Отчет по практике в ЗАО "ВТБ 24"

2. Сбор информации  по каждому из клиентов, используя различные средства: финансовое состояние; кредитная история; положение на рынке; перспективы его развития; потребность в его дальнейшем кредитовании; обслуживающие банки; доля Банка в его обслуживании.

3. Анализ по платежеспособности;

4. Написание писем,  встречи с клиентом - формирование  предложения по кредиту;

5. Сбор документов, проведение  экспертизы - анализа компании;

6. Принятие решения

7. Составление заявления,  кредитного договора.

Предоставление Банком денежных средств клиенту - юр. лицу осуществляется на основе распоряжения, составляемого специалистами клиентского отдела и подписывается уполномоченным должностным лицом Банка. В распоряжении указываются номер и дата договора, сумма предоставляемых средств, срок уплаты процентов и размер процентной ставки, сроки погашения средств, цифровое обозначение группы кредитного риска, стоимость залога и другая необходимая информация.

Заемщику (юр. лицу) необходимо предоставить следующие основные документы:

• Годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме
• Бухгалтерский баланс на дату обращения за кредитом (форма №1)
• Отчет о прибылях и убытках (форма №2) на дату обращения за кредитом
• Бизнес-план
• Данные о состоянии кредиторской задолженности
• Справка об отсутствии у заемщика неоплаченных расчетных документов.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности»  банки обязаны создавать резервы  на возможные потери по предоставленным  денежным средствам в порядке, установленном  Банком России, для покрытия возможных  потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств. Формирование резервов осуществляется на основе Положения 254-П «О порядке формирования КО резервов на возможные потери по ссудам и приравненные к ней задолженности». Резерв на возможные потери по кредитным требованиям формируется в части основного долга. Формирование резерва осуществляется в валюте РФ независимо от валюты кредитного требования. При его определении Банк ориентируется на всю доступную информацию о состоянии и измерениях рисков по портфелям кредитных и иных требований, а также о фактах потерь, связанных с наступлением рисков. Порядок и периодичность создания и корректировки общего резерва устанавливаются внутренними документами банка и представляются для информации в территориальное учреждение Банка России. В качестве обеспечения, в настоящий момент, может быть имущество предприятия, высоколиквидные ценные бумаги, а также поручительства высокорентабельных хорошо известных предприятий.

В Банке также существует кредит «Двухступенчатый кредит JBIC»:

1. Вид и цели кредитования – финансирование импорта товаров длительного пользования из Японии.

2. Кредитор – JBIC совместно с Bank of Tokyo-Mitsubishi Ltd. Кредит предоставляется под гарантии ЭСА Японии NEXI.

3. Заемщик – Акционерный  коммерческий Банк

4. Сумма – 8 млрд. японских иен (около 77,5 млн. долл. США), из них 1 млрд. японских иен (около 9,5 млн. долл. США для проектов на Дальнем Востоке)

5. Валюта заимствования  - японские иены/доллары США

6. Срок финансирования  – 10 лет

7. Процентная ставка  – фиксируется на дату подписания контракта (от 1,27% до 4,57% - зависит от срока)

8. Погашение – индивидуально,  полугодовыми платежами. Последний  платеж – до 26 августа 2015 года.

ВТБ 24 уже профинансировал  с использованием кредитной линии JBIC ряд контрактов, в том числе в Хабаровском крае - поставку лесовозов для ОАО "Дальлеспром", деревообрабатывающего оборудования для ООО "Рос-ДВ" и др.

По итогам первого квартала 2008 года ВТБ 24 вошел в число 10 крупнейших банков страны по величине чистых активов, рассчитанных по данным открытых источников по методологии ВТБ 24. Активы банка за 2007 год увеличились в 1,9 раза — с 166,2 млрд. рублей до 323,2 млрд. рублей. За первый квартал объем чистых активов банка вырос на 35%.

ВТБ 24 уверенно занимает второе место на розничном банковском рынке. Банк увеличил свою долю на рынке розничного кредитования в 57 регионах страны, одновременно укрепив рыночные позиции на рынке банковских депозитов физических лиц в 41 регионе.

Чистая ссудная  задолженность с 1 апреля 2007 год выросла  в 2,28 раза и составила на 1 апреля 2008 года 333,8 млрд. рублей (146,6 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).

В 2007 году основными  факторами, оказывающими ключевое влияние  на рост активов ВТБ 24, являлись: увеличение портфеля кредитов физическим лицам и предприятия малого бизнеса, совершенствования процедур управления кредитными рисками, в частности, управления качеством кредитного портфеля, его диверсификация, управления стоимостью фондирования.

 

 

4.Валютные операции банка

Валютный рынок является крупнейшим по емкости мировым финансовым рынком и обслуживает все остальные мировые рынки в качестве посредника в проведении расчетов. Тенденции движения валютных курсов в настоящее время интересуют всех кто в той или иной степени занимается международной деятельностью или хранит свои сбережения в иностранной валюте.

Практика показывает определенные трудности в планировании результатов деятельности компании при наличии неопределенности в  будущих финансовых потоках. Такой  элемент неопределенности всегда присутствует в экспортно-импортных операциях, и он связан с валютным риском.

Валютный риск - риск получения  дополнительных доходов или убытков  в результате изменения валютных курсов. Валютный риск возникает при  наличии несбалансированности у  компании валютных активов и пассивов (т.е. в случае неравенства активов и пассивов в ин. валюте). Величина дополнительной прибыли или убытков эквивалентна разности валютных активов и пассивов, умноженной на изменение курса ин. валюты.

Как следствие возникает  необходимость качественно прогнозировать ситуацию на валютном рынке и, в случае возникновения валютного риска, предпринимать меры по уменьшению негативного влияния валютного курса на финансовый результат деятельности компании. Эти меры могут заключаться в самостоятельном структурировании активов-пассивов компании для выхода на нулевой уровень риска, либо в заключении сделок по хеджированию (страхованию) валютного риска.

Банк следуя тенденциям мирового рынка банковских услуг  предлагает своим клиентам инструменты  по хеджированию валютного риска: валютные форварды и опционы.

Валютный форвард - сделка, позволяющая клиенту купить или продать оговоренное количество валюты, по зафиксированному курсу на определенный момент в будущем. При этом клиент несет обязательство исполнить сделку на согласованных условиях

Валютный опцион - сделка, дающая право, но не обязательство клиенту купить, либо продать определенное количество иностранной валюты по определенному курсу на определенный момент в будущем. Клиент может отказаться от исполнения опциона, в любом случае максимальный размер убытков клиента по сделке ограничен комиссией по опциону.

Необходимо отметить, что Банк осуществляет валютные операции на основании имеющейся лицензии Банка России. Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

- текущие валютные  операции;

- валютные операции, связанные  с движением капитала.

В настоящее время, в  Банке, более широкое значение имеют  текущие валютные операции. Ограниченный круг валютных операций, связанных  с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Рассмотрим подробнее валютные операции, проводимые Банком.

1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры.

Данная операция включает в себя следующие виды:

- открытие валютных  счетов юридическим и физическим  лицам;

- начисление процентов  по остаткам на счетах;

- предоставление овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);

- предоставление выписок  по мере совершения операции;

- оформление архива  счета за любой промежуток  времени;

- выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно  средств на их валютных счетах;

- контроль за экспортно-импортными  операциями.

2. Неторговые операции коммерческого банка

К нeтopгoвым операциям  относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров  и услуг клиентов банка движением  капитала. Уполномоченные банка могут совершать следующие операции неторгового характера:

- покупка и продажа  наличной иностранной валюты  и платежных документов в иностранной  валюте;

- инкассо иностранной  валюты и платежных документов  в валюте;

- осуществлять выпуск  и обслуживание пластиковых карт  клиентов банка;

- производить покупку  (оплату) дорожных чеков иностранных банков;

- оплата денежных аккредитивов  и выставление аналогичных аккредитивов.

Неторговые операции, в разрезе отдельных видов, получили широкое распространение для  предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без операций, а именно осуществления переводов за границу, оплаты и выставление аккредитивов, покупки дорожных чеков, практически невозможна повседневная работа с клиентами.

Операции покупки и  продажи наличной валюты является одной  из основных операций неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка, средством  привлечения клиентов в банк, и, самое  главное, приносит реальный доход коммерческому банку.

3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.

Эта операция является необходимым  условием проведения банком международных  расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры. Для осуществления международных расчетов Банк открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета «Ностро»- это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, и счета «Лоро» - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.

4. Конверсионные операции.

Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты против наличных и безналичных рублей РФ.

Рассмотрим схему проведения операций по обязательной продаже части валютной выручки (10%) юридическими лицами и индивидуальными  предпринимателями, которая изображена на рис. 1.

Клиент

                                                                                                                                    оригинал

                                                                                   3 экземпляра поручения 

                                                                                                                                    2 копии

Банк (операционный отдел)

 

Валютный контроль

Рис. 1 Схема проведения операций по обязательной продаже части валютной выручки.

Клиент заполняет экземпляр  «Поручение на продажу иностранной  валюты за валюту Российской Федерации». На основе нее делается 2 копии. Затем все они передаются на валютный контроль через операционный отдел, где регистрируются в специальном журнале. В нем указывается название документа, клиент, сумма и время передачи на валютный контроль. Затем оригинал направляется контроллеру, который проверяет правильность заполнения документа, а он, в свою очередь, передает в отдел расчетов (ОР и 00). Первый экземпляр копии отправляется в реестр для формирования выписки клиенту. Третья копия идет в отдел международных расчетов и валютного контроля и отражается в журнале регистрации переданных документов.

Оформление документа - «Поручение на продажу иностранной  валюты за валюту Российской Федерации» имеет свою особенность. В верхнем  левом  углу заполняется наименование клиента. Затем клиент выбирает срок расчета:

- со сроком «сегодня»

- сроком «завтра»;

и вид операции:

- на фиксированных  условиях («сегодня»/«завтра»).

Далее указывается сумма  валюты РФ цифрами и прописью и  номер банковского счета клиента.

Продажа со сроком «сегодня»  или сроком «завтра» осуществляется по курсу Банка России, либо по собственному курсу Банка. При этом происходит депонирование денежных средств на счете клиента, но только по курсу Банка России с расчетной ставкой вознаграждения Банка. Обязательная продажа на фиксированных условиях означает, что денежные средства будут списаны или со сроком «сегодня» или сроком «завтра» по специальному курсу, разработанному отделом финансовых операций. Этот способ является самым дорогим для клиента, но зато он будет уже знать все затраты на совершение данной операции. В конце документа проставляются подписи клиента и главного бухгалтера, ставится печать. Со стороны Банка ставится штамп с его реквизитами (наименование банка, его БИК, дата составления документа и ФИО исполняющего работника) и подпись операционного работника.