Отчет по практике в Сбербанке

гр. БД-216, 2 курс, 21.06.2013 г.

 

 

 

 

ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ЗАДАНИЙ

ПО ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ

 

Введение.

Я, студентка группы БД-216 проходила практику в дополнительном офисе №6991/0164 ОАО «Сбербанка России».

Целью производственной практики является закрепление полученных теоретических знаний на основе практического участия в деятельности банка.

В ходе прохождения практики мной были изучены документы ведомственного и нормативно-правового характера, касающиеся организационной структуры и характера деятельности учреждения.

Я принимала участие в оформлении документов на выдачу потребительского кредита, производила бухгалтерские записи по балансовым и внебалансовым счетам, изучила начисление процентов и составление графика погашения по кредитам.

1. Краткая характеристика  хозяйствующего субъекта.

1.1 История развития Сбербанка  России.

   История Сбербанка России начинается с именного указа царя Николая от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году.

   Спустя  полтора века — в 1987 году —  на базе государственных трудовых  сберегательных касс создан специализированный  Банк трудовых сбережений и  кредитования населения — Сбербанк  СССР, который обслуживал также  и юридические лица. В состав  Сбербанка СССР входили 15 республиканских  банков, в том числе Российский республиканский банк.  
   В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. В 1991 году Сбербанк перешел в собственность ЦБ РФ и был зарегистрирован как «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации».

   Сбербанк и по сей день является любимым детищем Банка России, которому принадлежит свыше 57% акций. Во многом благодаря поддержке Банка России и повышению комиссий за расчетное обслуживание, Сбербанку удалось выдержать дефолт по ГКО-ОФЗ 1998 года (в тот момент доля государственных долговых обязательств в активах Сбербанка составляла 52%, а на кредитный портфель приходился всего 21% активов-нетто). 
   Сбербанк занимает первое место в рейтинге банков Российской Федерации. (см.приложение №1) 
   В результате недавно проведенного IPO в руках институциональных инвесторов оказалось 33% акций, у частных лиц — 5%. Всего у банка 200 тысяч акционеров. На его долю приходится 26% активов российской банковской системы и 51,5% депозитов физических лиц. Это единственный банк, который ЦБ контролирует не только как регулятор, но и как акционер, владеющий 57,6% его акций.

   Сбербанк  России — универсальный коммерческий  банк, удовлетворяющий потребности  различных групп клиентов в  широком спектре качественных  банковских услуг на всей территории  России.       Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

 

     1.2 Организационная структура Сбербанка России.

 

   Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

   Филиальная сеть Сбербанка России расположена на всей территории страны. По состоянию на 24 января 2001г. сеть Сбербанка России состояла из 17 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 внутренних структурных подразделений.

   Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

   Структура Сбербанка России представлена в приложении №2.

 

1.3 Характеристика дополнительного офиса.

 

   Становление рыночной экономики в нашей стране открыло новый этап и поставило новые задачи в развитии банковского дела. В настоящее время в России функционирует огромное количество банков, при этом важной особенностью современного банка является его универсальность, т.е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции - это доходообразующие факторы в его деятельности. Для более подробного изучения деятельности банка я проходила производственную практику в дополнительном офисе №6991/0164 ОАО «Сбербанка России».

 

Отделение Сбербанка город Самара, проспект Металлургов, 12

 

Код подразделения:	05469910164
Наименование подразделения:	Дополнительный офис №6991/0164
Категории обслуживаемых клиентов:	обслуживание физических лиц
Выполнение операций по    кредитованию физических лиц:	производится
Наличие доступа инвалидам и маломобильным группам населения:	нет
Субъект Российской Федерации:	Самарская область

 

Обслуживание физических лиц:

• Выгодные условия по срочным вкладам в рублях и иностранной валюте, а также специальные виды вкладов для пенсионеров.
• Совершение операций по счету через интернет, проведение платежных операций, сохранение Ваших ценностей, реализация билетов лотерей, выкуп государственных казначейских обязательств СССР и сертификатов Сберегательного банка СССР.
• Переводы в рублях и иностранной валюте между отделениями Сбербанка России, а также в другие кредитные организации на территории Российской Федерации и за ее пределами.
• Комплекс операций с наличной иностранной валютой и дорожными чеками, в том числе продажа и покупка наличной иностранной валюты и дорожных чеков за рубли и наличную иностранную валюту.
• Открытие и ведение обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине и палладии; продажа и покупка драгоценных металлов в слитках и обезличенном виде; продажа и покупка российских и иностранных монет из драгоценных металлов.

Кредитование физических лиц:

• На приобретение жилья
• На неотложные нужды
• На покупку автомобиля
• На образование

2. Потребительский кредит в Сбербанке  России 2013 год.

   Взять потребительский кредит  в Сбербанке сейчас под силу  каждому россиянину, необходимо  лишь предъявить некоторые документы. Всем известно, что потребительский  кредит предоставляется банком  на приобретение товаров для  личных или бытовых нужд, а  также на оплату каких-либо  услуг или работ.

   Взять кредит – это  довольно ответственный шаг. Подписав  кредитный договор вы будете  обязаны вернуть всю сумму  кредита в установленные договором  сроки, а также уплатить проценты  за пользование кредитом. Кроме  процентов, часто по условиям  кредитного договора необходимо  уплатить комиссию за рассмотрение  документов, открытие банковского  счета и осуществление денежных  переводов.

   Если вы не выполняете  какие-либо условия договора, например  платежи по кредиту осуществляются  несвоевременно или не в полном  объеме, то банк, а в частности  Сбербанк, имеет право требовать  уплату неустойки (пенни).

   Я принимала участие в оформлении кредитного договора ( см. приложение №3) и мне хотелось бы отметить, что перед тем как принять решение о получении потребительского кредита в Сбербанке, тщательно подумайте: действительно ли вы в нем нуждаетесь, а также оцените свои возможности по его своевременному погашению. Вы имеете право получить полную информацию от сотрудников банка обо всех условиях кредитного договора, в том числе о точной сумме, которую вам придется заплатить. Если вы подписали договор, то приняли все условия, предъявляемые банком, и с этого момента обязаны выполнять все требования договора.

3. Баланс банка.

   Баланс банка – одна из основных форм бухгалтерского учета. В нем кредитная организация отражает состояние собственных и привлеченных ресурсов, их источники, а также размещение этих средств.

   По данным баланса осуществляется контроль за формированием и использованием банковских ресурсов, состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других операций финансового учреждения.

   Баланс банка составляется в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций, который содержится в положении ЦБ РФ от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

   Счета баланса подразделяются на балансовые и внебалансовые.

   Балансовые – отражаются в бухгалтерском балансе 
Внебалансовые – не имеют сальдо, в конце закрываются, в бухгалтерском балансе не отражаются, а собранные на них суммы переносятся на другой счет, который будет показан в балансе. - бухгалтерский счет, предназначенный для учета средств, не принадлежащих данному предприятию на правах собственности. В отличие от балансовых счетов, в которых записи операций отражаются методом двойной записи, для внебалансовых счетов характерна одинарность. Напр., при получении в аренду основных средств запись производится только по дебету счета арендованных основных средств, при их возврате арендодателю - только по кредиту счета. Синоним - забалансовый счет. Но внебалансовые чаще всего применяются в отношении кредитных учреждений 
   На внебалансовом счете учитываются: резервные фонды денежных билетов и монеты; срочные обязательства ссудозаемщиков; расчетные документы, принятые банком на инкассо и обеспечение кредита под расчетные документы в пути; бланки строгой отчетности; разрешения на выпуск в обращение денежных знаков; аккредитивы к оплате и т.п.                                                                                                                 

4.Схема расчета процентов и график погашения по кредитам.

   Схема, которую банк использует для расчета кредитного платежа. Существует два способа погашения займа: аннуитет и дифференцированный (классический) платеж. Под аннуитетом подразумевается, что вы будете через равные промежутки времени погашать кредит равными частями. Синоним аннуитетного платежа – «равными долями». Сумма аннуитета состоит из основного долга и процентов. Проценты ежемесячно пересчитываются на остаток кредита и снижаются, а доля основного долга с каждым платежом увеличивается. Из-за этого платежи и получаются равными. Плюсами аннуитета является возможность распланировать свой бюджет, так как сумма, которую клиент должен уплачивать банку, известна заранее, а также то, что порог доходности для взятия такого кредита ниже. Минусом является то, что такой кредит в итоге обходится заемщику дороже в связи с переплатой процентов. При дифференцированном или классическом способе, платежи постепенно уменьшаются, а процент по кредиту начисляется на остаток задолженности. При расчете суммы платежа вся сумма без процентов делится на количество выплат. В каждую выплату включают полученную часть суммы кредита и текущие проценты на остаток задолженности, которые уменьшаются с уменьшением суммы. Дифференцированная форма погашения ссуды позволяет экономить деньги, так как проценты за пользование кредитом с каждым платежом снижаются. Однако на начальном этапе на должника возлагается достаточно значительная нагрузка по оплате процентов по телу кредита, и поэтому для того, чтобы взять такой кредит, заемщик должен обладать большим доходом, чем при аннуитете. Если кредит взят на небольшую сумму и небольшой срок, то разница в способе погашения кредита практически не ощущается. Разница, а, следовательно, и выгода для заемщика, заметна при увеличении срока и суммы кредита.

   Также, с помощью сотрудников  банка мной был изучен график  погашения кредита, который представлен в приложении № 4.

   График погашения кредита — это список всех платежей по кредиту с указанием даты совершения и структуры каждого платежа. Под структурой платежа понимается информация о том, какая его часть идёт на уплату начисленных процентов, а какая — на погашение основного долга.

  5. Организация рекламы.

   Банк разработает системные подходы к рекламной политике, сделает ее

эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество Банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны  и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов. (См. приложение №5).