее распространенными  являются кредиты, направленные в сферу  обращения.

Виды банковских кредитов в зависимости от сроков пользования:

до востребования;

срочные.

Срочные кредиты принято делить на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

Виды банковских кредитов по обеспечению  подразделяются на бланковые (необеспеченные) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования вторичных форм обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского  кредита. В зависимости от вида обеспечения  их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.

Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских кредитов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи  с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

По способу погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку  удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, означают погашение кредита двумя и  более платежами в течение  всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в  кредитном договоре и зависят  от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности сторон.